系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)課程教學(xué)設(shè)計(jì)

丁國(guó)平，陳文書(shū)，施小鳳，2*

（1.江蘇大學(xué)，江蘇鎮(zhèn)江212013；2.南京醫(yī)科大學(xué)第二附屬醫(yī)院，江蘇南京320106）

1 系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)概述

習(xí)近平總書(shū)記強(qiáng)調(diào)金融是國(guó)家重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力，金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分。十九大提出的三大攻堅(jiān)戰(zhàn)也將防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)居于首位，可見(jiàn)金融安全的重要性。然而風(fēng)險(xiǎn)與金融相伴而生，在金融發(fā)展的同時(shí)，金融犯罪和金融腐敗也頻頻發(fā)生。2019年上海市檢察機(jī)關(guān)審理涉銀行業(yè)金融犯罪案件情況通報(bào)中指出，全年全市審查金融犯罪起訴案件1 891件，涉案3 081人，其中金融詐騙類犯罪401件/566人，銀行業(yè)從業(yè)人員犯罪13件/15人，呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)。近年來(lái)，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，手機(jī)網(wǎng)絡(luò)的普及，金額網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法集資案件驟增，不法分子采取線上線下相結(jié)合的宣傳方式，借用互聯(lián)網(wǎng)金融、區(qū)塊鏈、虛擬貨幣等新興概念實(shí)施金融犯罪，使得詐騙行為更具迷惑性。在工信部發(fā)布的《2019年網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)分析》中，2019年全國(guó)范圍內(nèi)接到的網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報(bào)15 505起，涉案金額25 419.3萬(wàn)元，人均損失2.45萬(wàn)元，較2017年全年人均損失（1.4萬(wàn)元）上升75%。其中，在受害群體上以18—22歲人群居多，占比23%，該年齡段人群多為大學(xué)生，金融知識(shí)水平有限，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，易成為不法分子眼中的“肥肉”，特別是進(jìn)入金融科技創(chuàng)新時(shí)代，犯罪手段不斷翻新，大學(xué)生更易被誘騙。因此完善本科教學(xué)體系，提高本科教學(xué)質(zhì)量，提升本科生金融素養(yǎng)，成為大學(xué)教育尤其是財(cái)經(jīng)類專業(yè)教學(xué)的重中之重。習(xí)近平總書(shū)記在十八屆中共中央政治局第四十次集體學(xué)習(xí)時(shí)再次強(qiáng)調(diào)：“維護(hù)金融安全，要堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向?！币虼艘袑?shí)從民眾層面筑牢金融安全防線，堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，為決勝全面建成小康社會(huì)、開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程創(chuàng)造有利條件［1］。

2 教學(xué)體系設(shè)置

后疫情時(shí)代，全球和中國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融狀況發(fā)生了深刻變化，金融行業(yè)面臨巨大挑戰(zhàn)，如何守好底線，防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)成為一個(gè)緊迫而重大的課題。在金融專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)中，如何將國(guó)內(nèi)外研究領(lǐng)域新發(fā)展、中央圍繞系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)管控的一系列重要論述融入課程教學(xué)，給學(xué)生提供更好理論和實(shí)踐滋養(yǎng)，是新時(shí)期“三全育人”的內(nèi)在要求和培養(yǎng)新時(shí)代合格金融人才的必然舉措。課程老師在此主題授課時(shí)，做了以下設(shè)計(jì)和安排。

2.1 突出形勢(shì)，巧妙引入（Bridge-in）

在設(shè)計(jì)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)這章內(nèi)容時(shí)，課程教師從宏觀金融形勢(shì)角度楔入，以圖片和視頻方式引用習(xí)近平總書(shū)記“金融是國(guó)家的重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力，金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中重要的基礎(chǔ)性制度”這一戰(zhàn)略性的深刻論述入手，介紹“黑天鵝”和“灰犀?！备拍罴疤攸c(diǎn)，指出“黑天鵝”意外性、突發(fā)性、負(fù)面性的小概率隨機(jī)事件特征，以及“灰犀?！边@樣的大概率且影響巨大的潛在危機(jī)，并有一系列警示信號(hào)和跡象。給學(xué)生區(qū)分諸如“9.11”事件、新冠病毒大傳播事件與美股過(guò)度溢價(jià)、影子銀行、地方債等潛在危機(jī)之不同之處，吸引學(xué)生對(duì)本節(jié)課授課內(nèi)容的興趣。

