金融新常態(tài)背景下企業(yè)信貸風(fēng)險控制研究

李續(xù)軍

摘 要：在社會經(jīng)濟發(fā)展的過程中，企業(yè)的發(fā)展聯(lián)系到市場經(jīng)濟體制的發(fā)展。因此，國家一直實行各種政策增進企業(yè)的轉(zhuǎn)型，為企業(yè)的貸款開啟便門。但是，由于各種企業(yè)的規(guī)模和償債能力的不同，其存在一定風(fēng)險。因此，企業(yè)要想在市場之中存活，就必須根據(jù)自身的信用風(fēng)險掌控，選取準(zhǔn)確的融資方式，而本文從其信貸風(fēng)險的方面展開探討。

關(guān)鍵詞：金融發(fā)展 企業(yè)信貸 風(fēng)險控制

0 引言

企業(yè)的融資難問題是政府和社會各界的高度重視的問題。而隨著以《中小企業(yè)促進法》為核心的一系列法律政策的制定實行，保護中小企業(yè)的貸款的環(huán)境將進一步完善。然而，作為商業(yè)銀行的貸款主體，如何掌控中小企業(yè)的信用風(fēng)險仍然是一個亟待分析的問題。只有建立精確的信用風(fēng)險控制機制，才能為中小企業(yè)提供融資支持。因此就要進行研究。

1 企業(yè)信貸風(fēng)險的表現(xiàn)

對企業(yè)的信貸風(fēng)險進行控制就要對其具體的表現(xiàn)進行探究，在此基礎(chǔ)之上研究商業(yè)銀行如何通過制度和機制建設(shè)，精確地解決中小企業(yè)信用風(fēng)險的問題，中小企業(yè)信用風(fēng)險的表現(xiàn)和根源主要展現(xiàn)在兩個方面：首先企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，其次企業(yè)的道德風(fēng)險。前者展現(xiàn)為中小企業(yè)資產(chǎn)信用的缺失，即償付能力的缺乏;后者展現(xiàn)為道德信用的缺失，即償還意愿的缺乏。從其具體的風(fēng)險角度看，我國許多中小企業(yè)的治理機制不完備，科學(xué)的決策體系的沒有建立;管理體制不完備，管理手段也不夠領(lǐng)先，許多企業(yè)仍停留在車間生產(chǎn)以及經(jīng)驗管理階段;大多數(shù)中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)技術(shù)起點不高，同時產(chǎn)品競爭力弱，抵擋市場風(fēng)險能力少。從道德風(fēng)險角度看，少數(shù)中小企業(yè)主欠缺長期經(jīng)營理念和信用意識。其中的一些人在借錢時并不希望償還，有些人在生意之上碰到問題時以各種形式躲避銀行債務(wù)。此外，一些企業(yè)在取得銀行貸款之后隨便變化貸款用途，從而對銀行貸款的風(fēng)險產(chǎn)生威脅。

中小企業(yè)信用風(fēng)險的根源主要是下列三個方面：首先是信息的不對稱性，這種企業(yè)對于銀行辨識企業(yè)風(fēng)險的難度和成本來說是巨大的。中小企業(yè)通常歷史不長，同時其金融體系不標(biāo)準(zhǔn)、信息透明度不高，其龐大的信息主要是難以讀懂的軟信息，造成銀行信息收集和篩選成本高，進一步激化了部分企業(yè)的道德風(fēng)險。同時企業(yè)的擔(dān)保貸款的機制難以精確實行，使銀行失去了對債權(quán)的資產(chǎn)擔(dān)保。由于中小企業(yè)擔(dān)保資產(chǎn)較難，進一步難以有擔(dān)保人可以盡到負責(zé)的責(zé)任，而專業(yè)的信用擔(dān)保機構(gòu)不多，擔(dān)保的市場不興盛，使擔(dān)保的方式的適用性減少。同時信用調(diào)查制度和歸罪處罰機制尚未精確建立，難以確保銀行債權(quán)的安全。由于我國尚未建立一套完備精確的失信處罰制度，司法部門對于其的約束力度不夠，對各種企業(yè)的歸罪成本過高。更關(guān)鍵的是，由于社會信用體系尚處在建立的初期，目前各部門的信用信息尚未分享，歸罪行為難于總結(jié)，因此不能對產(chǎn)生歸罪行為的企業(yè)構(gòu)成極大威脅，客觀之上也包庇了企業(yè)的失信行為。對于信貸風(fēng)險的表現(xiàn)就是企業(yè)總是存在逃避心理，從而增加了信貸的風(fēng)險。

