淺談中小企業(yè)融資難的癥結及策略

邱海菊

摘要：本文通過對某科技局、銀行、企業(yè)三方的調(diào)研，分別從中小企業(yè)自身機制、銀行制度及政府層面找出中小企業(yè)融資難的癥結。從而尋求出解決問題的策略：企業(yè)方應加強自身的建設、銀行方應加快改革的步伐、政府方應充分發(fā)揮推動和引導的作用，為中小企業(yè)的融資打造一個良好的社會環(huán)境。

關鍵詞：中小企業(yè)? 融資? 癥結? 策略

中小企業(yè)在促進我國經(jīng)濟增長、提供服務、解決就業(yè)等方面發(fā)揮了突出作用，已成為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展過程中不可忽視的重要組成部分。但目前中小企業(yè)發(fā)展中的籌資難問題依然突出，甚至阻礙了其健康發(fā)展。國家出臺了許多相應的政策解決中小企業(yè)融資問題，各級部門也制定了相關的配套措施，這些政策和措施在一定程度上緩解了部分中小企業(yè)融資難問題，但并未得到根本解決，其中的癥結在哪里？通過對企業(yè)、政府、銀行三方的調(diào)研，總結出以下幾方面內(nèi)容：

一、存在的問題

（一）中小企業(yè)自身機制的障礙

1.籌資渠道單一。中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期資金主要依靠自籌，隨著經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，內(nèi)部融資已經(jīng)滿足不了其所需資金量的增加，這種情況下，中小企業(yè)者們第一反映則是向銀行貸款，但銀行貸款條件有一定要求且數(shù)量有限。雖然目前我國證券市場已經(jīng)推出的中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，因門檻高、成本高且手續(xù)繁雜，而把大部分中小企業(yè)擋在外面（當然也有企業(yè)自身不想上市的）。

2.管理理念相對落后，沒有長遠目光。部分中小企業(yè)處于家族式管理狀態(tài)，在決策中主觀性強，沒有進行科學的市場調(diào)研，缺乏中長期目標，對先進生產(chǎn)設備和技術的引入沒有統(tǒng)一規(guī)劃，市場競爭能力相對較弱。近幾年，隨著國家在稅收政策上對中小企業(yè)扶持力度的加大，很多企業(yè)為了享受稅收優(yōu)惠或者少交稅，甚至向外提供虛假財務信息，財務管理處于混亂狀態(tài)。

3.信用觀念淡薄，對信用資產(chǎn)認識不足。信用是一種資源，是企業(yè)的無形資產(chǎn)，在市場經(jīng)濟中，信用己成為市場交易過程中考慮的重要因素。目前，社會上對中小企業(yè)的認可度并不高，再加上某些中小企業(yè)的欺詐行為、拖欠賬款、逃避銀行債務、惡意偷、欠稅款等行為，毀壞了中小企業(yè)信用度，影響著整體信用形象。

（二）銀行制度的約束

1.銀行內(nèi)在經(jīng)濟利益的要求。對貸出資金的保值、增值是商業(yè)銀行運作的首要原則，銀行為提高其生息性資產(chǎn)的比重，對每一筆貸款都有嚴格的考核指標，如企業(yè)的征信狀況、環(huán)保測評、負債規(guī)模、財務報表間數(shù)據(jù)在銀行貸款系統(tǒng)中的匹配等，很多中小企業(yè)難以達到上述指標要求，貸款審核自然受到影響;同時，即使在滿足貸款和投資需求的前提下，銀行對中小企業(yè)的貸款數(shù)額小，期限短。一般期限為一年，雖然銀行有轉(zhuǎn)貸優(yōu)惠政策，其前提是企業(yè)歸還了前面的貸款本金和利息的前提下，再次申請同樣貸款的手續(xù)才會較為簡單，但這對本身資金壓力就大的中小企業(yè)來說，這種優(yōu)惠政策體現(xiàn)不出其優(yōu)惠性。