2.2 嵌入背景，聚焦風(fēng)險(xiǎn)

從點(diǎn)出經(jīng)濟(jì)金融全球化、金融自由化大背景，到金融虛擬化、電子化、衍生化新業(yè)態(tài)；從指出金融系統(tǒng)多層次、多目標(biāo)及內(nèi)生關(guān)聯(lián)性，到揭示金融資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)、利率市場(chǎng)化、地方政府過(guò)度負(fù)債、影子銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露加重、通脹嚴(yán)重、房地產(chǎn)調(diào)控力度加大、宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩等當(dāng)前面臨的緊迫現(xiàn)實(shí)，引出朱镕基、周小川這兩位對(duì)中國(guó)金融業(yè)改革實(shí)踐留下深刻烙印的領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于房地產(chǎn)過(guò)熱以及系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)要從宏觀把控的重要判斷，并以習(xí)近平總書(shū)記指出的“對(duì)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，我們一定要胸中有數(shù)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，未雨綢繆，密切監(jiān)測(cè)，準(zhǔn)確預(yù)判，有效防范，不忽視一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，不放過(guò)一個(gè)隱患?！眮?lái)加深學(xué)生對(duì)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)微觀基礎(chǔ)的認(rèn)識(shí)。

2.3 綜合流派，導(dǎo)出概念

介紹系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域包括Kaufman（1996）、Hartman（2000）、Schwarz（2008）及Trichet（2008）等相關(guān)專家給出的定義，從各自時(shí)代和所處不同經(jīng)濟(jì)背景視角，從內(nèi)涵到外延，遞進(jìn)式地演示系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)理論演進(jìn)，并將系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)出歸納為：“有一個(gè)單一事件沖擊所帶來(lái)的，對(duì)金融系統(tǒng)包括金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)造成一系列嚴(yán)重后果的可能，有時(shí)甚至?xí){到實(shí)體經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利。”“系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的概念比金融危機(jī)的概念更寬泛，不僅包括極端的金融危機(jī)，還包括未達(dá)到金融危機(jī)嚴(yán)重后果的金融機(jī)構(gòu)損失或金融市場(chǎng)的大幅波動(dòng)。”

2.4 生成機(jī)理，演化機(jī)制

從生成原因進(jìn)行分析，指出系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是由“資金經(jīng)理人的羊群行為模式和集體非理性（合成謬誤）導(dǎo)致共同的風(fēng)險(xiǎn)暴露”所導(dǎo)致的，注意區(qū)分傳統(tǒng)從微觀角度強(qiáng)調(diào)的“資產(chǎn)負(fù)債表或金融機(jī)構(gòu)間信息的傳遞機(jī)制”的認(rèn)識(shí)［2］。揭示“早期生成—演化積累—擴(kuò)散爆發(fā)”的演化過(guò)程，闡述各階段主要特征及度量指標(biāo)，并以動(dòng)態(tài)演示方式，向?qū)W生展示系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)形成、演變路徑。

