破解支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管難點(diǎn)

文/楊樺 編輯/吳夢晗

隨著我國人均收入水平的提高和消費(fèi)需求的升級(jí)，跨境電商取得了快速發(fā)展，第三方支付跨境結(jié)算需求日益旺盛。在相關(guān)外匯管理政策的推進(jìn)下，支付機(jī)構(gòu)跨境外匯交易的規(guī)模呈高速增長態(tài)勢；但隨之而來的是跨境外匯支付交易的真實(shí)性難以分辨、支付鏈條復(fù)雜等問題給監(jiān)管部門帶來的挑戰(zhàn)。

監(jiān)管難點(diǎn)

第一，交易真實(shí)性較難區(qū)分，隱含資金借道風(fēng)險(xiǎn)?？缇畴娮咏灰字饕ㄟ^線上進(jìn)行，而由于跨境物流數(shù)據(jù)零散易缺失，實(shí)踐中較難實(shí)現(xiàn)訂單、報(bào)關(guān)單和物流單據(jù)的完全匹配，因此缺乏核實(shí)跨境外匯支付交易真實(shí)性的有效手段。此外，試點(diǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下個(gè)人結(jié)匯和購匯不納入年度總額管理，境內(nèi)個(gè)人可通過分拆多次購付，或虛報(bào)交易內(nèi)容等轉(zhuǎn)移跨境資金。不法分子可能假充商戶虛構(gòu)商品、交易和物流，進(jìn)行洗錢、網(wǎng)絡(luò)炒匯、地下錢莊等違法活動(dòng)。

第二，支付鏈條日趨復(fù)雜，資金、訂單難以追蹤。一方面，隨著個(gè)人買家對支付寶、微信支付等的使用粘度增加，造成個(gè)人買家使用人民幣購買和跨境電商平臺(tái)集中購付匯給境外商戶相互分離；另一方面，境內(nèi)支付機(jī)構(gòu)與境外知名商戶的合作談判難度較大，不得不借助境外支付機(jī)構(gòu)間接合作，導(dǎo)致收付匯業(yè)務(wù)可能涉及多家支付機(jī)構(gòu)，支付鏈條加長且趨于復(fù)雜，付匯人民幣資金來源更難追蹤，境外零售出口訂單只能輾轉(zhuǎn)獲取。

第三，支付競爭加劇，易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。支付機(jī)構(gòu)脫胎于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)企業(yè)，對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解、管理風(fēng)險(xiǎn)的手段和技術(shù)，以及合規(guī)意識(shí)都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于銀行等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)。在寡頭壟斷的市場競爭格局下，中小試點(diǎn)機(jī)構(gòu)生存困難，可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)問題。2017年以來，在外匯管理部門開展的針對支付機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)檢查中，發(fā)現(xiàn)并查處了多起外匯違規(guī)案件，違規(guī)類型包括虛構(gòu)貨物貿(mào)易背景跨境付匯、超范圍經(jīng)營、分拆逃避限額管理、轉(zhuǎn)移非法炒匯或賭球資金等。

第四，未獲境內(nèi)牌照的支付機(jī)構(gòu)跨境資金收付成為監(jiān)管的空白地帶。目前，一些國際支付機(jī)構(gòu)或僅在境外持牌的收款公司，在尚未取得牌照及相關(guān)資質(zhì)的情況下，通過變通方式進(jìn)行跨境資金收付，交易規(guī)模較大且尚未納入官方數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，經(jīng)營合規(guī)性游離于監(jiān)管之外。例如，某境外支付機(jī)構(gòu)于 2017年3月至2018年7月期間，通過上海自貿(mào)區(qū)銀行NRA賬戶，利用NRA賬戶的結(jié)匯政策，實(shí)現(xiàn)結(jié)匯1112筆，金額達(dá)9.7億美元，并由銀行直接將結(jié)匯所得人民幣資金支付給境內(nèi)跨境電商賣家。此類操作一方面會(huì)造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真，影響政策效果；另一方面，交易真實(shí)性不明且體量龐大，易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)對建議

一要加強(qiáng)對支付機(jī)構(gòu)跨境交易的監(jiān)測和檢查力度。針對支付機(jī)構(gòu)跨境交易筆數(shù)多、主體多、項(xiàng)目多、金額小等特點(diǎn)，應(yīng)建立一套支付機(jī)構(gòu)跨境交易監(jiān)測指標(biāo)體系，對超限額、超范圍收支等涉嫌程序性違規(guī)的異常線索及時(shí)預(yù)警；同時(shí)，加強(qiáng)對頻率高、波幅大、涉嫌分拆交易的監(jiān)測力度，有效識(shí)別異常交易主體，加大查處力度，防止異常資金借道流轉(zhuǎn)。

二要優(yōu)化支付機(jī)構(gòu)跨境交易監(jiān)管框架。其一，建立健全跨境支付機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出機(jī)制，激勵(lì)支付機(jī)構(gòu)提升合規(guī)經(jīng)營能力和風(fēng)險(xiǎn)控制水平，同時(shí)暫停尚未取得國內(nèi)監(jiān)管許可的支付跨境結(jié)算業(yè)務(wù)。其二，壓實(shí)銀行審核責(zé)任，要求銀行嚴(yán)格按照展業(yè)原則，審核支付機(jī)構(gòu)的主體資質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、交易真實(shí)性等。其三，完善可疑交易報(bào)送制度，利用部分支付機(jī)構(gòu)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)測算模型和大數(shù)據(jù)平臺(tái)，對可疑交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測并及時(shí)報(bào)送相關(guān)情況。在監(jiān)管部門核實(shí)后，定期公布黑名單，通過雙向反饋和互動(dòng)，促進(jìn)跨境支付行業(yè)的良性發(fā)展。

三要積極探索構(gòu)建協(xié)同監(jiān)管模式。要加強(qiáng)外部聯(lián)動(dòng)，協(xié)調(diào)相關(guān)部門采集網(wǎng)上交易訂單、物流等信息，共同推動(dòng)跨境電子商務(wù)信息交互平臺(tái)的搭建，實(shí)現(xiàn)信息流、物流和資金流的數(shù)據(jù)共享，建立對交易環(huán)節(jié)可監(jiān)控、可追溯的全口徑監(jiān)測體系，督促落實(shí)交易真實(shí)性原則；同時(shí)，要強(qiáng)化內(nèi)部協(xié)作，統(tǒng)一本外幣政策，加強(qiáng)本外幣協(xié)調(diào)監(jiān)管，加大交易數(shù)據(jù)和可疑線索的分享力度，提升全面監(jiān)管的有效性。