疫情防控常態化背景下商業銀行小微企業授信業務風險管理研究

韓文金

摘要：開年以來，新冠病毒的肆虐給我國經濟帶來了極大影響，部分小微企業損失嚴重。國家出臺一系列政策，推進小微企業復工復產，號召金融行業提供充足資金，保障小微企業資金需求。商業銀行必須迅速行動起來，既要響應國家號召，緊密部署疫情期間的授信政策，承擔社會責任，幫扶企業盡快恢復生產經營，又需發展自身業務，防范金融風險，提升競爭力。文章在分析疫情防控常態化背景基礎上，指出小微企業風險存在點，并結合商業銀行授信特性，有針對性地提出商業銀行在小微企業授信端口需要遵循的防范舉措。

關鍵詞：疫情防控;商業銀行;授信業務;風險防范

1.引言

今年2月20日，國務院召開常務會議，針對疫情期間全國小微企業復工復產任務進行了討論，對于保證小微企業面臨的融資貸款問題進行了政策闡釋。目前，在疫情沖擊下，全球經濟復雜嚴峻，國內進入常態化防控階段。預計全球經濟仍難有起色，國內經濟仍面臨下行壓力。為應對當前形勢，國家實施了降準、降息、財政貼息等多項對策，明確表示支持小微業務發展，提升金融供應能力。這些政策都對小微金融釋放出重大利好，以保障小微企業復工復產，乃至實現正常運轉。

與大中型企業相比，小微企業具有“短、小、頻、急”的特點，一般沒有完善的財務系統，資金來源不穩定;融資渠道單一，一旦發生資金困難，步履為艱，很難償還銀行貸款。此外，小微企業經營信息及數據很難掌控，為商業銀行的后續管理動態檢測帶來極大困難，且在疫情防控常態化背景下，小微企業的抗壓和抗沖擊能力較差，相應地增加了商業銀行信貸部門的風險抵御難度。這就要求商業銀行要進一步建立健全小微企業信貸風險防控機制，采取多種舉措，在確保扶持小微企業發展的前提下，提升信貸風險防控能力。

2.疫情防控對商業銀行小微企業授信業務的影響

今年以來，國家政策層面和各地方政策層面出臺了多項措施扶持小型微利企業健康發展，緩解小微企業融資難融資貴的困局。據中國銀行業協會統計，截至7月末，全國小微企業貸款余額40.83億元，較年初增長40.62%，比各項貸款增速高10.43百分點。全國銀行業新發普惠性小微企業平均貸款的利率為5.93%，較去年前年平均利率水平下降0.77個百分點。

此外，各銀行積極采取多種舉措，為小微企業信貸業務提供方便。比如建設銀行利用金融科技手段為疫情防控產業鏈以及受疫情影響的普惠金融客戶群體提供定制信貸產品;平安銀行利用大數據、云計算等新技術開發了新一代產品，有效解決了普惠金融客戶融資中存在的財務信息不健全、缺乏有效抵押等難題;中國銀行業協會推進加強跨部門跨行業的協同，打通機構之間、地區之間的數據壁壘，實施準確掌握地區行業中小微企業融資信用工商稅務信息，建立信息共享機制，實現與金融機構信息系統間的全面對接，為中小微企業提供適當有效個性化的金融產品服務。

與此同時，同業、類金融機構的挑戰與沖擊在不斷加劇。各股份制銀行、城商行、農商行都在大力拓展網借貸、互聯網征信等服務，互聯網化的獲客和營銷手段具備跨地域和跨時空的特征，在各銀行業務中的比重越來越高;小貸公司、P2P公司以及以微眾、網商等一批純網絡銀行的興起，對傳統銀行的網絡金融業務提出了新的挑戰。

在多背景交織疊加的情況下，各商業銀行急需對疫情防控主背景下的小微企業信貸業務發展形勢進行精準研判，充分認識到疫情防控對小微企業信貸業務的影響，也要清晰地研判出此中隱藏的風險點，以期結合風險點，有針對性地進行防控，提升信貸質量。

3.商業銀行小微企業授信業務風險

從目前來看，小微企業生存環境惡劣，局勢扭轉尚需時間，小微企業及小微金融固有問題尚無良好解決方案。小微企業授信有著其天然的不足，授信質量仍不容樂觀，風險較大。

主要表現在：融資渠道單一，現金流不足的財務風險較大;投資行為短視，缺少可持續發展的戰略規劃，生存周期短;市場競爭力不穩定，缺乏研發能力，抗風險能力差;多采用現金交易，資金動向不易監管;企業關聯關系與交易復雜、隱蔽、頻繁，銀行難以識別與監控;抵押資產變現能力不足，或產權關系不明晰;缺乏科學的經營管理與約束機制，個人化的管理、隨意性較大;財務信息嚴重失真，且企業資產與個人資產混合經營，還有可能存在著多套賬務風險等等。

在疫情防控背景下，受內外部環境與自身業務經營能力不足的影響，小微企業風險暴露嚴重，持續出現減產、停產、虧損增加、資金鏈斷裂等狀況。小微企業抗風險能力較低，一旦發生經營困難或資金周轉不靈，往往無力清償銀行債務，不良貸款清收不易。

4.商業銀行小微企業授信業務風險防控舉措

4.1優化信貸資源投向

在國家一系列政策刺激下，商業銀行應合理布局信貸資源在行業、客群、產品等維度上的配置，加強重點地域風險管控，有效實現信貸總量增長與風險有效控制的統一。優選國家政策明確要求加大金融支持力度的行業，及符合產業結構升級、民生消費升級和戰略性新興產業的重點行業，比如軟件、教育、新能源及生產醫療器械、藥品、防護服、口罩、疫苗等與抗疫相關的產業。適度支持傳統制造業、批發零售業、文化創意產業、現代農業、電商行業等。禁止對不符合環境保護、安全生產等違法違規的企業以及典當行業、娛樂行業授信。

