新形勢下商業銀行小微企業授信業務風險管理

王婷

開年以來，新冠病毒的肆虐給我國經濟帶來了極大影響，部分小微企業損失嚴重。同時金融科技的發展、行業競爭的加劇都對商業銀行的小微企業授信業務產生了一定的影響。商業銀行必須迅速行動起來，既要響應國家號召，緊密部署疫情期間的授信政策，承擔社會責任，幫扶企業盡快恢復生產經營，又需發展自身業務，提升競爭力。更重要地是要做好小微企業信貸風險防范工作，力爭將資產質量的影響降至最低。

一、新形勢對商業銀行小微企業授信業務的影響

1.政府政策導向明確，多措并舉發展小微金融。近年來，國家政策層面出臺了多項措施扶持小型微利企業健康發展，緩解小微企業融資難融資貴的困局。目前，在疫情沖擊下，全球經濟復雜嚴峻，國內形勢企穩但局勢扭轉尚需時間。預計全球經濟仍難有起色，國內經濟仍面臨下行壓力。為應對當前形勢，國家實施了降準、降息、財政貼息等多項對策，明確表示支持小微業務發展，提升金融供應能力。這些政策都對小微金融釋放出重大利好，以保障小微企業復工復產。

2.金融科技發展促進小微金融變革。金融科技是未來最核心的競爭力，將深刻改變了銀行行業格局?？萍紝鹑诤诵穆毮艿母脑?，是對金融發展的縱深介入，并且帶來了渠道與營銷的革命。目前，金融科技發展已經逐步進入3.0階段，“互聯網+大數據+云計算+金融”的全新運營模式降低了信息不對稱等問題，大數據線上風險模型的建立更是信貸風控領域的重要發展。這些變革為小微金融帶來了更多可能性，使金融服務觸及了更多的普通小微群體。

3.同業、類金融機構的挑戰與沖擊。各股份制銀行、城商行、農商行都在大力拓展網借貸、互聯網征信等服務，互聯網化的獲客和營銷手段具備跨地域和跨時空的特征，在各銀行業務中的比重越來越高;小貸公司、P2P公司以及以微眾、網商等一批純網絡銀行的興起，對傳統銀行的網絡金融業務提出了新的挑戰。

二、小微企業授信業務風險

小微企業生存環境惡劣，局勢扭轉尚需時間。小微企業及小微金融固有問題尚無良好解決方案。小微企業授信有著其天然的不足，授信質量仍不容樂觀，風險較大。表現在：融資渠道單一，現金流不足的財務風險較大;投資行為短視，缺少可持續發展的戰略規劃，生存周期短;市場競爭力不穩定，缺乏研發能力，抗風險能力差;多采用現金交易，資金動向不易監管;企業關聯關系與交易復雜、隱蔽、頻繁，銀行難以識別與監控;抵押資產變現能力不足，或產權關系不明晰;缺乏科學的經營管理與約束機制，個人化的管理、隨意性較大;財務信息嚴重失真，且企業資產與個人資產混合經營，還有可能存在著多套賬務風險等等。這些都是許多銀行在擴展小微信貸業務時面臨的難題。

目前，受內外部環境與自身業務經營能力不足的影響，小微企業風險暴露嚴重，持續出現減產、停產、虧損增加、資金鏈斷裂等狀況。小微企業抗風險能力較低，一旦發生經營困難或資金周轉不靈，往往無力清償銀行債務，不良貸款清收不易。

三、商業銀行小微企業授信業務風險管理

1.合理布局信貸資源，優化信貸投向。合理布局信貸資源在行業、客群、產品等維度上的配置，優化信貸投向，同時加強重點地域風險管控，有效實現信貸總量增長與風險有效控制的統一。優選國家政策明確要求加大金融支持力度的行業，及符合產業結構升級、民生消費升級和戰略性新興產業的重點行業，比如軟件、教育、新能源及生產醫療器械、藥品、防護服、口罩、疫苗等與抗疫相關的產業。適度支持傳統制造業、批發零售業、文化創意產業、現代農業、電商行業等。禁止對不符合環境保護、安全生產等違法違規的企業以及典當行業、娛樂行業授信。

