商業銀行的風險管理機制研究

伍涵涵

完善的風險管理制度是保障商業銀行風險管理工作的關鍵因素。近些年，商業銀行的風險管理工作仍存在一系列不足之處，例如，風險管理技術與方法落后，管理基礎薄弱等問題。因此，網商銀行應加強自身的風險管理意識，在為內部營造良好管理風氣的基礎上，制定良好的風險管理策略，在優化風險管理結構的同時，加強工作人員的技術培訓，從而利用信息技術建立良好的風險管理機制。

商業銀行在辦理各項業務時，需要工作人員樹立良好的防控意識，明確業務風險與收益之間的關系，在保障銀行收益的基礎上，豐富業務類型。此外，還應制定科學合理的防控方案，在辦理業務的每一環節中落實風險防控工作，健全商業銀行的風險管理體系，并在風險管理中創造價值，以此來保障商業銀行的資金安全。

一、商業銀行的風險特征

商業銀行的風險發生率要高于其它企業，與一般企業相比，商業銀行的經營性質大不相同。在日常經營過程中，很容易發生資金虧損等問題，一旦經營管理不恰當，就很可能引發經營風險，最終導致商業銀行虧損嚴重。如若商業銀行有科學合理的管理手段，那么對社會經濟的發展將起到促進性作用。例如，可為一些私營企業提供可靠的經營資本，在促進企業發展的同時，也為企業帶來更多的經濟利益。近些年，隨著科技的飛速發展，數字金融也迅速崛起，人們逐漸開始依賴銀行儲蓄管理等活動，這對商業銀行的發展極為重要。如商業銀行在日常經營過程中出現經營風險而導致破產，影響嚴重時可對整個國家的經濟產生較大的負面影響。

由于商業銀行的經營性質不同，其經營風險也具有雙重性。因此，商業銀行可被視為一個間接生產的企業，其風險主要來源于以下兩個方面：一方面是商業銀行的內部管理問題，由于管理方面的疏漏，導致銀行資金的虧損，這將嚴重影響著商業銀行的未來發展。另一方面是客戶風險，如若客戶在商業銀行申請了大額借款，未在有效時間內歸還，就會出現銀行貸款虧損等問題，從而影響銀行的整體效益。一般情況下，商業銀行的經營風險不會單方面爆發，當各種風險積累到一定程度，就會出現多種危機同時爆發的現象。

二、風險管理機制對商業銀行的重要性

一般情況下，風險管理機制主要包括公司的內部控制與風險管理等內容。而風險管理工作對商業銀行的作用主要包括以下兩點：第一，可對商業銀行起到保障作用，嚴謹的風控會在一定程度上降低合規風險的發生幾率。而風險管理還可有效促進控制與約束機制的形成，其中包括財產保護與貸款審批控制等，并有效減少欺詐事件的發生。另外，內部控制機制可彌補商業銀行管控工作的不足，從而及時制定有效的解決措施。第二，風險管理工作還具有引導效益，目前許多商業銀行正通過調整資本回報率等方式進行風險管理。商業銀行在辦理業務的過程中，通過風險的識別、評價等方式進行管理，從而找到利益與虧損的平衡點，并有效提高商業銀行的市場競爭力。

三、商業銀行風險管理機制的存在問題

（一）風險管理理念落后

一些銀行的管理中心還側重于業務的開發，而不是如何協調利益與風險之間的關系。部分銀行認為風險管控并不重要，甚至將風險與利益看成對立關系，即使有些銀行認識到風險管控的重要性，但受到管理理念的影響，這些管理者認為，只有縮小業務范圍才可減少風險的發生，實際上這種思想對于銀行的防范并無作用。目前很多銀行還是保留傳統的風險管理模式，雖然明確風險管理的重要性，但也沒有有效的風險管理措施。除此之外，大部分商業銀行都會在開展業務的同時進行風險管理工作，而不是全面進行風險管理工作。

（二）管理基礎薄弱，體制有待完善

目前，商業銀行的管理機制仍存在明顯的不足之處，因此，需要健全的風險管理體系。若根據當下的風險管理體系進行風險管理工作，很容易受到外界因素的干擾，從而影響風險管理工作的有序展開。此外，部分銀行還存在未明確自身崗位職能等現象，進一步影響風險管理工作的順利進行。在建設商業銀行風險管理體系的過程中，不僅缺少系統化的管理模式，還沒有較為專業的風險管理人才，人力資源缺失，導致風險管理工作變得力不從心。

（三）風險管理方法落后

目前，商業銀行的風險管理工作還存在諸多問題，管理手段較為落后，其管理措施主要依附于管理者的主觀意識。與此同時，在進行風險管理的工作中，商業銀行過多關注貸款投向問題，在面對問題時主要采取定性分析，而非定向分析，對管理風險的識別監測工作也未落實到位。而且很多銀行都傾向于風險事故的應對以及轉化等問題，并未意識到風險防范工作的重要性。