2.銀行對抵押品的要求高。銀行實施貸款分為：擔保貸款、信用貸款和抵押貸款，而對中小企業(yè)的貸款一般采用抵押貸款，銀行對抵押品的認可是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，也就是不動產(chǎn)，不動產(chǎn)資產(chǎn)對大多數(shù)中小企業(yè)而言是極少的。而大量的動產(chǎn)如機器設備、存貨、應收賬款，無形資產(chǎn)如專利等不作為抵押品考慮的范疇，原因是變現(xiàn)能力弱，變現(xiàn)價值波動大。

3.銀行貸款門檻高、程序繁瑣。國有銀行貸款手續(xù)復雜，標準高，特別是實行信貸規(guī)模管理，對有貸款需求的中小企業(yè)設置較高的門檻，上收了基層銀行的貸款審批權限，決策鏈過長，導致審批時間長，難以適應中小企業(yè)用款急、頻率高的需求。

（三）政府層面的影響

1.部門出臺的政策難以被銀行認同。為支持中小企業(yè)發(fā)展，解決其融資問題，各級政府和有關部門均出臺了配套的優(yōu)惠政策提供專門的服務，但效果不是很理想。以江西省科技廳為例，2015年，省科技廳出臺了《中小企業(yè)貸款風險補償金制度》，提出對科技創(chuàng)新能力較強企業(yè)實施“科貸通”政策，2016年開始啟動，在某縣科技局試點過程中，符合“科貸通”政策的企業(yè)有11家，但最后只有四家被銀行認可獲得貸款。總貸970萬元，均貸總額不高，僅為242.5萬元。

2.部門啟動的貸款資金有限，難以滿足企業(yè)需求。原則上，對每個獲得“科貸通”的企業(yè)貸款金額不超過500萬元，這對有些企業(yè)特別是需要資金購置研發(fā)設備的企業(yè)來說，是杯水車薪，遠遠滿足不了其資金需求量。同時，這種政策性貸款不同部門間實施的也是總量控制，如某企業(yè)獲得“科貸通”貸款300萬元，則其獲得其他部門政策性貸款如“財源通”只能是200萬元。

3.部門出臺的政策性貸款針對性強，覆蓋面有限。如省科技廳出臺的“科貸通”貸款主要針對的是高新技術產(chǎn)業(yè)或具有知識產(chǎn)權、獲得省科技計劃項目立項、參與制訂國標等的企業(yè)，因此，全縣幾百家企業(yè)中遴選出的符合“科貸通”貸款條件的企業(yè)為數(shù)很少，剩下的其他可能更需要資金注入的企業(yè)無法獲得此項政策性貸款的支持。

二、中小企業(yè)融資的對策

中小企業(yè)融資難問題，是一個復雜的系統(tǒng)問題，解決這一問題，需要多方面作出努力，企業(yè)要加強自身建設，銀行要加快改革步伐，為中小企業(yè)提供服務，政府要發(fā)揮推動和引導作用，營造一個良好的社會融資環(huán)境。結合這次調(diào)研體會，要解決以上問題，應從以下幾個方面入手：

（一）中小企業(yè)要增強自我發(fā)展能力，不斷提高融資能力

1.建立現(xiàn)代管理制度。中小企業(yè)要加快引進人才的步伐，完善公司治理結構，增加透明度，保證對外提供資料的真實性，增強信譽，加強企業(yè)信用建設，通過企業(yè)的良好融資信譽來拓寬企業(yè)的融資渠道，實現(xiàn)其持續(xù)發(fā)展。

2.改變經(jīng)營戰(zhàn)略、提升競爭能力。中小企業(yè)應利用其小的特點，找準市場定位，利用有限的資金，向“小而精”“小而專”“小而新”的模式發(fā)展。或是實行強弱聯(lián)合，與該行業(yè)中處于主導地位的大企業(yè)進行橫向協(xié)作，充分利用大企業(yè)的資金、技術優(yōu)勢，形成“小而聯(lián)”的企業(yè)發(fā)展結構，解決中小企業(yè)在資金、技術等方面的局限性。

