利用四經(jīng)普數(shù)據(jù)更新名錄庫工作的反思

文| 楊正輝

引言

名錄庫不僅為各項統(tǒng)計調(diào)查提供樣本框，其法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位的增減變動、運營狀態(tài)、規(guī)模變化、分布趨勢、經(jīng)濟結構等數(shù)據(jù)指標也是反映地方經(jīng)濟社會發(fā)展變化的“晴雨表”和“信息庫”。

按照四經(jīng)普方案的要求，2019年11月底國家統(tǒng)計局完成了四經(jīng)普數(shù)據(jù)對名錄庫數(shù)據(jù)的覆蓋更新。從各地反映的情況來看，這一次數(shù)據(jù)覆蓋更新出現(xiàn)了大量的審核錯誤，此項工作有諸多值得反思、改進之處。

審核錯誤情況概述

從12月4日截取的數(shù)據(jù)來看，審核錯誤呈現(xiàn)出數(shù)量大、范圍廣的特點。從審核錯誤種類來看，強制性錯誤主要集中在：法人單位所屬產(chǎn)業(yè)活動單位數(shù)量錯誤；產(chǎn)業(yè)活動單位歸屬法人匹配指標錯誤；法人單位表內(nèi)各類編碼缺失。核實性錯誤主要集中在：法人單位表內(nèi)經(jīng)濟指標取值錯誤；法人單位表內(nèi)期末從業(yè)人員數(shù)取值錯誤；法人單位表內(nèi)機構類型與其他屬性指標不匹配。

這些審核錯誤的具體表現(xiàn)可歸納為四種情況

1.法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位表內(nèi)數(shù)據(jù)指標取值出錯。這個問題導致的各類審核錯誤數(shù)量最多，涉及的單位范圍最廣。除了單位代碼名稱、法定代表人（負責人）、區(qū)劃代碼、登記注冊類型、運營狀態(tài)等指標之外的其他指標幾乎都有不同程度的取值出錯的情況。其中，與收入支出相關的數(shù)據(jù)類指標、會計標準類別等屬性指標是取值出錯最為嚴重的。例如：機構類型為企業(yè)的，“營業(yè)收入”項被注入來歷不明的數(shù)據(jù)；機構類型為機關、事業(yè)單位的，“主營業(yè)務收入”項注入來歷不明數(shù)據(jù)；機構類型為農(nóng)民專業(yè)合作社和村（居）民委員會的“執(zhí)行會計標準類別”被普遍替換成“企業(yè)會計制度”或“民間非營利性會計制度”；未獨立核算的事業(yè)單位、社團“從業(yè)人員期末人數(shù)”和“非企業(yè)單位支出”被全部置換為“0”。

2.法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位表內(nèi)部分指標被清空。法人單位基本情況表內(nèi)被清空的指標主要有“單位注冊地及區(qū)劃代碼”、“產(chǎn)業(yè)活動單位數(shù)”、“期末從業(yè)人數(shù)”、“單位規(guī)模”、“填表人信息”等。產(chǎn)業(yè)活動單位表內(nèi)被清空的指標主要有歸屬法人單位組織機構代碼和歸屬法人單位區(qū)劃代碼。其中，不能獨立核算的事業(yè)單位從業(yè)人數(shù)、經(jīng)濟指標被清空的情況最為嚴重，其次，由部門負責普查的金融保險業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位表內(nèi)主要業(yè)務活動和所有數(shù)量類指標均被清空。

3.部分法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位表被誤剔除。從收集的情況來看，存在部分正常單位被剔除的情況，普遍反映產(chǎn)業(yè)活動單位被剔除的較多。

