基于社會責任視角的“雙一流”高校績效評價研究

曲京山 張晶 孟憲寶 劉海英

【摘 要】 績效評價是高等教育質量提升的必然要求，也是世界教育質量評估的必然趨勢。社會責任理論作為西方流行的新聞傳播理論，對我國高等教育績效評價的發展與改善提供了新的思路。高校社會責任源于其本質屬性，高校的社會職能決定其履行和承擔的社會責任，“人才培養、科學研究、社會服務和文化傳承”是國內公認的高等學校社會責任的內容。基于社會責任的視角，以“雙一流”高校為研究對象，結合“雙一流”高校建設情況和高校社會責任的內容，以河北省為例構建了社會責任視角下“雙一流”高校績效評價模型，借以完善“雙一流”高校績效評價的內容與方法，以期為全國“雙一流”建設高校的評價提供相關理論借鑒和現實參考。

【關鍵詞】 雙一流; 社會責任; 績效評價

【中圖分類號】 G647.5? 【文獻標識碼】 A? 【文章編號】 1004-5937（2021）09-0125-07

2017年，教育部等部門印發《統籌推進世界一流大學和一流學科建設實施辦法（暫行）》的通知（教研〔2017〕2號），進一步明確了高校的建設主體、責任主體和受益主體地位，高等院校隨之出臺了績效考評和體制改革等政策來推動“雙一流”高校建設步伐。2018年，教育部等部門出臺了《關于高等學校加快“雙一流”建設的指導意見》（教研〔2018〕5號），通過政策加強引導，加快培育和建設“雙一流”高校，建立和完善協調機制，統籌推進“雙一流”高校與地方高水平大學協同建設。目前，“雙一流”高校建設進程已進入中期驗收階段，結合教育部、財政部和發改委聯合要求，對“雙一流”建設高校的考核、評價應堅持綜合性評價，以立德樹人的成效作為根本標準，其重點應為社會責任的評價。社會責任評價對現代高校制定發展目標和方向具有推動作用。隨著各地“雙一流”高校建設的不斷推進，高校社會影響力不斷提升，高校的社會責任不容忽視。因此，本文結合河北省教育強省戰略及“雙一流”高校中期檢查目標，首先分析“雙一流”高校建設情況及社會責任評價體系構建情況，然后建立一套綜合性、多維度的“雙一流”高校社會責任科學評價體系，試圖為高校績效評價的學術研究提供理論借鑒，為高等院校的教育改革提供現實參考案例。

一、概念界定

（一）高校社會責任

近年來，國內外學者關于高校社會責任評價的研究積累了一定的成果，包括社會責任的界定和評價方法。最早由奧爾特加·Y.加塞特教授提出大學社會責任的概念，認為大學的社會責任應包含融入社會、服務社會和勇于承擔促進社會發展的重擔;德里克·博克借助“高等教育民主論”“人力資本論”“國家危機論”“高等教育軸心論”等，將高校社會責任的界定為重視高校的科學研究能力、社會服務以及各類高校之間的合作方面。國內外學者從科研、人才培養、社會服務等角度闡釋社會責任內涵。張維紅[1]認為大學社會責任是理念、行動、過程結果的統一，其目的是實現大學、社會、人與環境的可持續發展。徐浪[2]表示大學的職能即使發生變化，人才培養的本質也從未改變，科學研究和社會服務的職能都要服務于人才培養，這也是大學的本質所在。因此，高校在改革中要明確社會責任對社會發展具有持久性影響，要立足人才的總體需求，調動人才的主觀能動性，進而發揮高校的社會引導功能。

（二）高校績效評價

2009年，教育部中央教科所高教研究中心開始關注高校辦學的相對“效益”和“效率”，高校績效評價可以為政府實施高校財政撥款的依據提供有益的判斷標準和數據支持，同時也為高校調整與重新配置辦學資源提供有力參考。隨著我國經濟水平的不斷提高，教育質量和水平也逐漸提升，高等教育的任務從發展數量到提升質量轉變。“雙一流”高校要想進入世界一流行列，就必須提升自身的績效水平，績效評價可以讓高校意識到自身的不足之處，并且幫助高校改進自身存在的問題。同時，教育經費的增加對高校績效評價的要求不斷提升。目前，高校績效評價的內容和方法較為豐富，現階段的研究主要集中于高校績效評價的單一方面，比如科研成果轉化、教師、科技團隊、高校信息化、全面預算等內容。高校的財務工作的重點在會計核算上，輕視甚至忽視績效考核工作，高校績效考核多使用財務指標，非財務指標占比較少，仍然存在責任不到位、財務工作秩序混亂等問題。因而，社會責任的評價豐富了以往績效考核的內容和評價標準，對高校績效考核改革的意義重大。