2.5 戰(zhàn)略引領(lǐng)，思政落腳

從金融危機(jī)外溢性角度出發(fā)，引出習(xí)近平總書(shū)記“在經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展的今天，金融危機(jī)外溢性突顯，國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)仍然不少。一些國(guó)家的貨幣政策和財(cái)政政策調(diào)整形成的風(fēng)險(xiǎn)外溢效應(yīng)，有可能對(duì)我國(guó)金融安全形成外部沖擊。”“維護(hù)金融安全，要堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，在全面做好金融工作基礎(chǔ)上，著力深化金融改革，加強(qiáng)金融監(jiān)管，科學(xué)防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化安全能力建設(shè)，不斷提高金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、可持續(xù)發(fā)展能力，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線?！边@兩段重要論述，自然過(guò)渡和向?qū)W生傳達(dá)地緣政治風(fēng)險(xiǎn)、歐元未來(lái)與風(fēng)險(xiǎn)、宗教沖突與恐怖襲擊風(fēng)險(xiǎn)等當(dāng)前所面臨的全球重大潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)源。把課程內(nèi)容和中央金融戰(zhàn)略部署緊密結(jié)合起來(lái)，發(fā)揮課程思政育人的作用。

2.6 框架構(gòu)建、思政收尾

課程最后提及宏觀審慎監(jiān)管框架構(gòu)建，介紹當(dāng)前我國(guó)“一委一行兩會(huì)”（金穩(wěn)委、央行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)）框架設(shè)計(jì)的科學(xué)性，幫助學(xué)生了解貨幣政策與資產(chǎn)價(jià)格聯(lián)系機(jī)制，開(kāi)發(fā)包括：資本緩沖設(shè)計(jì)、杠桿率、動(dòng)態(tài)撥備、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)稅等有效宏觀審慎監(jiān)管工具、國(guó)際宏觀審慎監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制必要性及實(shí)施等內(nèi)容，以習(xí)近平總書(shū)記“我們一定要建立穩(wěn)定、可持續(xù)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融保障體系，加快建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管，強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力，及時(shí)彌補(bǔ)監(jiān)管短板，做好制度監(jiān)管漏洞排查工作，防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。”這一重要戰(zhàn)略性論述收尾，讓學(xué)生深刻認(rèn)識(shí)到系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)章節(jié)內(nèi)容的重要性和掌握相關(guān)知識(shí)的重大意義。

3 相關(guān)案例分析

3.1 網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)分析

近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技快速發(fā)展的同時(shí)也積聚了大量風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)發(fā)展伴隨著網(wǎng)絡(luò)詐騙，隨著科技進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)詐騙也逐漸呈現(xiàn)出專業(yè)化、規(guī)?；?、智能化等特性。

據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2019年我國(guó)收到網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報(bào)15 505例，人均損失為24 549元。雖然從2017年開(kāi)始收到的網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報(bào)數(shù)量逐年減少，但是網(wǎng)絡(luò)詐騙人均損失呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，2019年的人均損失為近六年來(lái)最高額，具體如圖1所示。從詐騙類型來(lái)看，金融詐騙舉報(bào)量最多，高達(dá)3 314例，占比21.37%。

圖1 2014—2019年全國(guó)網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)

在受害年齡分布上，18—22歲人數(shù)最多，占比23%。大學(xué)生群體由于金融知識(shí)水平有限，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，成為主要受害人群，具體如圖2所示。因此要在全社會(huì)加大金融知識(shí)宣傳力度，尤其要注重學(xué)生群體金融知識(shí)的教育和金融素養(yǎng)的提升。