4.2019年已經(jīng)維護、更新的數(shù)據(jù)被還原。四經(jīng)普入戶登記結束后，名錄庫的維護、更新工作陸續(xù)恢復正常。鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū)統(tǒng)計機構結合直報單位管理、勞動力調(diào)查、文化產(chǎn)業(yè)法人單位統(tǒng)計等工作，對名錄庫很多單位的信息進行了核實修改。但通過這一次覆蓋和更新，已經(jīng)核實的信息被還原成了普查結果。被還原的指標主要有：單位詳細名稱、單位負責人、聯(lián)系電話及經(jīng)濟指標等，還有少量被剔除單位也被還原為正常狀態(tài)。

審核錯誤對名錄庫工作的主要影響

大量審核錯誤的出現(xiàn)，給各級名錄庫管理機構都帶來一定程度的影響。尤其是對縣區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)等基層統(tǒng)計機構工作的影響非常大，這些影響主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

1.大幅增加了基層統(tǒng)計人員的工作量。利用四經(jīng)普數(shù)據(jù)覆蓋更新名錄庫后形成的大量審核錯誤，必然需要投入大量的時間和經(jīng)歷來進行核實、修改和完善。需要社區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū)名錄庫工作人員查詢經(jīng)普登記數(shù)據(jù)，調(diào)閱原始資料，有的還要通過電話核實。錯誤數(shù)量特別大的縣區(qū)相當于在重新進行清查摸底。再加上名錄庫更新維護平臺缺乏批量替換功能，制約了審核改錯效率，也在一定程度上影響基層工作人員的積極性。

2.名錄庫數(shù)據(jù)質(zhì)量受到影響。從實際工作情況來看，很多社區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣區(qū)的名錄庫工作人員為了按期完成改錯任務，未嚴格按照規(guī)范進行相關指標的核實，憑經(jīng)驗、憑想象進行改錯，很多數(shù)據(jù)都是為了滿足審核公式。如此維護的名錄庫，數(shù)據(jù)質(zhì)量必然下降。

產(chǎn)生審核錯誤的主要原因

通過對大量審核錯誤和經(jīng)濟普查原始數(shù)據(jù)的比對、分析，筆者認為導致大量審核錯誤的原因，可以歸納為以下幾個方面。

1.名錄庫和經(jīng)濟普查報表制度不一致。名錄庫和四經(jīng)普兩種統(tǒng)計報表制度的指標設置、取值范圍、審核關系存在一定差異。例如：未獨立核算的事業(yè)單位和社會團體，在名錄庫維護中需要按照實際情況填寫“期末從業(yè)人員數(shù)”，分攤“非企業(yè)單位支出”，但在經(jīng)濟普查中只需填報上級法人單位；名錄庫的企業(yè)法人單位經(jīng)濟指標有“營業(yè)收入”和“主營業(yè)務收入”兩項，而四經(jīng)普非一套表單位調(diào)查表則只有“營業(yè)收入”；名錄庫報表制度要求農(nóng)民專業(yè)合作社、村（居）民委員會“執(zhí)行會計標準類別”為“其他”，而四經(jīng)普數(shù)據(jù)采集程序為滿足布表要求，則需要選擇“企業(yè)會計制度”或“行政單位會計制度”等。正是這些差異導致利用經(jīng)普數(shù)據(jù)覆蓋、更新名錄庫時取值出錯或無值可取，最終產(chǎn)生大面積審核錯誤。

2.數(shù)據(jù)覆蓋的規(guī)則設計不合理。用經(jīng)普數(shù)據(jù)覆蓋、更新名錄庫的規(guī)則設計涉及的指標多、邏輯關系十分復雜。需要提前對不同單位類型、不同機構類型的各項指標建立對應關系；確定各項指標的取值、轉(zhuǎn)換、計算規(guī)則；設計指標有效性校驗條件；編制數(shù)據(jù)沖突處理優(yōu)先級別等。任何一項設計出現(xiàn)差錯都會導致大面積錯誤的產(chǎn)生，例如：用應繳增值稅倒推計算“主營業(yè)收入”時，未考慮實際工作中的合理避稅和抵扣，而導致取值出錯。