（三）高校社會責任和績效評價的關系

高校是先進文化的傳播基地，為社會發展提供精神動力和智力支持。高校理應依據國家治理體系和治理能力現代化的總目標和總要求，建立和完善社會責任培養體系。只有積極主動承擔社會責任，高校才能充分發揮人才培養、社會服務、科研創新的社會職責，加快世界一流大學建設步伐。績效評價作為衡量高校辦學質量的重要手段，對推動高校的發展意義重大。因此，要將社會責任融入高校績效評價體系，將社會責任納入學校的發展規劃中，逐步實現學校發展與社會責任的統一，并將高校社會責任細化為具體可量化的指標，既要涉及財務指標，也要涉及非財務指標，讓評價體系更為全面，推動高校社會責任目標的實現。

二、評價體系構建的相關理論

（一）利益相關者理論

20世紀60年代，利益相關者理論在西方國家逐步發展起來，20世紀80年代以后逐步發展完善，促進了企業管理方式和經營理念的轉變。利益相關者與企業的生存和發展息息相關，這一管理思想為企業的績效評價奠定了基礎，實際應用范圍不斷擴大。在高校績效評價領域，利益相關者理論的應用主要集中于高校財務績效考核方面。伍海泉等[3]采用因子分析法進行實證研究，研究表明我國高校績效水平存在區域差異性，并從利益相關者角度提出改善建議;程卓蕾等[4]結合利益相關者理論，并在高校績效管理中應用平衡利益相關者利益的方法，從結論來看高校應該圍繞自身戰略實施績效管理，構建合理、科學、有效的利益相關者參與機制，推動高校績效管理改革。本文結合利益相關者理論，從高校涉及到的主要利益相關者（大學生、教師等）和次要利益相關者（媒體、社區等）的角度構建社會責任評價指標體系。

（二）投入-產出理論

投入-產出理論最初用來衡量國民經濟的各部門產品分配和生產投入之間的平衡關系。它定義直觀且易于理解、方法簡單且易于操作，目前被廣泛應用于高校績效評價。廖帥等[5]認為“投入-產出”已經成為主流的高校科研績效評價視角，定量和定性結合的評價方法是高校績效評價的主要研究趨勢。在應用方面，張男星等[6]早在2012年提出高校采用投入產出法時需要盡量考慮構建績效評價體系的時候所選擇指標的可采集性等約束條件，并找到較優的權重確定方法。郜林平等[7]借助河北省高校R&D投入產出的典型數據，并運用DEA方法，研究發現大多數高校技術效率和規模效率較低，而且相當多的高校存在產出不足或投入冗余的情況。因此，本文結合投入-產出理論，將指標體系視為一個整體，注重指標建設的系統性，高校社會責任的投入指標體系主要體現在學科建設資源、物力資源、人力資源等方面，高校社會責任的產出指標體系主要體現在社會服務、科學研究、人才培養等方面。

（三）平衡計分卡理論

1992年，羅伯特·卡普蘭和戴維·諾頓提出了平衡計分卡的概念，它作為一種戰略績效管理評價的工具，從財務、客戶、內部流程、學習與成長四個維度，將戰略目標逐層分解為績效指標體系。目前，該理論被廣泛應用于世界前500強企業，并取得明顯成效。1993年，美國高校績效管理中首次引入平衡計分卡，效果良好。隨著高等教育改革的不斷深入，“雙一流”建設高校面臨新的挑戰與機遇，由于現有社會責任評價的局限，需要引入平衡計分卡的方法，對相關因素進行量化，同時結合高校自身的戰略目標，構建社會責任績效評價體系。結合專家訪談和文獻分析的結果，本文將以利益相關者理論為指導，基于投入產出與BSC相結合的角度，從河北省“雙一流”高校發展戰略出發，以投入-產出相關價值指標作為財務維度，以社會、家長、用人單位作為客戶維度，以保障科研、教學條件為內部流程，以科研創新能力、教師素質提高和校園文化建設作為學習與成長維度，并結合四個維度選取關鍵指標進行社會責任評價指標體系構建。

