商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)及其管控

錢宛辰

（天津財(cái)經(jīng)大學(xué)，天津 300202）

1 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融概述

1.1 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融的含義

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的逐漸發(fā)展，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)從線下純?nèi)斯つＪ街饾u向電子商務(wù)化的方向發(fā)展，信息流、商流、物流和資金流通過互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)的運(yùn)用實(shí)現(xiàn)云對接和云傳輸，從手工線下處理轉(zhuǎn)為線上多系統(tǒng)共同完成融資業(yè)務(wù)，通過在線融資、在線支付等手段，商業(yè)銀行及時(shí)獲取貨物和資金的信息，愈加高效快捷地處理企業(yè)融資問題[1]。

1.2 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融的優(yōu)勢

1.2.1 融資流程標(biāo)準(zhǔn)化

商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融具備自償性原則，整個(gè)運(yùn)作過程一環(huán)扣一環(huán)，資金和貨物從始至終都有一方在銀行的管制下，供應(yīng)鏈中的每個(gè)環(huán)節(jié)都是在上一個(gè)環(huán)節(jié)準(zhǔn)確完成之后進(jìn)行的。商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融的運(yùn)作流程標(biāo)準(zhǔn)化作為一大特點(diǎn)和優(yōu)勢能夠有效降低商業(yè)銀行和各企業(yè)的投融資成本。

1.2.2 融資周期短、效率高

商業(yè)銀行在線上對融資企業(yè)以及鏈條企業(yè)進(jìn)行信用等級評估，大大節(jié)省了時(shí)間[2]，線上簽約也因?yàn)殡娮雍贤蛿?shù)字簽名的出現(xiàn)而得到了法律保證。網(wǎng)上銀行將供應(yīng)鏈上各個(gè)節(jié)點(diǎn)以及企業(yè)的運(yùn)營和資金命脈通過互聯(lián)網(wǎng)相互打通并聯(lián)系起來，商業(yè)銀行審批合格放款，完成整個(gè)供應(yīng)鏈交易內(nèi)容只需要幾個(gè)小時(shí)的時(shí)間，縮短了融資周期，交易可以不斷進(jìn)行，提高了融資效率。

2 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)

2.1 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的含義

商業(yè)銀行在線上供應(yīng)鏈金融與傳統(tǒng)線下供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理不同，資信評估多依靠線上系統(tǒng)，沒有了人工實(shí)地調(diào)查，尤其是對于跨省市跨國境的客戶，無法掌握最真實(shí)的企業(yè)狀況。線上供應(yīng)鏈金融參與主體眾多，觸及的線上平臺也系統(tǒng)復(fù)雜，線上供應(yīng)鏈整體風(fēng)險(xiǎn)容易發(fā)生[3]。商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)是參與線上供應(yīng)鏈的各家企業(yè)未能按時(shí)履行合約規(guī)定好的還款條件，而給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的來源

2.2.1 流程設(shè)計(jì)漏洞

流程設(shè)計(jì)問題是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，而且線上供應(yīng)鏈金融為新融資形式，服務(wù)產(chǎn)品注重創(chuàng)新，流程設(shè)計(jì)上容易存在法律漏洞，而目前的法律無法妥善解決，法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步升級，侵害銀行權(quán)益。

2.2.2 平臺信息不準(zhǔn)確

商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融運(yùn)作的基礎(chǔ)是真實(shí)的交易，商業(yè)銀行通過各參與方交給線上平臺的信息來決定授信，因此可能出現(xiàn)信息不對稱、企業(yè)謊報(bào)捏造虛假數(shù)據(jù)來獲取更高貸款額度的情況，此時(shí)比線下供應(yīng)鏈模式中的造假更難察覺，而商業(yè)銀行也很難再將信息進(jìn)行線下確認(rèn)。假如不能確保商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融平臺信息的準(zhǔn)確與否，商業(yè)銀行將承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 商業(yè)銀行線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

2.3.1 擴(kuò)散速度快

線上供應(yīng)鏈金融通過商業(yè)銀行提供的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺緊密聯(lián)系在一起，由于中小企業(yè)信用不高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不夠強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)通過互聯(lián)網(wǎng)平臺迅速擴(kuò)散，從而很容易影響到供應(yīng)鏈整體的安全[4]。而且無論是核心企業(yè)還是鏈條企業(yè)，如果發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)都很容易波及供應(yīng)鏈上的其他企業(yè)。

2.3.2 隱秘性強(qiáng)

商業(yè)銀行基于線上供應(yīng)鏈平臺的信息進(jìn)行資信評估授信放款，行為大多依靠系統(tǒng)判斷，雖然時(shí)間縮短效率提高，但工作人員無法直接接觸核心企業(yè)以及鏈條企業(yè)，如果有數(shù)據(jù)虛假隱瞞，企業(yè)人員有意操作，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理的問題

