關于企業金融投資風險的評估研究

李姿逸

摘要：近些年來，我國各個領域內的企業層出不窮，多樣化的經濟模式使得各個商人都意識到了經濟利益的重要性，開始發展了起來。然而，只要是有經濟收益的企業就離不開金融投資的風險。金融投資通常是指將企業財產的所有權與經營權分離的一種手段，能夠幫助企業集中其閑置資金，并利用閑置資金創造新的利益。這種投資方式從我國經濟發展后就極為常見了。然而金融投資期間也會出現風險，包括且不限于市場崩盤、利率崩盤、破產風險等，因此在進行金融投資前必須要先做好投資的風險評估工作，保障企業利益。

關鍵詞：企業金融投資;風險評估;經濟

隨著我國經濟市場發展的熱火朝天，大大小小的經濟企業意識到了如今發展的潮流，也進入了行業內的發展階段。隨著金融投資經濟的影響力逐漸加劇，資本市場受到了劇烈的沖擊，經過了幾年的不斷推倒重來，我國金融投資方面終于迎來了較為穩定的發展背景。金融投資這一經濟模式雖然能夠幫助企業獲得更好的發展，卻依然包含著較大的投資風險，通常金融投資的金額都較大，一旦出現了風險將會導致整個企業受到打擊。因此在正式進入投資之前，應當做好風險評估，降低風險，為整個企業的經濟發展保駕護航。

一、如今我國金融投資方面所面臨的風險

對于我國當前的情況而言，企業金融投資通常是以證券投資、基金投資、衍生金融資產投資等方式為主要的投資方式，然而不可否認的是，再自稱安全的投資方式都會面臨著一定的風險，只是程度與受到的影響方式不盡相同。在債券方面的投資風險是更隨機，較為不科學，很容易出現與現實的偏差，導致收益與投資并不成正比。進行債權投資的虧損可能性較大，但是看起來盈利也較為誘人。而另一方面的基金投資方式，相較而言風險可能性較小，也是我國當前大部分企業選擇的投資方式，與證券投資這種單獨包攬的方式不同，基金投資是由多個投資者進行合資，這一投資方式使得風險分化，均分到多個人身上，每個人的風險就小很多，但是所獲得的收益也較為有限。

二、如今我國企業金融投資風險的具體類型

對于金融投資風險的影響分類方式也很多，就范圍分類而言，可以風味系統性風險以及非系統性風險兩種。系統性風險是指“牽一發而動全身”，單獨范圍的投資出現了狀況會對整個企業的多個領域內投資情況產生影響，并且會出現一定的風險。這種風險的可控性較低，并且一旦出現就會對整個企業產生影響。而另一方面的非系統性風險則是只有遇到特殊事件才會影響到投資收益，從而使得投資企業受到利益損失。這種風險只針對企業個體，而非領域性所以在進行風險防范的時候通常都是針對范圍較大的系統性風險。

三、對企業進行金融投資風險評估的具體策略

（一）估算好損失發生的大概頻率

通常而言，企業進行金融風險評估的時候都回從兩點入手，一點是收集好理論上發生過的固定時間點所發生過的損失資料制作概率表，這一方式的優點是不需要過于精確的數據，只需要保證其中幾點的準確性;而第二種方式則是需要將所損失的準確資料進行統計，然后再制作概率表。第二種方式的特點就是需要精確的數據作為基礎，但是其準確性更高，誤差更小，適合檔案管理較為詳盡的企業進行使用。理論型的概率表可以用作一個大概的損失可能性，適合剛發展起步的企業進行試用。還可以建立起可視化的立體統計表，讓經管部門的工作人員更加清晰的直面損失可能性。

（二）估算好損失的嚴重性

對于企業的風險管理而言，最好損失大致金額的統計也是不錯的方式。有些時候已經投出去的金融投資無法回收，需要斷尾求生，還有一些投資時高風險高回報的，需要企業去賭盈利的可能性。這就需要企業金融投資風險管理部門進行損失嚴重性的估算，在商業企業中，一味地追求完全穩定是沒辦法發展的，有些時候需要搏一搏，而風險投資這個時候就能夠派上用場了，利用投資活動的持續時間以及投資金額包括所投資的企業盈虧可能性進行估算，盡可能地保證在風險投資中的穩定收益，盡可能減少可能出現的虧損。

（三）制定風險投資圖

為了保證金融投資風險可能性的可視化，就應當制作好風險投資圖，給企業的管理層展示。在圖中應當在圖中表明可能性與嚴重性，并以此為基礎進行風險圖的繪制。其中，應當表現出各種人為因素、行業因素、其他外界因素等對投資的影響，并做出風險可能性的預測，并交由管理層進行抉擇。

四、結語

綜上所述，對于企業的金融投資風險做好風險防范工作，能夠幫助企業更好的管控自身的資產以及經濟收益，包括前期的經濟衡量以及投資風險評價等環節，利用這些精確的環節，幫助企業分析并選擇合適的投資方向，提高企業的最終收益。然而如今我國的金融投資方面設定還并不完善，很多問題尚且需要完善，而風險評估這一工作的存在也是為了防止企業掉進商業漏洞中。雖然企業金融投資風險評估工作的方式很多，但是在選擇評估方式的時候依然要結合本企業的處境，選擇最合適的方式，確保企業的正常運行。

參考文獻：

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