三、社會責任視角下“雙一流”高校績效評價體系構建

目前，“雙一流”建設高校仍存在辦學定位不準確、社會責任模糊、教師社會服務意識和能力不高、政產學研合作浮于表面的問題。為了促進“雙一流”建設，高校績效評價必不可少，而社會責任作為績效評價的重要組成部分，在推動高校教學改革和人才培養方面發揮重要作用。因此，本文將基于社會責任視角，構建“雙一流”高校績效評價體系，分析構建原則、評價指標的設定、評價指標權重的確定及方法、評價結果的確定及方法四個方面。

（一）構建原則

高校社會責任評價體系構建需要依據原則設計具體內容，原則內容如下：第一，適應性原則。高校社會責任評價與當地的政治、文化及經濟發展聯系密切，同時需要與現代信息技術的發展相適應。第二，系統性原則。高校社會責任的構建不僅要關注高校教學質量，也要重視學生培養質量、學術環境與校園文化的質量。第三，目標性原則。社會責任評價體系對“雙一流”高校的發展起著前瞻性、方向性和引領性的作用。

（二）評價指標的設定

2007年，浙江金融職業學院發布中國高校的第一份社會責任報告，從學生、員工、政府和國家等角度針對社會責任內涵展開敘述。隨后，一些學者將社會責任評價內容總結為以下六個方面：培養高素質人才、為創新型國家的建設承擔責任、為經濟建設和社會發展服務、傳承創新先進的文化、促進和實現社會公正、維護社會穩定。自2013年起，北京大學光華管理學院每年發布社會責任價值報告，社會責任評價內容集中于環保、人才培養、安全防護等方面。綜合上述高校現狀和相關文獻研究發現，人才培養、科學研究、社會服務和文化傳承作為高校的社會責任已經成為共識。

（三）評價指標權重的確定及方法

層次分析法作為績效評價的常見方法，通過模糊量化的方式可以算出定性指標層次單排序和總排序，最終實現系統評價。董淼[8]將各層次權重的確定和賦分總結為三個步驟：構建比較矩陣、權重確定及一致性檢驗、賦分;王瑩[9]為研究高校績效評價指標體系，將層次分析法分解為以下步驟：建立層次結構、構建成對比較矩陣和權重計算。孫濤等[10]應用德爾菲法和層次分析法，構建出順應高校現實發展需求的職責清晰、指標科學的績效考核體系，提升高校教師績效考核效能，持續改進高校管理評價水平。夏丹[11]運用層次分析法，結合定性與定量方式構建高校的預算績效評價模型，減少指標權重的人為主觀隨意性。結合上述文獻分析可以發現，在績效評價指標體系構建上目前主要采用投入產出法、層次分析法和平衡計分卡等方法，在維度和指標上各有側重，沒有形成統一的指標體系。

本文結合上述學者論述和社會責任評價體系的內容，運用層次分析法來確定評價指標權重。首先，針對指標評價內容構建遞階層次結構模型，分別設置目標層、準則層、方案層，將具體的指標體系系統化;其次，邀請專家進行打分，兩兩比較每層內的評價指標，建立兩兩比較的判斷矩陣，并將最終得出的判斷矩陣進行一致性檢驗，通過一致性檢驗的則可繼續，否則需要進行調整;最后，需要根據判斷矩陣計算指標權重，最后得出合成權重向量。

（四）評價結果的確定及方法

模糊綜合評價法是一種用模糊數學對多種因素制約的事物或對象做出綜合評價，用隸屬度來描述模糊界限，能更好地解決模糊且難以量化問題的綜合評價方法。目前，國內學者經常將層次分析法和模糊綜合評價法結合使用，運用定性與定量評價方法，避免單一模型評價的局限性。王海妮[12]運用模糊層次綜合評價法，構建高校科研經費的內部控制管理評價體系，以S校為例對其科研經費的內部控制管理情況進行評價分析，旨在提升科研經費管理水平，優化資源配置，提高產出效益。賈敬全等[13]使用模糊綜合評價和層次分析法，在綜合專家評判法的基礎上，針對高校科研經費，采用具備較高可操作性和科學性的績效評價方法，進而構建全方位協同的高校科研經費監管機制。本文將采用層次分析法和模糊綜合評價法構建高校社會責任績效評價體系，以期為相關高校績效改革提供借鑒。

