關于企業合同管理與合規管理融合的一些思考

劉利梅

摘要：本文通過分析企業目前合同依法合規管理存在的問題，提出加強企業合同管理與合規管理融合的建議，強調只有企業合同管理與合規管理有效融合，才能保證企業在市場經濟競爭中安全平穩向前。

關鍵詞：合規;合同管理基礎環節;有效融合

當今市場經濟社會，市場交易日趨頻繁。合同作為市場交易行為的載體，是企業最基本的行為，因此企業合同管理顯得尤為重要。同時黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央提出一系列全面依法治國新理念新思想新戰略，全面推進依法治國的進程在全國鋪開，這意味著大合規時代的到來，企業合規工作越來越重要。合同管理作為企業至關重要的部分，那么如何把合同管理與合規管理有效融合就顯得至關重要。

一、合規管理的定義及其重要性

首先，何為合規？合規，是指經營管理行為符合法律法規、監管規定、行業準則和企業章程、規章制度以及國際條約、規則等要求。合同要合規，最基礎的要求就是要符合《中化人民共和國民法典》、相關司法解釋、企業合同規章制度以及涉及到合同的管理制度等國家合同相關法律法規。若發生不合規行為，企業可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財產損失和聲譽損失。同時，合同依法依規使得企業的經濟權益得到法律的保障，即使發生合同訴訟事件，符合法律法規規定的合同可以最大可能挽回企業經濟損失。

二、企業合同管理依法合規管理存在的問題

1、依法合規履行合同的意識不強

在現階段企業經營過程中，合同管理中經常出現企業管理者依法合規意識不強的，主要表現在以下方面：第一、以經驗替代合規。部分企業從業人員按照過去的合同管理工作經驗執行合同，不管國家現行法律法規的更新與替換，工作以“過去這樣辦可行，現在就這么辦”為辦事原則;第二、合規形式化。建設工程項目個體情況可謂千差萬別，一些合同管理者不對具體項目進行實際情況了解分析，在具體合同管理中將合規各項條款生搬硬套上去，造成項目推進困難;第三、在合同具體執行過程中，一些項目難免會出現合同約定之外的特殊情況，而合規條款又無明確約定和描述，一些具體執行人員就拋開合規要求，按照業主要求全盤無條件執行。

2、合同管理基礎環節薄弱

首先，合同文本不夠規范。有些企業的合同文本未采用國家發布的示范文本，合同用語不規范、準確，易產生歧義，此種情況無疑都增加了企業的法律風險。其次，合同管理缺乏具有綜合能力的專業人才。合同管理工作對人員的知識掌握深度、廣度均有很高要求，要求其不僅要有基本的經營知識，同時要了解基本的法律、財務、稅務知識，還要有組織協調溝通能力，對項目各環節運作都要有所了解。再有，合同審批流程冗長且效果不好。合同審批流程節點較多，企業本著從嚴管理原則，設置審批流程充分考慮各個部門方方面面的依法合規監督管理，出現審批人員多大15-20個，部分人員因審批不及時，造成合同簽約時間一拖再拖;審批質量不高，審批人員簡單地點擊“同意”，未認真查看合同相關約定條款給出實質性意見，也增加了合同的潛在風險。

三、企業合同管理依法合規管理的建議

1、加強依法合規意識，建立依法合規管理體系

目前，國家合同管理法律體系還不夠健全，對于有關問題的法律條文中還存在一些不嚴謹之處，企業合同管理缺乏完全法治化的運營環境。鑒于此種情況，企業在合同管理時首先從上到下要加大合同相關法律的學習力度，提高合同管理依法合規意識。國家頒布的《中化人民共和國民法典》從2021年01月01日起執行，對于建設工程合同的約定較以往法律法規有重大變化，要認真對比分析、掌握核心要點。同時《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》等合同相關法規也要重視學習，可以通過企業自身或行業案例分析討論的方式讓每一名工作人員深知合同管理合法合規的重要性。

其次，合規管理屬于企業的戰略管理，具有前瞻性和總體性;而合同管理屬于企業的經營業管理流程，屬于具體的操作流程。合規制度的建立要以所在企業經營實際情況為基礎，不能落后或者太超越企業現實發展狀況和經營規模，并且合規制度的建立應當科學且具有可操作性，否則合規制度難以發揮實際效用。設計合同管理具體過程中，合同流程方面要優化，根據企業自身設計合同類型、合同金額、技術難易程度等因素，進行分級審批管理。對于合同管理所涉及的各項工作要盡量簡化高效，提高合同管理工作的流暢性，保障合同在實際工作中能及時簽訂和履行。最終，企業需要編制一套符合自身管理體制的合規管理制度體系，明確管理內容和方式，具有可操作性。注意合規管理的全面性，合同履約過程遇到的特殊情況，在合規管理體系中以特殊處理方式約定，切實做到合同管理有法可依。

2、強化合同基礎管理，筑牢依法合規管理基礎

做好合同管理各個環節的基礎工作是從整體上提升企業的合同管理水平的前提條件，也是合同管理依法合規的重要基礎之一。一是應嚴格依據國家發布的建設工程合同示范文本，結合企業和項目實際情況，通過細化成果交付形式、付款條件約定和違約責任等條款，形成企業標準合同文本，提升合同文本質量，從而規避由合同本文不規范引起的法律糾紛。二是盡量聘用專業合同管理人員，力求專職從事合同管理工作。在兼職和非專業人員任職的情況下，為人員提供各種各類合同專業知識培訓機會。三是優化合同評審流程，設置并聯和串聯兩種合同評審方式，根據項目技術特點和業主情況等因素可以針對性靈活選擇，以最大限度滿足合法合規要求的前提下節省合同評審耗費時間;合同評審流程中添加合同修改意見表，各部門審批人員就相關部分審批意見提出建議修改意見和必須修改意見，合同管理人員匯總收集修改合同相關條款。

3、國際工程項目對依法合規各方面要求更高。

隨著世界貿易國際化進程的不斷推進，企業走出國門承攬國際工程合同的比例越來越高。那么合規管理牽涉的風險范圍就越來越廣，部分企業涉外項目涉及市場準入、貿易管制、國家安全審查、行業監管、外匯管理、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求，這類風險風險度大，通常具有全局性和顛覆性，如果處理不當甚至引發社會輿論。較之，合同管理相對風險度小，性質單一，多數以經濟糾紛的形式呈現。總的來說，合規管理風險大于合同管理。因此做好合規管理，就是防范重大風險、保障企業自身穩定安全發展。那么這就要求企業合同管理人員和合規人員不僅要精通財務、金融、法律、保險等方方面面知識，還要熟悉項目所在地區貿易政策。特別是涉外設計項目，設計成果是否符合國家安全審查要求，知識產權保護、數據和隱私保護等法規要求，都要審慎查證，做到符合項目所在國家相關法律規定。

合同管理是企業管理的核心工作內容之一，合規管理則引領企業合同管理前行在合法這條正確的軌道上。因此，企業應將合規管理與合同管理進行有效融合，可以顯著提高企業管理的時效性和安全性，從而保證企業在市場經濟競爭中安全平穩向前。

參考文獻

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