授信管理部門應及時響應國家對小微企業信貸支持的政策，配合業務經營部門，開發出相應地可落地的行內產品，支持企業復工復產，既豐富自身的產品業務線，又可利用信貸資金釋放、財政貼息等利好政策擴大業務規模，更為銀行獲取了良好聲譽。

4.2健全信貸內部控制環境

商業銀行管理層要認識到合規的重要性，時時刻刻把握合規這根弦，銘記底線、紅線、高壓線不能碰，站在全行甚至整個市場經濟的一個高度，來做到信貸的風控管理。作為信貸部的員工來說，要把業務合規放在工作的首要位置，要有風險防控意識。信貸客戶經理是直接接觸業務的第一人，對于小微企業的資金狀態、生產情況，以及在行業中的地位特性有較為全面的了解，對于可能發生的風險，要實時及時向領導匯報。杜絕高利潤高回報的誘惑，把合規經營的意識強化于心，付諸于行，使員工中形成不能違規、不敢違規，也不愿違規的合規文化理念。

4.3做好貸前盡職調查

商業銀行要細致明確查清授信客戶的經營情況，不僅通過其財務報表、企業高管的口徑，而且要結合市場調查，通過走訪廠區、考察生產線、與員工門衛等交談。除了實地走訪和人員調查，也可通過在工商稅務等部門側面的一些客戶數據，了解企業的整體盈利及運轉狀態。如外貿類型的企業，可以通過海關外管等信息渠道核查，企業提供給銀行的信息是否真實有效。此外，要做客戶關聯信息的調查。通過企業關聯信息的調查，側面印證企業經營狀況的經營狀況是否良好，如通過企業信息網，通過企業上下游客戶的調查走訪，了解該企業經濟運轉情況是否良好，往來資金賬戶是否充裕。通過了解該企業實際法人的有無失信情況、婚姻狀況，能了解該企業法人是否變更，是否有假離婚轉移財產等情況，或是通過同類合作企業，側面印證該企業在行業的真實背景與經營情況。除此之外，還要了解授信客戶的擔保信息。如企業為子公司，定義為母公司為擔保，企業則應充分了解該母公司的經營情況以及擔保信息。如該企業有法人承擔連帶責任信息，則要做法人征信的查詢，了解該企業法人是否為實際控制人。如法人及其配偶承擔連帶責任，則要查清該法人的婚姻狀況。如用房產或者是其他物品進行質押的，要進行雙人核保，確保質押品的變現能力以及權屬價值等，避免虛假質押變現困難等問題出現。

4.4做好貸后跟蹤管理

一是要做好貸后資金流向的檢查工作。商業銀行要做到貸后資金流向的憑證收集以及資金用途走向分析，如用于償還資金本部銀行借款的，要找到償還銀行的回單;如授信資金適用于經營性貸款的，則要對于往來企業的交易合同、用途材料證明等做好收集檢查工作，避免虛假合同交易;二是要對貸款進行定期和不定期檢查機制。在全面落實貸款授信管理制度以外，要對授信客戶進行定期和不定期的檢查機制。檢查中，通過對授信業務的合規和風險性檢查，及時揭露風險中可能會出現的貸款逾期等風險情況;三是要做好抵押品質押的管理。要選擇易于變現的高價值的抵押品，對于外地的押品，要做到實地考察，不要輕信授信企業的片面評估;要確保抵押物的歸屬權，確保該抵押物的產權是否清晰，無產權糾紛。

對受疫情影響較大暫時失去還款能力或還款能力低下的客戶，如飲食、文化旅游、物流運輸等行業，應根據國家的相關規定合理進行專項幫扶。合理預判客戶的生存能力及未來前景，在信用狀況、還款意愿良好等可預見的風險可控前提下根據受損程度適當增貸、降息、展期，不可盲目地抽貸、斷貸和壓貸。并對這些降息、調整還款方式、延長貸款期限企業進行跟蹤，全面、動態監測風險狀況。對于有還款能力但喪失還款意愿的高風險客戶，必要時進行訴前財產保全，做好客戶安撫與退出工作。

4.5創新信貸風險監測手段

一方面，商業銀行要在信貸信息的審查過程中，充分依據大數據進行定量分析，制定詳盡合理的授信方案，確保風控管理到位。運用大數據手機數據，可以避免帶客戶經理主觀的臆斷或者是片面的原則，從而提升信貸業務審查中的精細化水平。另一方面，在貸前貸中以及貸后，要進行大數據信息的交叉整理。通過大數據的結果，對授信客戶的風險進行預判，運用大數據建立科學完善的信息風險監控機制，搭建信息大數據收集平臺，拓寬授信客戶的信息監測來源。通過對小微企業日常管理的相關數據考察，例如通過社保、水電、公司信息，來側面調查小微企業的經營狀況、人員以及設備運行狀況等。也可以運用數據平臺中的失信人員情況、法院信息、工商稅務以及海關等相關信息平臺，進行交叉驗證，形成客戶信息和客戶數據各維度信息的綜合提高，對小微企業信息真實性和完整性的充分了解。

5.結論

疫情防控常態化背景下，各商業銀行要深入貫徹黨中央國務院部署，以做好“六穩”工作，落實“六保”任務為中心，從思想認識再提高，政策措施再加力入手，樹立銀行和企業是命運共同體的理念，在加大對小微企業幫扶力度的前提下，進一步健全風險防控機制，推動金融機構與企業共生共榮，提升服務水平。

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