2.運用多種手段，提升貸中審查的有效性。線下征審方面，通過引進大數據風控、優化信用評分模型、征信交叉驗證標準化、審查標準及尺度趨同化，確保審查環節的有效性。具體措施包括：明確交叉驗證標準及規范動作;進行梯隊管理，建立資深征信隊伍，提升專業素養;強化實地調查，加強溝通交流;開展行業研究，提升行業研究能力等。在實地調查過程，一是要參觀客戶的經營場所，了解生產流程、生產狀況、固定資產、存貨（抽樣）、廠房規模、工人數、繁忙程度以及周圍人的互動。二是詢問客戶的經營歷史，以判斷客戶的行業經驗及資金積累狀況。三是明確解貸款的目的（即：跟客戶確認本次貸款的用途及什么原因造成資金緊張的情況），如：貸款裝修、購買設備、投資分店、支付賬款等，不能有資金周轉模糊概念。四是調查客戶的生意模式，分析客戶上下游情況。了解客戶組織架構、內部分工、生產流程、工人數、工資發放方式與及時性、固定費用等。分析上游的進貨數量、占比、分布區域、結款周期（應付賬款）、付款方式、進貨頻率（可變成本檢驗），分析下游的營業額、應收、預收、占比、結款方式、結款周期等。五是調查資產負債表外項目，即與客戶生意經營不相關的資產及負債，如：客戶居住的房屋以及車輛。六是采用多種方式對營業額進行交叉調查，如：發票、手工賬本、銀行流水、進貨單或送貨單、應收賬款占比及結款周期、員工提成工資占比、機器的生產產能及效率等。在貸中審查過程中，應從合規性、安全性和可行性等全方面對授信業務進行分析評價和審查，核定授信方案。線上業務方面，重點研究線上業務信用評分模型，掌握核心技術，并反哺線下信用評分模型。同時尋找合適的大數據風控，與信用評分模型結合，提高系統自評可信度。通過智能系統實現自動評分決策、全流程在線風險管控，最終實現秒貸，提升貸款效率，與小微企業短、急、頻的信貸需求相適應。

3.全面提升貸后管理水平，強化催收效果。從大數據支持、貸后征信查詢、預警管理、九級分類四大方面全面提升貸后管理水平：一是逐步建立銀行的數據庫;二是進一步明確查詢范圍、頻率，明確貸后征信異常信號處置，把握風險管控與信息查詢成本之間的平衡;三是建立預警管理追蹤機制，跟蹤預警處理意見落實進度，確保預警客戶處置到位;四是確保風險分類及時性及分類標準的合理性，同時建立可上可下的動態跟蹤機制。通過細節管控強化催收力度，尋找信息渠道提升催收效果。通過文明催收方式，逐筆消化存量不良貸款，嚴控新增不良。財產線索是能否進行財產保全的重要關鍵，因此要確保訴訟及時性及有效性。訴訟客戶應于第一時間辦理財產保全，以免造成時機延誤。此外，還應積極推動與當地大數據機構合作，力爭掌握更多財產及賬戶信息。線上業務方面，針對線上業務特征建立催收及訴訟規范，重點追蹤確保執行到位。

4.合理幫扶與管控受疫情影響客戶。一是全面排查，預判影響。應全面梳理轄內客戶，認真開展風險排查活動。通過實地走訪企業，收集借款人和擔保人資料及受損程度信息，跟蹤關注客戶授信資金使用情況。通過各種渠道，如銀行內部通報信息、外部公開信息、上下游企業反饋的信息等，從側面了解和印證借款人、擔保人的實際經營情況，保持與企業實際控制人及企業重要高管聯系，及時掌握其變化或相關信息。二是實行名單制分類貸后管理。根據風險排查結果，將存量客戶進行分類管理，列入關注程度不同的臺賬。對受疫情影響較大暫時失去還款能力或還款能力低下的客戶，如：批發零售、住宿餐飲、文化旅游、物流運輸等行業，應根據國家的相關規定合理進行專項幫扶。合理預判客戶的生存能力及未來前景，在信用狀況、還款意愿良好等可預見的風險可控前提下根據受損程度適當增貸、降息、展期，不可盲目地抽貸、斷貸和壓貸。并對這些降息、調整還款方式、延長貸款期限企業進行跟蹤，全面、動態監測風險狀況。對于有還款能力但喪失還款意愿的高風險客戶，必要時進行訴前財產保全，做好客戶安撫與退出工作。此外，還應持續關注目前經營正常的客戶，防止受疫情影響的損失與風險向這些企業傳導與波及。三是合理出臺相關的信貸產品。授信管理部門應及時響應國家對小微企業信貸支持的政策，配合業務經營部門，開發出相應地可落地的行內產品，支持企業復工復產，既豐富自身的產品業務線，又可利用信貸資金釋放、財政貼息等利好政策擴大業務規模，更為銀行獲取了良好聲譽。四是注意聲譽風險，緩釋矛盾。在整個授信審批以及貸后管理過程，客戶經理應急客戶之所急，更加人性化的處理各項貸款申請與貸后檢查催收工作，以贏得客戶的支持，為銀行樹立正面形象。后臺管理部門也應根據客戶需要給予力所能及的幫助，研究“綠色信貸通道”等惠民方式，維護好客戶關系。[福建省高等學校應用型學科建設（閩教高〔2017〕44號）：福建農林大學東方學院工商管理]

（作者單位：福州工商學院）