互聯網金融環境下商業銀行的財務風險控制

院靜

[摘 要]隨著科技的不斷發展，互聯網金融從興起后得到了極為迅速的發展，這對于傳統商業銀行造成了極大的沖擊，各個商業銀行也在這樣的背景下根據自身的情況推出了適合銀行特點的互聯網金融產品。對于商業銀行來說，互聯網金融就猶如一把雙刃劍，其給商業銀行帶來發展機遇的同時也帶來了一定的風險和挑戰，這使得商業銀行的財務風險工作顯得更為重要，商業銀行需要采取有效的措施來面對風險，進而保證商業銀行穩定、健康的發展。

[關鍵詞]互聯網金融;財務風險;商業銀行;財務管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.28.142

1 互聯網金融時代銀行財務管理創新的必要性

1.1 財務管理創新是網絡金融時代銀行發展的必然趨勢

隨著互聯網金融的不斷發展，使得傳統的運作模式以及運作體系等均發生了明顯的改變，與以往的市場相比，金融市場制存在較大的差別，銀行之間的競爭更為激烈，競爭的形勢也更為激烈。基于這樣的背景，對于財務管理進行有效的強化能夠提高銀行的競爭實力，使得其定位更加準確和有效。通過不斷地強化以及完善財務管理，能夠有效地對銀行業務風險進行控制，使得營運成本有效降低，銀行的發展空間更大。

1.2 財務管理創新有利于營造更穩定的銀行發展環境

通過對于財務管理進行創新，能夠有效的優化內部管理環境，使得銀行能夠適應當前形勢。基于財務管理創新，對于管理模式的創新升級是非常有利的，這能夠有效地規避市場發展中可能遇到的風險，使得金融風險的概率有效降低。不僅如此，還能夠有效的控制銀行的業務成本，為銀行開展經濟活動奠定了基礎，同時也為其他各項活動的開展提供了保障。

1.3 財務創新有利于提高銀行實力

銀行的各類存貸業務在互聯網金融環境下具有一定的優勢，這使得財務管理模式與行業環境需求之間具有一定的差異。通過對銀行財務管理模式進行有效的創新，不僅能夠加強風險管理，也能夠使得銀行業務的針對性以及有效性等得到明顯的提高。例如，現如今網絡生活繳費以及網絡支付等得到了極為廣泛的應用，這都對銀行的傳統業務提出了巨大的挑戰，銀行需要不斷的優化財務風險管理模式，應對出現的挑戰，通過進行財務管理，使得銀行業務的服務價值得到提高，同時使得銀行的發展實力顯著提升。

2 互聯網金融下商業銀行的財務風險

所謂互聯網金融，主要是運用互聯網技術來實現對于資金支付以及投資和融通等服務的新型的金融業務模式。

2.1 直接財務風險

首先，財務制度建設風險。對于銀行來說，其互聯網金融模式需要根據市場以及客戶的需求以及要求等不斷地進行改革和創新，使得其能夠盡可能地滿足客戶的需求，使得客戶對于銀行的依賴性不斷地加強。對于銀行來說，其提出的很多金融產品是沒有參考實例的，這使得銀行的財務核算以及財務制度的難度空前增加。

其次，流動性財務風險。在互聯網金融的背景下，商業銀行的行為發生很大程度的改變，客戶的行為也是如此，在這樣的背景下流動性風險是較為常見的風險。例如，存款的結構發生了改變，對于互聯網金融來說要想迅速地發展，需要改變線下儲蓄的方式，使其發展成為線上理財;將市場交易主體行為進行改變，線下存儲的主要客戶是個人，而對于互聯網理財資金來說，其主體是更為復雜的，不僅包括個人，也包括貨幣基金以及理財機構等，與線下的存儲相比，這樣的方式更為復雜。

最后，信用財務風險。對于網絡銀行來說，具有了虛擬性的特點，這使得銀行在進行交易的過程中需要對客戶的身份進行判斷，同時對于交易的真實性以及風險等進行判斷，也存在一定程度的違約追責問題，這使得財務風險更大。

2.2 間接財務風險

首先，操作財務風險。對于互聯網金融業務來說，其開展主要是基于網絡商業銀行需要充分的利用互聯網技術。而對于互聯網技術來說，具有一定的虛擬性以及開放性，網絡犯罪也不斷地增多，這對于銀行技術部門來說是巨大的挑戰，需要采取相關的措施來不斷地優化系統，避免客戶信息被盜取、財務資金被盜用的情況。

其次，市場財務風險。現如今，互聯網金融發展極為迅速，利率風險是銀行主要面臨的市場財務風險。互聯網金融的興起使得利率市場化的進程不斷的加快。在以前中央會對利率進行相應的調控，利差是銀行的主要盈利方式。但是隨著互聯網金融的出現以及發展，很多新型的產品對于傳統的銀行市場份額造成了極大的沖擊。如果銀行還不尋求改變，去適應互聯網金融，就會導致大量資金的流出。

最后，其他財務風險。在互聯網金融市場的背景下，商業銀行不斷地拓寬市場，但是其法律體系還不完善，沒有對于網絡交易糾紛等進行明確的界定。在信譽風險方面，互聯網金融業務的不斷發展使得管理難度增加，同時也使得信譽風險不斷增大。在這類風險下，可能出現支付以及登錄環節中的風險，不僅如此，在信息化的條件下，可能存在一些流言蜚語和不當言論，對于銀行體系的發展造成了一定的影響，使得信譽風險管理難度進一步的增加。

3 互聯網金融下銀行財務風險管理

3.1 提升銀行財務風險管理水平

第一，對于商業銀行來說，需要不斷的建立以及完善金融防控體系，使得其防控能力得到顯著的提升。對于風險識別機制進行構建，對于互聯網金融的風險進行辨識和識別，避免出現損失等。同時，對于財務風險預警機制進行構建，對于風險進行全面的監測。一旦出現財務風險時，及時地采取科學有效的防范措施，將風險不斷地轉移和分散，使得風險造成的損失最大程度降低。對于商業銀行，應該根據自身的情況將先進的管理模式引入其中，并結合自身的情況進行優化和推廣。

第二，建立專職的風險管理部門。為了有效地規避可能出現的財務風險，需要建立專門的部門來對風險進行評估和管理。對于銀行來說，需要根據自身的情況來制定適合自身發展的戰略和計劃，并進行具體的實施。通過對可能存在的風險進行衡量以及評估，對其進行科學的監督和匯總，實現對財務風險的有效預防。