圖2 2019年受害者年齡占比

3.2 金融領(lǐng)域犯罪案件

習(xí)近平總書(shū)記在十九屆中央紀(jì)委三次全會(huì)上指出：“加大金融領(lǐng)域反腐力度，對(duì)存在腐敗問(wèn)題的，發(fā)現(xiàn)一起堅(jiān)決查處一起。”金融業(yè)由于誘惑和利益巨大，作案手段具有多樣化、隱蔽化、緝捕難等特點(diǎn)，導(dǎo)致金融犯罪尤其是金融職務(wù)犯罪逐年增多，成為腐敗高危行業(yè)，對(duì)國(guó)家金融安全造成嚴(yán)重威脅［3］。截至目前，2020年已發(fā)生23件金融系統(tǒng)違紀(jì)違法案件，其中8人接受審查調(diào)查，8人開(kāi)除黨籍和公職，7人被檢察機(jī)關(guān)提起公訴，都是金融領(lǐng)域的高級(jí)管理人員。表1是近年來(lái)金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的相關(guān)案例，從表中可以看出，這些人員都身居要職，利用職務(wù)便利貪污受賄，不顧人民利益為自身謀取私利，涉案金額從上千萬(wàn)元到數(shù)百萬(wàn)元不等。僅從案例本身來(lái)看，金融領(lǐng)域犯罪和其他職務(wù)犯罪一樣，只是在數(shù)量和金額上金融領(lǐng)域犯罪更多。但反觀個(gè)人，可以發(fā)現(xiàn)這些涉案人員多畢業(yè)于“985”“211”高校，且以財(cái)經(jīng)類專業(yè)居多。為什么金融業(yè)是高危腐敗行業(yè)？為什么這些人知法卻還犯法？金融無(wú)疑是社會(huì)“食物鏈”的最頂端，其本質(zhì)是社會(huì)資源的再配置，地位和影響對(duì)于一國(guó)來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。金融涉及各方利益關(guān)系，其風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)在無(wú)形中加倍放大。擔(dān)任管理職位的人員要面對(duì)“形形色色”的誘惑，每天與大額資金打交道，更是增加了違法犯罪的概率。金融發(fā)展越發(fā)達(dá)地區(qū)，越容易產(chǎn)生違法犯罪問(wèn)題。圖3是近5年上海市審查起訴金融犯罪案件情況。上海作為我國(guó)的金融中心，在金融快速發(fā)展的同時(shí)金融犯罪也日益增加。

表1 近年金融領(lǐng)域犯罪案件簡(jiǎn)況

圖3 上海市近5年審查起訴金融犯罪案件情況

通過(guò)上述數(shù)據(jù)說(shuō)明和案例分析，可以發(fā)現(xiàn)：（1）我國(guó)網(wǎng)絡(luò)詐騙與日俱增，且大學(xué)生成為易受害人群；（2）金融領(lǐng)域犯罪尤為突出，嚴(yán)重危害我國(guó)金融安全，需重點(diǎn)關(guān)注和預(yù)防。因此，后疫情時(shí)代，在防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也要注重網(wǎng)絡(luò)安全，加強(qiáng)金融知識(shí)教育和提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)［4］。對(duì)于高校而言，就要完善本科教學(xué)體系，提高本科教學(xué)質(zhì)量，提升本科生金融素養(yǎng)，使他們?cè)趯W(xué)生時(shí)代就了解金融風(fēng)險(xiǎn)與收益并存，了解金融的本質(zhì)，堅(jiān)定自身立場(chǎng)，不被利益誘導(dǎo)做違法犯紀(jì)之事，這也是此次課程設(shè)置的最主要的目的和希望達(dá)到的教學(xué)效果。

4 結(jié)語(yǔ)

新形勢(shì)下宏觀層面的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和大學(xué)生及金融高管犯罪案例的微觀基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，都揭示了當(dāng)前高等院校金融教育不足，以及豐富金融課程內(nèi)容扎根中國(guó)大地的緊迫性。金融學(xué)科融合中國(guó)實(shí)踐是順應(yīng)新時(shí)代本科專業(yè)教育發(fā)展要求、深化財(cái)經(jīng)類專業(yè)教學(xué)改革的重要內(nèi)容，是構(gòu)建金融專業(yè)學(xué)生教育新格局的重要舉措，也是金融專業(yè)落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)的重要途徑［5］。需要在專業(yè)課程教學(xué)內(nèi)容和各人才培養(yǎng)環(huán)節(jié)中融入鮮活教育元素，用既生動(dòng)形象又觸目驚心的案例和高屋建瓴的習(xí)近平新時(shí)代金融思想來(lái)豐富和滋養(yǎng)教學(xué)內(nèi)容、提升教學(xué)效果。