（四）商業銀行風險管理信息技術落后

大部分商業銀行在進行業務工作時，都沒有與其自身相匹配的風險管理信息系統，這在一定程度上制約著風險監測與管控工作的實效性。那么，出現這一系列問題的主要原因是由于管理者在獲取市場信息的過程中，并未注重信息的時效性，所建設的風險管理模型并無實用性能，從而無法發揮其自身的根本作用。在開展風險管理工作時，對一些經營活動也無法做到實時監控，再加上技術的落后，使管理者在風險評估與決策時出現失誤，從而也無法制定出有效的風險管理措施。

四、改進商業銀行風險管理機制建設的策略

（一）重視培育風險管理文化

做好風險管理文化的培育工作是降低商業銀行風險的重要保障。融洽的管理氛圍是決定銀行管理的關鍵因素，可在一定程度上促進風險管理工作的有效展開。因此，商業銀行應落實風險機制的建設工作，對工作人員及其管理工作加以重視，在創造和諧健康風險管理文化的同時，體現風險管理工作的實效性。為實現這一目標，則需要銀行全體工作人員予以支持，在尊重銀行文化的過程中，積極投身于風險管理工作中。

（二）營造良好的外部環境

首先，應加強商業銀行風險管理體系的建設工作，使管理者意識到外部環境對商業銀行風險管理的重要性，并采取有效措施排查可能出現的各種風險，針對風險的類型提前制定防范措施。此外，銀監會也應充分發揮自身的工作職能，作為銀行的監管者，應積極開展銀行的監管工作，幫商業銀行意識到風險防控的重要性，從事前到事后建立完善的風險防控體系。與此同時，政府也應加強法制建設工作，推出規范銀行經營的法律文件，從而幫助銀行做好風險管理工作，為銀行的健康發展提供有利的外部環境。信用風險作為整個管理工作的核心內容，需要相關部門做好征信的建設工作，在提高社會信用水平的同時，促進風險管控工作的順利展開。

（三）優化升級風險管理組織架構

科學、合理的商業銀行組織架構，可在一定程度上決定風險管控工作的有效開展。因此，商業銀行應進一步優化自身管理組織架構，使銀行整體組織架構相互匹配，這可在提高風險管理效率的基礎上，實現風險的有效應對。例如，銀行可授予風險管理崗位，該崗位員工可對銀行各個部門的風險進行監測，從而實現信息的實時共享，并幫助企業了解銀行的內部風險。另外，還應注重與其它各部門間的合作，并將風險管控工作落實到各個領域中。

（四）加強風險管理專業人才培養

商業銀行風險管理方案的專業性，可直接決定商業銀行的管理質量。第一，商業銀行可參考國際管理理念，打造一支全面的風險管理體系，進一步提高風險管理效率，使風險管理工作落到實處，促進各企業業務活動的順利開展。與國外相比，一些發達國家的風險管理政策更為豐富，因此，商業銀行可借鑒一些成功經驗，并結合自身的實際情況，從而優化商業銀行風險管理體系。第二，商業銀行應重視人才的培養，在一些風險管理地區引進專業性人才，適當提高銀行的選拔門檻，并以提高銀行工作人員專業素質為目的，全面推動商業銀行風險管理工作的有效展開。第三，要想更好的落實風險管理工作，不僅要引進高素質人才，還應提高銀行工作人員的專業能力。例如，定期組織銀行員工進行相關知識的培訓與學習，從而增強各個部門的風險管理意識，與此同時，還應使銀行工作人員明確自身職責，努力投身于自身工作中，完成自身的使命。

（五）借助信息技術健全共享機制與風險預警機制

一方面，銀行應弘揚數據管理文化，實現數據文化信息的共享工作，在利用互聯網的同時，打造一支內部信息共享體系，并對數據進行科學處理。根據相關標準進行數據的對接工作，同時還應按時完成數據的分類與整合。另一方面，商業銀行應加強與其它金融機構的交流與學習，彼此之間相互借鑒經驗，取長補短，以提高各銀行數據分析能力為目的。通過對客戶信息的了解，可采用多維度交叉技術，使獲取的信息結果更具實效性，并根據分析結果制定合理的信息管理制度。

采用先進信息技術優化商業銀行的信息管理系統，并做好商業銀行的風險監管工作，從而建立風險預警機制。具體的工作內容可包括以下幾個方面：第一，應從宏觀角度進行分析，為商業銀行的風險管理工作制定相應的預警機制，并嚴格監測銀行內部的各個指標，對相應的風險數值進行評估，如有某一指標發生變化，則可通過預警機制發出信號。第二，如有特殊區域，需要綜合該區域內的不同風險因素，對風險等級進行評估，如風險等級超出標準值，就要做好風險的防控工作，慎重借款。第三，對于一些個體來說，商業銀行可通過大數據對每一客戶進行評估，分析這些客戶的潛在風險，并做出相應的預警。

五、結語

綜上所述，商業銀行的發展對社會經濟具有促進性作用，目前，商業銀行的風險管理工作仍存在明顯的不足，要想更好的完善這一系列問題，就需要加強商業銀行工作人員的風險管理意識，建立健全完善的風險管理機制，優化網商銀行的風險管理手段。從而實現商業銀行內外環境的改革，在改善商業銀行風險管理問題的基礎上，促進商業銀行的穩定發展。

（作者單位：中國建設銀行廣州分行）