軍民融合項目的風險控制管理和防范策略

徐斌

摘要：進入新時代，風險防控的重要性逐步凸顯出來，尤其是在科技和經濟發展模式日新月異的今天，風險的降低意味著經濟效益的持續穩定增長。因此，對于加強新時代風險的防控水平，穩定提高企業的經濟效益進行探討是必要的。軍民融合在中國發展具有現實意義，軍民的深度融合，可以盤活存量資產，安全領域中增加各種渠道資源，通過創新加快武器裝備升級換代;有效提升中國軍工資產的效率問題，構建中國國家主導、需求牽引、市場運作、軍民深度融合的運行體系，促進軍工產業升級;把中國國防科技工業與民用科技工業相結合，形成統一的國家科技工業基礎，實現軍民合作共贏目標。軍民融合企業在項目中起到了主導作用，由于項目利益博弈問題較為突出，因此風險控制管理的難度也更大，更加需要提高相關企業風險控制和管理的水平。文章基于軍民融合項目的背景，分析項目中面臨的風險問題，進而提出風險防控的策略，對軍民融合項目中風險的防控具有現實意義。

關鍵詞：軍民融合;風險控制;防范策略

軍民融合是把國防和軍隊現代化建設深度融入經濟社會發展體系之中，從經濟、科技、教育、人才等各個領域推進軍民融合，把國防和軍隊現代化建設與經濟社會的發展推向更廣范圍、更高層次、更深程度，為實現國防和軍隊現代化建設提供豐厚的資源和可持續發展的后勁。我國國防科學技術工業的發展是工業發展的基礎，國家經濟實力的提高對軍工企業的發展投入大量資金，在自身發展的基礎上，積極進行科技成果的轉化，將軍工專業技術運用于民用產業領域，逐漸進行軍民融合。在逐漸融合的過程中，軍工企業獲得更大的發展空間，有力促進中國特色社會主義市場經濟的發展。軍民融合是通過積極主動的戰略籌劃，把國防建設有機融入經濟社會發展體系，使經濟建設和國防建設相互促進、融為一體。軍民雙方在基礎設施、力量布局、資源利用、系統管理、實踐推動、安全監控等過程中，通過人力、物力、財力和制度、標準、條件等方面的一體實施，最大限度地實現資源和成果的優化配置、互惠互利。基于此，在軍民融合項目中更應該注重風險防控，保障項目的可持續發展。

一、發展軍民融合項目的必要性

十八屆三中全會提出，推動軍民融合深度發展。在國家層面建立推動軍民融合發展的統一領導、軍地協調、需求對接、資源共享機制。

基于自身發展的需求，地方經濟可以主動為軍工企業提供資金、人力、物力等資源，并且地方經濟生產所需的設施設備完全可以直接提供給軍工企業使用，做到共同使用，共同發展，有效降低軍工企業投入的成本。軍民融合發展，地方經濟財政政策可以惠及軍工企業，帶動相關產業發展。軍工企業管理體制相對落后，技術創新能力不足，陳舊思想根深蒂固，長期以來封閉發展，與市場脫節，導致無法跟上時代的發展，造成資源和技術的浪費，企業缺乏活力。將民營企業與軍工企業聯合起來，軍工企業在財政支持下轉型升級、創新發展，科技成果應用于民營企業，推動民營企業技術的革新，民營企業的市場競爭機制、人力、資金進入軍工企業，雙向融合，取長補短，可以達到雙贏的結果。

二、軍民融合項目中存在的風險問題分析

（一）市場風險：競爭加劇導致風險增大

市場主要通過競爭迫使企業降低成本、提高質量，通過不斷技術創新實現市場占有率的增長，優化資源配置。軍民融合市場中，軍品占有一定市場份額，隨著民品進入生產序列，整體市場競爭更加激烈。軍工企業必須不斷提升競爭實力，才可以在激烈的競爭中保持市場占有率，避免競爭失敗的風險。

除供求外，國家的軍事、政策、環境、文化等因素會對價格造成大幅波動，企業經營會面臨效益損失風險。軍民融合企業一直保持行政特色，依靠自身對抗市場變化的能力弱，某些軍工企業缺乏新產品研發能力，也沒有建立自己過硬的品牌，行業內進行競爭的潛力和實力均欠缺，直接加劇了市場價格波動帶來的風險和壓力。

（二）管理風險：軍民融合項目相關的體制性障礙可能導致內控制度難以落實

軍民融合企業中權力過于集中，可以通過有效的內部控制來進行約束。內部控制的核心就是通過制度對公司內部權力進行相互制衡，避免“一言堂”的出現。本文就以國有企業為例，簡述其體制障礙帶來的內控控制制度不完善的情況。

1. 內控意識匱乏

一般來說，企業決策者的工作重心一般都會放在提高企業的經濟效益上，國企特殊一點，在保持經濟增長的基礎上，由于國企帶有政治色彩，擔負的任務還包括保持國有資本不流失等政治任務，所以工作中更加注重政治效益。