在對“雙一流”高校進行社會責任績效評價時，評價因素具有一定的模糊性，缺乏明確的界限，也不存在十分精確的肯定或否定，因而在確定指標分值和評價結果方面，本文應用模糊綜合評價法，具體如下：首先，針對評價對象建立因素集和評語集;其次，通過層次分析法得出的權重確定權重集;再次，邀請專家針對評價指標打分賦值，根據指標賦值的結果構建模糊評價矩陣;最后，將模糊評分矩陣與得出的權重集進行相乘，得到最終綜合評價分值，并解釋結果。

本文從各地“雙一流”高校社會責任的構建現狀出發，結合社會責任評價指標體系的構建原則，確定社會責任評價指標體系的內容，并結合相關文獻，確立“雙一流”高校社會責任評價指標體系的構建方法。由于結合了各地高校的整體現狀和文獻研究，指標內容及構建步驟具有一定的合理性、客觀性和實用性，同時在一定程度上能為“雙一流”高校社會責任評價指標體系的構建提供借鑒。

四、社會責任視角下“雙一流”高校績效評價體系的構建示例——以河北省為例

（一）河北省高校建設現狀

河北省地處中原地區，歷史文化悠久且博大精深。但河北歷來肩負拱衛京畿的政治使命，教育改革難以“獨善其身”，導致高等教育呈整體滯后狀態。同時，為了推動“雙一流”高校建設，河北省要求各高校應不斷完善治理結構，加強教育改革和法治建設，建立一套規范、完善的現代化大學制度體系，促進省內高水平人才培養，提高國際協同創新能力。河北省各高校可以借助雄安新區建設的機遇，結合京津冀一體化的戰略區位優勢，促進校企合作，充分發揮高校社會責任職能，推進河北省高校高層次人才培養建設。結合河北省實際來看，整體高校水平與其他先進地區相比存在一定差距，但一些高校的部分學科在國內已具備一定實力和影響力。

（二）指標內容

河北省高校社會責任評價首要內容應該包括人才培養和科學研究;其次，隨著雄安新區建設的加速推進，河北省的經濟地位和政治影響力不斷提升，社會服務的責任不容忽視;最后，河北省作為華夏文明的重要發祥地之一，擁有豐富且獨特的文化資源，傳承和創新傳統文化也是社會責任評價的重要內容。因此，本文構建的社會責任評價體系的一級指標包括人才培養、科學研究、社會服務和文化傳承四個方面。

（三）指標權重確定

本文運用美國運籌學家T.L.Saaty提出的層次分析法，構建了河北省“雙一流”建設高校社會責任指標評價體系（見圖1）。綜合指標計算主要取決于指標值和各指標權重，其中指標權重的確定是難點，需要通過特定的方法進行判斷，在確定指標的權重時，本文采用層次分析法。層次分析法能將社會責任評價的思維數字化，簡化權重計算工作的同時保持一致的思維過程，提高社會責任評價指標權重的科學性。

1.建立遞階層次結構模型

最頂層為目標層，即進行河北“雙一流”高校社會責任評價;第二、三層為準則層，第二層準則層1包含人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承四個方面的內容，第三層準則層2是針對準則層1不同內容的進一步細化;第四層為方案層，包含最基礎的具體評價指標。

2.構建兩兩比較判斷矩陣

構建兩兩比較判斷矩陣需要從第二層開始，先將每層層內的指標兩兩對比，然后再根據指標之間的重要性程度進行賦值，最后用數學矩陣的方式表述出來。

層次分析法需要對每個層次的元素按照重要程度進行兩兩比較，將重要性用表1的形式表示出來，最后構建數學矩陣的形式。結合本文的研究內容，應先建立第二層（人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承）的指標體系。結合專家意見，得到各層的判斷矩陣。

3.一致性檢驗

在進行權重賦值時需注意，由于專家的主觀判斷帶有一定的局限性，還需對判斷矩陣偏離一致性的程度進行矯正，對上文建立的判斷矩陣進行一致性檢驗。一致性檢驗應遵循如下步驟：