3.1 商業(yè)銀行對線上供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制意識和識別不夠

我國商業(yè)銀行開發(fā)線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的時(shí)間不算太長，對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識別、管理都不完善。銀行工作人員線上供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的認(rèn)識深度還不夠，對其風(fēng)險(xiǎn)特征了解也不深，導(dǎo)致為客戶提供的產(chǎn)品與企業(yè)承受風(fēng)險(xiǎn)的能力不相符，不適合業(yè)務(wù)模式。商業(yè)銀行對核心企業(yè)的重視不夠，核心企業(yè)在整個(gè)供應(yīng)鏈中的信息和擔(dān)保方面起著重要的作用，然而商業(yè)銀行大多只依靠平臺系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估與管理，沒有足夠認(rèn)識到真實(shí)票據(jù)及內(nèi)部管理的重要性。

3.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制度和技術(shù)存在缺陷

商業(yè)銀行基于真實(shí)交易背景、交易各參與方的授信審批流程比較復(fù)雜，很多時(shí)候最底層的部門會(huì)更重視業(yè)務(wù)量而非防控風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行授信結(jié)構(gòu)也不夠完善，評價(jià)方式也不是很嚴(yán)謹(jǐn)，不能像以前一樣單純看企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債來衡量授信額度，而要將供應(yīng)鏈中的每個(gè)企業(yè)都整合為一個(gè)整體，基于供應(yīng)鏈整體的交易對象、交易數(shù)量進(jìn)行授信審批工作[5]。商業(yè)銀行授信機(jī)制不完善，對抵押品的敏感性不夠，缺乏最有效衡量抵押品價(jià)值的方法。

3.3 外部環(huán)境有所欠缺

我國商業(yè)銀行近些年來努力提高信息化程度，但與時(shí)代的發(fā)展還存在一些差距，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制力不夠。銀行所處的外部環(huán)境混亂，不利于商業(yè)銀行做最精準(zhǔn)的判斷，法律方面也沒有明確的操作規(guī)范，《合同法》《擔(dān)保法》《無權(quán)抵押登記辦法》等過于分散，沒有出臺一部專門針對線上供應(yīng)鏈金融的法律。商業(yè)銀行所處外部環(huán)境有待改善，整個(gè)社會(huì)的信用體系建設(shè)也需更完全。

4 對策和建議

4.1 提高商業(yè)銀行識別風(fēng)險(xiǎn)的能力

商業(yè)銀行需要設(shè)計(jì)科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，線上供應(yīng)鏈金融中信息的真實(shí)性、交易的時(shí)效性都比傳統(tǒng)業(yè)務(wù)更為重要，因此依賴線上平臺建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，確認(rèn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和資金運(yùn)轉(zhuǎn)的正常，使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可控。同時(shí)，商業(yè)銀行還需完善風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。衡量風(fēng)險(xiǎn)需要復(fù)雜的系統(tǒng)，供應(yīng)鏈上存在各種變量，平臺系統(tǒng)也復(fù)雜，再加上受外部環(huán)境的影響，供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性以及操作的標(biāo)準(zhǔn)性，這些都是識別和衡量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要考慮的。線上供應(yīng)鏈金融不再像傳統(tǒng)融資方式，單一注重融資企業(yè)授信，而是更加借助線上平臺整合整體數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)的范圍更加廣泛，風(fēng)險(xiǎn)衡量管制需要更加復(fù)雜的系統(tǒng)。

4.2 完善線上供應(yīng)鏈金融平臺建設(shè)

在線上供應(yīng)鏈中，所有的操作都線上化，所有的信息都通過平臺透明化，風(fēng)險(xiǎn)管制也是通過電子量化進(jìn)行的，所以商業(yè)銀行必須通過完善平臺建設(shè)，構(gòu)建先進(jìn)有效的平臺，防范信息不對稱等問題為商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。首先，要對平臺技術(shù)進(jìn)行升級，使網(wǎng)上業(yè)務(wù)更具有操作性，完成所有流程和對接過程的線上化，提高對電子訂單的處理效率。其次，要提高平臺系統(tǒng)的穩(wěn)定性和普適性，跟上互聯(lián)網(wǎng)不斷更迭的速度，建立多方接口，加大信息透明度，防止信息不對稱問題的發(fā)生。最后，商業(yè)銀行要加強(qiáng)平臺對數(shù)據(jù)的整合分析能力，可以與外部數(shù)據(jù)系統(tǒng)相連，直接獲取稅務(wù)和海關(guān)等信息，利用大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)進(jìn)行深入分析，判斷當(dāng)下融資企業(yè)的信用水平，預(yù)測未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)[6]。

4.3 建立嚴(yán)格準(zhǔn)入條件和良好環(huán)境

商業(yè)銀行需嚴(yán)格審查核心企業(yè)和鏈條企業(yè)的信用等級，設(shè)定嚴(yán)格的核心企業(yè)和上下游企業(yè)準(zhǔn)入退出條件和程序，企業(yè)信用高，商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)自然就小，這樣還有助于商業(yè)銀行排查具體的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)源點(diǎn)。商業(yè)銀行還可利用信用輿論將核心企業(yè)的信用與社會(huì)責(zé)任捆綁，制定獎(jiǎng)懲制度，加大企業(yè)的違規(guī)成本，減輕商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)社會(huì)協(xié)調(diào)溝通記錄機(jī)制，對企業(yè)和個(gè)體信用進(jìn)行登記，建立信用檔案，并對違約逃避商業(yè)銀行債務(wù)的企業(yè)嚴(yán)加懲處。