造成國有企業決策者缺乏內控意識的重要原因是國企行業的壟斷或寡頭地位。國有企業掌握著某些行業的獨家經營權，壟斷性地位決定了企業在不討好消費者，不費力迎合市場的情況下，只需要按照既定路線開展生產經營就能獲得大額收益。

此外，國企的老總或者民營企業家、創始人，手中掌握的權利決定其說一不二，高層領導即便意識到內控制度的重要性，也很可能因為日常決策權的集中導致內控制度無法正常開展，使得內控制度名存實亡。

2. 缺少有效的內控制度

內控制度與企業實際情況的匹配程度是決定是否能夠發揮作用的關鍵。公司內部內控意識的缺失導致內控制度的制定較敷衍，條例生搬硬套，不切實際，缺乏完整的內控運行體系和風險預警機制。

國企內部內控制度與實際不符的情況導致內控效果較差。在權力制衡層面，公司大多數權利還是集中于少數領導者手中。在經營決策層面，部分國企處于無人競爭的壟斷地位，經營決策方式的變更不會帶來企業利潤的較大變動。因此導致了大量國企領導不是根據科學數據進行決策，而是在主觀意識的驅動下拍腦袋進行決策。在風險評估層面，國企的特殊地位決定了背后有國家財政進行兜底，安全的保障導致許多國企工作多年的管理人員缺乏危機意識和自主應對風險的能力，更不用說建立風險預警機制。

3. 內控制度落實不到位

即使存在有效的內控制度，也難以防范和控制生產經營過程中產生的風險，原因就在于內控制度的執行不到位。縱使企業內部工作人員有意識執行符合企業實際情況的內控制度，但內控制度能夠真正落地實施的前提是，企業高層賦予認同并賦予內控人員一定的權力，同時在公司章程上規范相應的懲罰機制。歸根結底，企業內控制度得以有效執行的關鍵就是企業的領導者決定推動內控制度的執行。

4. 內控制度考核沒有落實

公司只有內控制度卻沒有對制度執行情況進行考核，沒有結果的反饋，就會造成不知道內控制度是否真的符合公司實際情況，反應不出實際問題，而且沒有考核就不存在獎懲，制度流于形式。目前很多公司有考核，但是還是有相當一部分公司不存在內控制度考核。一個制度，要衡量其是否發揮效果，就要有一定的標準或界限去衡量，對于未能貫徹該制度的部門要有相對應的懲罰機制，結果會造成無法讓內控制度激發員工的積極性，防范風險的發生。如有些公司的考核指標不全面，且指標多數為主觀性指標，可操作性太差，甚至許多公司內控的考核機制就是進行填表，最后得出結論，每個部門內控制度的執行情況都不錯，公司整體皆大歡喜，這也是由于國企內部的競爭意識較弱導致的。

（三）人力風險：軍民融合項目缺乏復合型人才

1. 相對于人才資源，更重視無形資產

相比于人才資源等無形資源，企業的決策者更看重固定資產有形資產的保值。在這一方面來說，政治意義的重要性要大于經濟效益。

有些軍民融合項目，雖然不是由國企控制，但是其經營者需要獲得由政府給企業發放準入牌照后才可以經營，這種準入門檻看似提高了經營者的門檻，經營模式看似合理，但從利益交換的角度來看，經營者需要付出很大的代價才能夠獲得準入牌照，一旦獲得許可，這個準入門檻又擋住了絕大多數想要進入該行業的人，那么該經營者很難做出優秀的產品或提供真正符合市場需求的服務，這樣的情況，就不是由市場篩選企業，而是由政府篩選。這中間存在的利益交換，極有可能導致尋租行為，進而引起逆向淘汰，想要做好產品或提供好服務并且有能力為之的經營者無法進入行業，進入的人不需要討好市場，這最終損害的是整個社會的利益。

2. 選人用人機制

近年來，國有企業進行的薪資改革措施導致一些福利也被削減，降低員工的工作積極性，導致企業員工包括個別領導將個人利益置于公司利益之前，嚴重的甚至會侵占公司的利益，公司的經濟效益嚴重下滑。

此外，國有企業內部的晉升機制也存在問題。不可否認，國企不缺人才，但是一些在基層工作優秀的技術性員工被提拔為領導干部之后，逐漸脫離技術性崗位，這實際上是企業不會發揮人才的最大效用。這并非反對提拔技術性人才為領導干部，關鍵是不能讓有能力的干部脫離他所擅長的崗位去做成本低的工作。

3. 缺乏人才綜合性評價體系

在絕大多數企業內，基本將員工業績作為員工的唯一評價指標，只看員工個人為公司做出的貢獻，根據貢獻大小給予獎勵。一線員工的業績可以量化，但人力、財務等職能類部門很難確定工作業績。這種情況長期持續，可以得到足夠正向反饋的崗位，銷售類在工作中可以獲得激勵并保持動力，但非一線崗位的員工很難受到足夠的激勵，工作積極性必然逐漸下降。一個公司的正常高效運轉不僅需要一線部門的持續產出，也需要非一線部門的鼎力支持，相互協作才能保持企業的整體運作的效率。