2 企業(yè)的發(fā)展在國民的經(jīng)濟中的作用

在經(jīng)濟發(fā)展的過程中，企業(yè)的發(fā)展對于經(jīng)濟的提升有著不可或缺的作用，由于企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展占據(jù)國家的經(jīng)濟發(fā)展的主體，因此其發(fā)展的效率直接影響到國家的整體經(jīng)濟的發(fā)展，而在對企業(yè)的發(fā)展進行研究的過程之中，各種企業(yè)可分成大企業(yè)、中小企業(yè)、小微企業(yè)。為方便說法的統(tǒng)合，中小企業(yè)統(tǒng)稱為小企業(yè)。據(jù)估計，目前，小企業(yè)占我國注冊企業(yè)總數(shù)的99%，其經(jīng)濟效益占我國GDP的60%，占我國稅收的60%，占我國城鎮(zhèn)就業(yè)的75%，占我國企業(yè)出口總額的60%，占我國流通領(lǐng)域的零售網(wǎng)點的90%以上，其對于國家的經(jīng)濟發(fā)展的貢獻是不可忽視的，而小企業(yè)是我國經(jīng)濟增長的中流砥柱，是促進我國國民經(jīng)濟發(fā)展的催化劑，在這個過程中，從經(jīng)濟的角度看，小企業(yè)開創(chuàng)就業(yè)崗位是大企業(yè)的8～10倍，開創(chuàng)的GDP是大企業(yè)的4～6倍，可以看出小企業(yè)是中國經(jīng)濟增長的全新增長點。特別是在國有大型企業(yè)改革過程之中，小企業(yè)面對著國有大型企業(yè)“扭虧為盈”的諸多難題時有著重大的意義，其可以克服和減輕就業(yè)壓力、解決社會對立的問題，在此基礎(chǔ)上增進社會的平穩(wěn)的發(fā)展，其在社會的發(fā)展中展現(xiàn)著越來越重要的作用。美國是世界之上最大的經(jīng)濟體，有2500萬小企業(yè)。在1953年，美國就制定實行了《小企業(yè)法》，并依法創(chuàng)立了小企業(yè)的管理局，負責(zé)實行國家的小企業(yè)的發(fā)展法律和政策。為小企業(yè)的發(fā)展提供資金支持、技術(shù)援助、政府投資項目，同時進行政府采購;德國是世界之上的經(jīng)濟大國。小企業(yè)在全球市場之上展現(xiàn)著關(guān)鍵作用，是德國經(jīng)濟活力的關(guān)鍵體現(xiàn)。相關(guān)資料表明，德國小企業(yè)數(shù)量已占德國企業(yè)總數(shù)的98%以上，小企業(yè)制造的產(chǎn)品占德國產(chǎn)品市場份額的70%-90%，其稅收占德國的總額的50%，德國政府從組織、法律、資金、信息技術(shù)等方面建立了管理系統(tǒng)，在此基礎(chǔ)上完善了支持小企業(yè)轉(zhuǎn)型的政策體系;英國、法國，加拿大等國都以小企業(yè)為重點扶持對象，在金融援助、融資體系的建立、融資需求等方面建立了一系列完備的制度支持服務(wù)。而小企業(yè)在市場經(jīng)濟中的作用則不言而喻，因此就要重視企業(yè)的作用，對其發(fā)展進行研究，在此基礎(chǔ)上增加其發(fā)展的效率。

3 對企業(yè)的信貸風(fēng)險的控制措施

3.1 建立客戶的信用評價機制

對于中小企業(yè)常用的信用風(fēng)險控制措施來說，首先就要定位目標(biāo)客戶，這對中小企業(yè)非常關(guān)鍵，也是應(yīng)對其信用風(fēng)險的精確的措施。從信貸規(guī)模上看，中小企業(yè)可向股份制的商業(yè)銀行申請信貸，因為這類銀行通常不為小企業(yè)服務(wù)，但在面臨中小企業(yè)的申請時卻面對著信用的競爭，因此這類銀行對中小企業(yè)的貸款更為嚴格。中小企業(yè)經(jīng)營范圍比較特定，貸款額度也比較適當(dāng)。股份制的銀行可為其提供貸款，并且承擔(dān)一定的風(fēng)險。而銀行也可采取有效措施予以避免。因此，對銀行和中小企業(yè)的貸款機制來說很不利。從企業(yè)生產(chǎn)組織關(guān)系的角度看，銀行應(yīng)當(dāng)更加注重貸款的發(fā)放。一是與小企業(yè)有長期合作關(guān)系的中小企業(yè)，因為這樣的中小企業(yè)通常可以獲得小企業(yè)的幫助，其還貸能力是可確保的。另一種是中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)的集體，許多中小企業(yè)在集體中產(chǎn)生了一個信用網(wǎng)絡(luò)，如果一個企業(yè)沒有信用，就會導(dǎo)致極大的損失。銀行向這兩類企業(yè)放貸時，信貸風(fēng)險相對來說是可以控制的。同時大量的制度創(chuàng)意實踐證明，商業(yè)銀行制度的完備聯(lián)系到中小企業(yè)的信貸風(fēng)險的大小。因此，商業(yè)銀行必須完備自身的制度，對制度展開適當(dāng)?shù)母母锖蛣?chuàng)新。首先，由于中小企業(yè)比較多，可專門成立信貸部門。專門專責(zé)中小企業(yè)信用管理，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營特點制訂治理制度，標(biāo)準(zhǔn)化貸款行為。信貸部門人員可走向市場，推展自己的服務(wù)政策，從而提升中小企業(yè)的利益，既可克服中小企業(yè)的融資問題，又可減少銀行的信貸風(fēng)險。同時適當(dāng)下移決策權(quán)。信息的即時性特點需要信息的員工具備適當(dāng)?shù)臎Q策權(quán)。因此，扁平化的組織結(jié)構(gòu)最適宜中小企業(yè)的信息化特征。在此基礎(chǔ)上對企業(yè)的信用進行合理的評估并對企業(yè)的信貸風(fēng)險進行控制。

