如何做好科研單位績效評價管理

劉 嘉 莫珊珊 胡江靜 張詩誼

一、科研單位開展績效評價的意義

開展績效評價對于科研單位來講，是為深入貫徹黨的十九大關于“加快建設創新型國家”、“建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理”的部署要求，是推動我國科技研究發展的重要動力，其中的績效考核是幫助提升人力資源管理的重要內容，同時也是保證穩定可持續發展的重要手段。財政項目支出績效評價工作的開展，進一步強化財政資金管理工作，使得預算工作開展可以規范進行，加大預算對財政項目支出約束，有利于宏觀調控具體實施，使財政決策更具權威性與科學合理性。通過對各部門相關財政支出數據境況的了解，進一步分析財政資金具體效益，對預算工作開展提供更加精確的數據，實現資金科學合理調用。通過財政項目支出績效評價工作，從根本上杜絕并有效防范腐敗產生，使資金管理更加透明化科學化，推動我國政府廉潔清明制度的建立。

二、科研單位項目支出績效評價存在的問題

（一）科研單位績效評價體系不健全

目前很多科研單位績效評價體系并不完善。首先，由于長期受到傳統績效評價模式的影響，相關體系與單位實際不符，無法滿足其發展需求，難以發揮出應有作用，制約了單位進一步前行。其次，由于對績效評價認知不夠深刻，不能掌握整個業務活動現狀，使單位績效評價工作缺乏完整性和公平性，工作效果難以真正體現出來，績效管理水平低下，影響單位的穩健發展。

（二）項目支出績效評價目標設置不盡合理

項目支出績效評價目標設置是在申報項目編寫項目預算時制定的，現在大多數單位設置目標往往是科研人員根據自身的調查、了解以及項目需求制定，缺少外部第三方參與對目標設置的評審。

（三）科研單位對項目支出績效評價過程管理不到位

項目支出績效評價貫穿整個項目執行全過程，由于項目支出績效評價工作近年來剛剛起步，科研單位缺少這方面經驗，多認為績效評價即在項目結題時對其進行考核，缺乏對項目支出績效評價的過程管理和監督，重視程度往往不夠，使得績效評價流于形式。

（四）缺少第三方外部評價機制

無論是事前目標設置，還是事中監督、事后評價，目前大多是科研單位采取自評的方式。究其原因，一方面是社會上缺乏具有項目評價資質的機構和具有專業能力的評價人員，導致科研單位無法將項目支出績效評價交給第三方公司實施；另一方面是科研單位自身對項目支出績效評價重視度不夠，平時項目支出績效評價只是走形式。采用單位自評方式，更能簡單便捷完成項目申報結題工作。

（五）單位各部門溝通不順暢

目前各單位在進行績效評價時，其溝通效果并不盡如人意。具體工作中很多單位沒有意識到績效評價需要全體職工的共同參與，甚至片面地認為只要做好本職工作就可以了，財務工作人員也不會主動與各部門交流，阻礙了信息的有效傳遞，影響績效評價質量和效率。由于沒有及時進行溝通，一些績效評價工作人員無法兼顧個人績效和部門績效的協調統一，一定程度上打擊了員工主動性和積極性，制約了科研事業發展。

（六）缺乏對項目績效支出評價結果獎懲機制

對科研單位績效評價結果應用與科研人員年度責任考核沒有掛鉤，缺乏獎懲機制，導致在對待項目績效支出評價結果方面敷衍行事，得過且過，沒有依據評價結果進行總結和整改，削弱了績效評價的作用。

三、科研單位績效評價的思考和建議

（一）結合單位實際健全績效評價體系

各科研單位應結合自身具體狀況，制定出與之相適應的績效評價體系。首先，科研單位的目標應讓科研成果發揮最大的社會效益；其次，單位績效評價人員應該站在長遠發展角度開展相關工作，既要顧及現狀，也要著眼未來，既要考慮當下單位績效基本情況，也要放眼各部門及人員績效趨勢走向，保證績效評價體系高效運作，為單位發展提供更加可靠的信息支持。

（二）構建科學的績效評價體系

項目績效評價貫穿整個項目的全過程，構建科學、實用、完整的績效評價體系，有利于保障績效評價工作的質量和權威性。

（三）加大對預算績效管理政策培訓力度

通過培訓提高科研單位對預算績效管理的認識，使其充分認識到預算績效管理是單位內部控制不可或缺的，是實現單位發展規劃、最大限度發揮單位職能和完成年度目標任務的有效手段。

（四）鼓勵建立專業的第三方評價機構

建立第三方評價機構，能夠保證評價結果的客觀性和公正性。一方面設置專業的評價機構，培養具有專業能力的評價人員，讓其真正參與到項目支出績效評價中，保證結果的公平性、客觀性；另一方面建立健全相關法律制度規范，使得第三方機構在實施評價工作過程中有法可依，有章可循，保證評價結果的合法性。

（五）加強部門間合作交流

績效評價涉及單位各個部門和人員以及相關業務活動，要保證部門和員工間能夠有效溝通，確保信息高效傳遞，夯實績效評價基礎。首先要加強績效評價理念教育，促使員工主動參與到具體工作中，加強合作交流，保證績效評價水平提升。其次，單位可以派遣專門人員進行相關資料收集和整理，為后期評價提供可靠的依據。

（六）建立績效評價獎懲機制

重視評價結果應用，建立評價結果獎懲機制，有利于保證評價結果權威性，提高預算資金使用效益。一方面建立評價結果獎勵機制，有利于提高科研人員對項目支出績效評價重視度，促進科研單位項目預算管理和項目管理水平提高；另一方面建立評價結果懲罰機制，使得績效評價結果與預算資金安排有機結合，將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據。對于績效評價結果較好的項目單位，下一次申報項目給予資金支持；對于達不到績效目標的單位，在安排后續預算時進行調減或取消，確保項目資金得到有效運用。