（四）環境風險：軍民融合項目受外部環境影響

我國是政策性社會，國家經濟發展受政府政策的影響大。世界經濟一體化導致國內外經濟發展的環境變化較快，自然不可抗力也是會影響軍民融合企業的發展。軍民融合項目在發展過程中，需鞏固自身力量提升抵御外部環境的能力。

三、加強軍民融合項目的風險防控策略

（一）推進軍民融合項目市場化改革

深化軍民融合企業混合所有制改革是一切具體措施的制度基礎，軍民融合風險防控措施的創新，根本上要以推進混合所有制改革為前提。地方政府要發揮引導作用，加強頂層設計與基層實踐相結合，完善相關的配套措施，尤其是要重點關注軍民融合企業的組織工作，公開、透明地引入社會資本，在保證國有產權具備相應實力的前提下，真正有效推動混合所有制改革制度的落地。

在推進混合所有制改革的過程中，關鍵是需要明確產權。具體來講，就是優化股權結構，明確軍民融合項目混改的根本目的，實現各類資本的有效配比，在保證國有經濟具備一定話語權的情況下，根本上改變國有控股權力過于集中的弊端。為了平衡各方利益，可以引進多類社會資本，如外資資本，同時根據軍民融合企業行業的性質選擇合適的股權配比，實現混合所有制改革的有效推進。

（二）軍民融合項目強化領導體制

在強有力的組織領導之下，不僅可以推動項目的順利進行，還可以通過多方制約進行風險防控。軍民融合項目的有序開展，一方面，要改變舊的管理體系，將舊機構進行撤銷、改革或者合并，掃清軍民融合的障礙，另一方面，要根據企業實際，建立新組織機構，可以選用不同領域的人員，使新的機構具有橫向協調能力和執行能力。同時，引入社會資本力量進入企業的董事會，并占據一定的投票權，這一制度的實施能夠保障社會資本為了自身利益最大化進行經營優化，減少行政權力對于軍民融合企業生產效率的干預程度。

（三）培養復合型軍民人才

軍民融合企業部門分布多數為職能式結構，部門之間協調統一存在困難，帶來人力資源的盲目消耗。為避免此類情況，現代軍民融合企業可以采取事業部式組織結構，并保留職能式結構。日常工作的開展依然采用職能式結構，業務工作可以從各職能部門中抽調相關人才參與項目組，保證項目組中各職能部門人員均在列。項目運行過程中可以了解每位成員的優缺點，根據能力安排合適崗位，實現人崗匹配，提高企業整體的運行效率。

推進人力資源改革的重要手段就是完善人才進入和退出機制。對于人力資源的進入機制，也就是招聘過程，需要拓寬其招聘渠道，除了以校招為主以外，還應該投入資金進行人才和專家的招收，這對進一步推進人力資源改革具有舉足輕重的作用。同時，人力資源的退出機制也需要進行改革，軍民融合企業由于諸多問題需要解決，可以將一些有事業編制或者公務員編制的干部劃入改革小組，根據其改革績效進行收入和級別的評定，對于無法按時完成改革具體任務的員工，對其進行解除編制的處理，倒逼員工進行思想和行動上根本性轉型。

（四）適當引進國外資本進入軍民融合項目

我國經濟體制以公有制為主體，如果國有企業在公有制經濟體制下占據壟斷地位，極容易出現衰退和產品競爭力低下的情況。軍民融合項目在引入外資資本的情況下，就相當于加入復合所有制經濟成分，外資資本可以獲得巨大回報，同時軍民融合企業可以獲得外資資本的先進人力管理經驗和優秀技術。國外資本的加入使得原本只有國有企業的行業情形發生變化，社會資本作為國有企業的競爭對手參與市場競爭，全行業范圍內必然產生危機意識。國外資本帶來的行業競爭力會促使企業之間開展競爭，原來的國有企業如果停滯不前必然會淘汰，想要贏得競爭必須提高產品質量。這就促使軍民融合企業內部進行改革，國有企業與外資企業之間的比拼可以形成良性競爭，對軍民融合項目各企業的發展都是一個有利機會。

四、結語

軍民融合項目的發展面臨著市場、管理、人力、外部環境、質量等方面的風險，在今后的發展過程中應該引起重視。隨著軍民融合項目的持續推進，針對市場風險的應對，適應需求的組織機構的設立，未來技術的不斷革新與創新性發展，這些方面帶來的風險都會對項目的發展產生巨大的影響。企業需要從實際出發，找到適應軍民融合項目發展的模式，不斷提高風險適應能力，進一步推進軍民融合項目的快速有效發展。

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（作者單位：北京汽車集團有限公司）