3.2 創(chuàng)新信用評估技術(shù)，強化管理力度

在強化中小企業(yè)信用風(fēng)險掌控的策略的研究中，首先就要完善貸后監(jiān)測和貸前的評估的制度。銀行本身是對信息進行分析的主要專家，具備引人注目的生產(chǎn)信息的優(yōu)勢。銀行可對企業(yè)進行開戶結(jié)算，并對企業(yè)交易和財務(wù)狀況信息進行分析，通過與企業(yè)建立長期的業(yè)務(wù)關(guān)系，進一步了解對方的現(xiàn)實信息，從而減少信息采集成本等。為了減少或防止逆向選取的風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)使用多種方式，最大限度地獲取中小企業(yè)的信息，強化貸前的評估。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在向中小企業(yè)放貸時，已將激勵機制引進信貸管理。然而，基層的信貸人員仍然缺乏合適的外部力量進行信用的評估。因此，必須在這方面進行更多的探索。比如，在中小企業(yè)信貸部門成立專門的客戶管理體系的同時，就要將適當(dāng)?shù)臎Q策權(quán)下放，在此基礎(chǔ)上實施精確的考核機制和激勵機制，以鼓舞信貸人員來拉攏客戶，開拓市場。而創(chuàng)新中小企業(yè)的貸款評估技術(shù)可協(xié)助信貸人員從技術(shù)上辨識信貸風(fēng)險，減少信貸風(fēng)險。與國外銀行的貸款評估技術(shù)相對，信用評分法是一種有效的方法，其特點是使用了更為標(biāo)準(zhǔn)的模型。同對于信用的評估信貸人員的經(jīng)驗或主觀判斷，這不僅有利于修改貸款流程，而且有利于銀行快速區(qū)別優(yōu)質(zhì)和劣質(zhì)的借款人，從而增進信用風(fēng)險辨識水平的提高，進一步回避風(fēng)險，從而大大降低了信用風(fēng)險和信用成本。因此，要盡快構(gòu)建中小企業(yè)貸款評估技術(shù)的創(chuàng)新，大力使用先進的評估技術(shù)手段，而為了強化聯(lián)合信貸的體系建設(shè)，中小企業(yè)征信體系通常是企業(yè)聯(lián)合發(fā)布、管理和搜集的體系。由于借款人與借款人間的信息不對稱性是導(dǎo)致中小企業(yè)信用風(fēng)險的關(guān)鍵原因，因此最關(guān)鍵的機制是由專門的中介機構(gòu)對中小企業(yè)的信用展開管理和征信，此外要經(jīng)過銀行的監(jiān)督和檢驗，這樣在對貸款對象的研究的過程中，銀行可更方便地了解中小企業(yè)的信息，從而避免信息不對稱性造成的違約風(fēng)險。就擔(dān)保機構(gòu)而言，最關(guān)鍵的基礎(chǔ)設(shè)施是信用體系。中小企業(yè)信用調(diào)查制度主要包含企業(yè)自身信用和企業(yè)所有者個人信用。因此，需要適當(dāng)強化這些方面的建設(shè)，以提升企業(yè)的信用的質(zhì)量，進一步優(yōu)化信用體系的構(gòu)建。

4 結(jié)束語

總而言之，對中小企業(yè)的貸款發(fā)放存在一定的艱難，這也是中小企業(yè)自身的缺陷導(dǎo)致的。中小企業(yè)的償付能力相對不足，存在信用風(fēng)險，銀行不愿為中小企業(yè)提供貸款，這約束了我國中小企業(yè)的發(fā)展。為了優(yōu)化市場，銀行和有關(guān)部門就要適當(dāng)采取措施減少中小企業(yè)的信用風(fēng)險，使其獲得發(fā)展的機會。

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