3.覆蓋更新名錄庫的工作模式不妥當。一次性大批量導入數(shù)據(jù)的工作模式極易因計算機指令意外和硬件設備意外產(chǎn)生批量錯誤。

4.覆蓋更新名錄庫的時機選擇不合適。四經(jīng)普登記的時期數(shù)為2018年年度數(shù)據(jù)，而利用普查數(shù)據(jù)覆蓋名錄庫數(shù)據(jù)的時間選擇在2019年底，時間相差接近一年。在這一年時間里，單位的結構關系、營業(yè)狀態(tài)、經(jīng)營地址、財務收支等情況發(fā)生了很大變化。同時，在這一年時間里，為滿足其他專業(yè)調(diào)查，已經(jīng)對部分單位的指標、信息進行了更新。所以在這個時間節(jié)點用2018年的數(shù)據(jù)覆蓋2019年的名錄庫，必然會增加表間關系審核錯誤，并導致部分數(shù)據(jù)被回滾。

減少和避免數(shù)據(jù)覆蓋出現(xiàn)錯誤的建議

很顯然，單位被誤刪除、數(shù)據(jù)被清空、指標替換錯誤，大量審核錯誤的出現(xiàn)和名錄庫數(shù)據(jù)質(zhì)量的降低并不是我們想要的結果。利用普查數(shù)據(jù)維護名錄庫，使單位更齊全，屬性指標更準確，數(shù)量指標更真實的目標并沒有實現(xiàn)。

通過對現(xiàn)實情況的分析，著眼今后名錄庫建設的發(fā)展、應用，在不遠的下一次和更遠的將來切實讓這項工作變得更有效，更有價值，則需要對此項工作做必要的改革和完善。

1.建立統(tǒng)一的指標體系。名錄庫的指標體系應當順應經(jīng)濟社會發(fā)展和普查工作的需要，與經(jīng)濟普查的指標設置、取值范圍、審核關系統(tǒng)一起來，只有這樣，才能有效避免因制度、方案差異而產(chǎn)生的審核錯誤。

2.選擇合適的數(shù)據(jù)覆蓋時機。利用普查結果覆蓋更新名錄庫，應當選擇在普查入戶登記開始到數(shù)據(jù)審核改錯結束這一時間段。只有在這個時間段內(nèi)，用普查數(shù)據(jù)更新的名錄庫才能避免數(shù)據(jù)回滾，數(shù)據(jù)指標的準確性才能得到保障。

3.科學設計數(shù)據(jù)更新規(guī)則。數(shù)據(jù)更新的規(guī)則是十分復雜的，應當按照單位類型、機構類型結合實際情況分別建立數(shù)據(jù)更新規(guī)則模型，并進行必要的專家論證和實操驗證。確保計算機指令、程序語句沒有漏洞，數(shù)據(jù)值的讀取、校驗、寫入準確無誤。

4.優(yōu)化數(shù)據(jù)覆蓋工作模式。在信息技術飛速發(fā)展的今天，用普查結果更新名錄庫數(shù)據(jù)具備“同步更新”的條件。所謂同步更新，即通過技術手段，在普查登記、集中改錯階段，使名錄庫與普查庫數(shù)據(jù)實現(xiàn)適時同步更新。實現(xiàn)“同步更新”后，可以免去經(jīng)普后期再次進行審核改錯，大幅減輕基層統(tǒng)計工作人員工作量，并從根本上避免數(shù)據(jù)回滾等情況的出現(xiàn)，數(shù)據(jù)時效性更高，數(shù)據(jù)質(zhì)量更有保障。

5.完善名錄庫管理平臺功能。當前名錄庫管理平臺沒有為基層管理用戶提供經(jīng)普數(shù)據(jù)導入、批量替換和單位規(guī)模自動判斷功能。基層名錄庫維護人員對于同類型、大批量的邏輯錯誤只能手工逐條核實、修改，效率低、質(zhì)量差。如果名錄庫管理平臺能夠完善這些功能，審核改錯工作效率會成倍提升，數(shù)據(jù)質(zhì)量也會得到保障。