首先，計算判斷矩陣的偏差一致性指標CI。其計算公式為：

其中，比較判斷矩陣的最大特征根λmax的計算公式為：

式中：（Aw）i表示向量Aw的第i個分量。

然后，計算RI（平均隨機一致性指標），可從表2多階比較矩陣的RI值當中查出。

最后，計算CR（隨機一致性比率）。其計算公式為：

當CR>0.1時，需要重新校正判斷矩陣中各元素的權重值;當CR<0.1時，則認為比較判斷矩陣具有一致性。經計算和調整，本文中各層的比較判斷矩陣均滿足CR<0.1，通過一致性檢驗。

4.計算指標權重

首先需要求出每層判斷矩陣的權重向量，通常求判斷矩陣的權重向量有兩種方法，即和法和根法，和法是先對判斷矩陣的每行元素求和，根法則是先對判斷矩陣的每行元素幾何平均，然后求總體判斷矩陣的合成權重向量。本文采用根法對判斷矩陣中每層的各行元素先求幾何平均，再求得各個判斷矩陣的權重向量。最后求全體判斷矩陣的合成權重向量，綜合權重就是各指標的重要性份額，也就是各指標的權重，具體權重值見表3。

由表3可知，社會服務的比重要高于其他三項，這是因為社會責任的評價體系中需要重點突出對社會的意義和價值。在所有指標中，國際交流項目數量和學生就業率綜合比重較高，因為當代社會全球化加快，高校需要借助國際交流來提升自身的綜合水平和國際化程度，開放與包容，推動高校建設步伐。而學生就業率是高校社會責任評價最直觀的反映，因而所占比重稍大。

（四）評價方案設計

在取得各指標的權重之后，本文運用模糊綜合分析法，以指標分值乘以相應權重求和得到各指標的分值，以河北省H高校為例，高校社會責任的評分過程如下：

1.建立評價對象評語集

評價對象評語集設為V={v1，v2，...，vm}，本文中將評語集設立為V={v1，v2，v3，v4，v5}={優，良，中，較差，差}五個等級，對應分值分別為{100，80，60，40，20}。

2.構建隸屬度矩陣

本文根據20位專家對河北省H高校社會責任的評價來構建矩陣B，如表4所示。

3.確定權重集

由層次分析法計算出的權重得知，權重集C={0.053，0.022，…，0.012，0.021，0.041}

4.評價結果及分析

將模糊評分矩陣與權重集相乘即可得到綜合評價結果。

這表明河北省H高校有25.79%的可能性社會責任評價為“優”，有30.6%的可能性社會責任評價為“良”，有29.05%的可能性社會責任評價為“中”，有12.35%的可能性社會責任評價為“較差”，有2.21%的可能性社會責任評價為“差”。

依據百分制，高校社會責任的評價等級闡釋為：優（100分）、良（80分）、中（60分）、較差（40分）、差（20分），則河北省H高校的社會責任評價得分為：100×25.79%+80×30.6%+60×29.05%+40×12.35%+20×2.21%=73.082（分）。通過模糊綜合評價法得出河北省H高校的社會責任總體情況為“中”，表明該高校需要進一步提高對社會責任的重視程度，完善社會責任評價體系。只有加強高校自身的社會責任建設，才能深化高校績效改革，推動“雙一流”高校建設與發展。

五、結語

本文以國內外高校績效評價相關文獻為參考，以社會責任為視角，首先分析“雙一流”高校社會責任評價的現狀，其次以河北省為例，運用層次分析法建立了一套比較系統全面的社會責任指標評價體系。其中運用層次分析法構建綜合性的社會責任評價體系、按照模糊評分法進行綜合評價等方面的創新，在一定程度上豐富了“雙一流”高校社會責任評價的理論研究成果。此外，本文在適應性、系統性和目標性原則的指導下，通過指標選取、權重確定和評價方案設計這三個步驟，運用層次分析法和模糊評分法構建了“雙一流”高校社會責任評價體系，并以一所高校為例計算出社會責任綜合得分。

本文采用的指導原則、構建步驟和構建方法等對其他高校進行社會責任評價提供了很好的示范，為各省政府及教育主管部門進行“雙一流”高校評價提供了相應的評價內容和方法，實用性較強，對“雙一流”高校的考核具有一定的參考和使用價值，有利于推動“雙一流”高校積極承擔自身的社會責任，提高自身競爭力，盡快融入爭創國際“雙一流”這一大環境，為教育強國做出應有的貢獻。

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