3.拓寬融資渠道。中小企業(yè)要采用多種形式的融資渠道，如合作、聯(lián)營、參股等方式，在籌措資金過程中應量力而行，正確認識和評價自己的實力，準確評估市場，使有限的資金發(fā)揮出最大的效益。

（二） 銀行應發(fā)揮主體作用，更好地服務于中小企業(yè)

1.加強對不同抵押品的認同。我國中小企業(yè)資本金數(shù)量少，企業(yè)規(guī)模小，很難滿足銀行對資產(chǎn)抵押品的要求，尤其是需要提供土地和房產(chǎn)等不動產(chǎn)的抵押，且其手續(xù)比較復雜，同時也很難找到滿足銀行要求的有實力的大企業(yè)為其提供信用擔保。為滿足中小企業(yè)合理的資金需求，建議可以進行倉單質(zhì)押、貨權質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押、賬戶托管等充當實物以解決燃眉之急，市場上也應有相關的部門加強對知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)的評估，增強銀行對無形資產(chǎn)的認同度，以滿足中小企業(yè)中長期資金的需要。

2.改變金融服務模式。對一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有技術、有市場、有潛力的科技型、社區(qū)服務型的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，銀行應開通貸款“綠色通道”，提高服務效率，增強資金使用效益;對信譽好，信用水平高的中小企業(yè)，可以放大征信作用，實行傾斜政策，放寬其貸款準入制度。同時銀行應改變金融服務模式，為中小企業(yè)提供多樣性、專門化的服務模式，以真正成為中小企業(yè)融資中的“及時雨”，形成“雪中送炭”的良好局面。

3.簡化審批程序。中小企業(yè)經(jīng)營的靈活性高，對市場反應敏感，對市場洞察能力強，對資金需求時效性高。因此，銀行在審貸流程基礎上，可以縮減部分環(huán)節(jié)和過程或派專人進行輔導，加快審貸速度，提高效率。

（三）政府應發(fā)揮引導和推動的作用，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境

1.各部門應加強橫向溝通和協(xié)調(diào)，落實對中小企業(yè)融資扶持政策的執(zhí)行。以“科貸通”為例，省科技廳在制定相關政策時，應與銀行、財政、稅務及相關監(jiān)管部門進行溝通，得到相關部門的認可，在政策執(zhí)行過程中，避免重復認證，加快政策的落實。

2.政府搭建平臺，將資金、項目和信用共同管理。中小企業(yè)之所以出現(xiàn)貸款難，主要是銀行擔心貸款收不回，風險大等因素。政府可以以風險補償金的形式注入資金，降低風險，依托地方資源優(yōu)勢，做好市場研究，進行項目推薦，對貸款企業(yè)進行信用跟蹤，落實信用結構，實現(xiàn)政府引導、金融機構支持、企業(yè)參與、地方發(fā)展的良好局面。

3.完善監(jiān)管體系，建立常規(guī)風險監(jiān)測預警機制。建立專業(yè)機構對風險進行管理、指導和監(jiān)測，監(jiān)管部門可以通過資本規(guī)模、業(yè)務總額、償還比率、賠償金額等這些指標的監(jiān)控，建立起風險預警提示發(fā)布機制，加強對貸款企業(yè)的監(jiān)管。

當然，隨著中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮作用的日益增大，國家也不斷地出臺了相關的政策，如國務院發(fā)布的《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》，主要是解決小微企業(yè)和 “三農(nóng)”融資難融資貴的問題;銀保監(jiān)針對上述條例出臺了四項配套制度文件，為促進構建 “銀、政、擔”合作機制提供了政策依據(jù)，這對我國實施普惠制金融發(fā)展具有重要意義，特別是對中小微企業(yè)的發(fā)展。

作者單位：江西交通職業(yè)技術學院