淺析小微企業(yè)融資難問題及應(yīng)對(duì)措施

摘要：小微企業(yè)的發(fā)展與就業(yè)、民生、稅收等都息息相關(guān)，關(guān)系到經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，目前政府和金融機(jī)構(gòu)在解決小微企業(yè)融資難問題上提出了眾多方案，也取得了一定成效，但仍不能在根本上予以解決。本文中，筆者針對(duì)小微企業(yè)融資難問題的現(xiàn)狀及成因做了簡(jiǎn)要分析，并在現(xiàn)行條件下，結(jié)合實(shí)際工作，提出了幾點(diǎn)可行性應(yīng)對(duì)措施。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 融資 對(duì)策

近年來(lái)，小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位日漸凸顯，但其生存環(huán)境卻不容樂觀。小微企業(yè)因?yàn)橐?guī)模小，財(cái)務(wù)制度不全，信用水平低等諸多短板，導(dǎo)致其很難獲得金融機(jī)構(gòu)提供的貸款。小微企業(yè)成為受影響最大的群體之一，對(duì)于融資的需求更為迫切，因此緩解小微企業(yè)融資難是政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)三方需要共同探討的問題。

一、小微企業(yè)融資難現(xiàn)狀及成因分析

小微企業(yè)多數(shù)成立時(shí)間短，規(guī)模較小，缺乏豐富的資金來(lái)源，尤其在財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制方面，沒有科學(xué)完整的管理體系。目前小微企業(yè)融資面臨供不應(yīng)求、渠道單一、成本高的現(xiàn)狀，分析其原因有以下幾點(diǎn)：

（一）從企業(yè)自身層面分析

銀企信息不對(duì)稱。小微企業(yè)沒有健全的信息披露機(jī)制，信息透明度不高，金融機(jī)構(gòu)很難掌握其真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。因而出于審慎性考慮，金融機(jī)構(gòu)會(huì)提高小微企業(yè)貸款的門檻。

（二）從外部環(huán)境層面分析

目前全社會(huì)的信用環(huán)境欠佳，法律約束機(jī)制不夠健全，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)及個(gè)人等主體失信懲戒不力，“老賴”頻出，金融機(jī)構(gòu)“不敢貸”現(xiàn)象普遍存在。

（三）從金融機(jī)構(gòu)層面分析

銀企供需不匹配。小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益相較于大中型企業(yè)較弱，往往不符合直接融資要求，也缺乏間接融資所需的抵質(zhì)押品，很難獲得金融機(jī)構(gòu)的資金支持。小微企業(yè)的資金需求具有“短、頻、急”的特點(diǎn)，而傳統(tǒng)方式的融資從貸款審核到放款一系列程序較為復(fù)雜，難以滿足企業(yè)融資的“及時(shí)性”需求。

二、解決小微企業(yè)融資難問題的現(xiàn)實(shí)意義

（一）銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的責(zé)任擔(dān)當(dāng)

十九屆四中全會(huì)中提出“加強(qiáng)資本市場(chǎng)基礎(chǔ)制度建設(shè)，健全具有高速適應(yīng)性、競(jìng)爭(zhēng)力、普惠性的現(xiàn)代金融體系，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。”首次將“普惠性”納入現(xiàn)代金融體系范疇，明確了金融服務(wù)的重點(diǎn)和方向。近年來(lái)，黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視小微企業(yè)融資問題，中央和監(jiān)管部門多次強(qiáng)調(diào)，大銀行要下沉服務(wù)重心，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，緩解民營(yíng)和中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。因此，助力解決小微企業(yè)融資難問題是銀行責(zé)任擔(dān)當(dāng)?shù)捏w現(xiàn)。

（二）銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然路徑

金融機(jī)構(gòu)面對(duì)的是普羅大眾，直面諸多社會(huì)難點(diǎn)與痛點(diǎn)問題。從“抓存款”轉(zhuǎn)變?yōu)椤白ネ袋c(diǎn)”，普惠金融正是一個(gè)對(duì)社會(huì)事業(yè)和人民生活具有重大意義和深遠(yuǎn)影響的事業(yè)。實(shí)踐證明，用金融的力量去解決社會(huì)深層次問題大有可為，把有效的、有限的金融資源流向最需要的無(wú)限的事業(yè)中，是銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然路徑。

三、小微企業(yè)融資難應(yīng)對(duì)措施

（一）政府和監(jiān)管部門方面

建立健全小微企業(yè)金融服務(wù)體系，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)將小微企業(yè)作為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，貸款更多向小微企業(yè)傾斜，為小微企業(yè)融資營(yíng)造良好的社會(huì)環(huán)境。

（1）長(zhǎng)效運(yùn)用再貸款、再貼現(xiàn)、定向降準(zhǔn)等多種貨幣政策工具，完善小微企業(yè)貸款稅收減免政策等多項(xiàng)措施，降低社會(huì)綜合融資成本。設(shè)立中小企業(yè)專項(xiàng)基金、國(guó)家融資擔(dān)保基金等機(jī)構(gòu)，在資金以及擔(dān)保方面為小微企業(yè)提供金融支持。

（2）簡(jiǎn)化核銷程序，放寬不良資產(chǎn)處置要求，拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，對(duì)一些特殊原因形成的不良資產(chǎn)，鼓勵(lì)采取轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等方式化解，為金融機(jī)構(gòu)處置不良資產(chǎn)提供便利。

（3）設(shè)置金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款專項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，并根據(jù)金融機(jī)構(gòu)指標(biāo)完成情況，在高管準(zhǔn)入、市場(chǎng)準(zhǔn)入、產(chǎn)品準(zhǔn)入、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入以及監(jiān)管綜合考評(píng)等方面進(jìn)行差別化監(jiān)管。

（4）在工業(yè)園區(qū)、商圈，或利用政府機(jī)構(gòu)如發(fā)改委、工信、商務(wù)等政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等群體，加大對(duì)小微貸款業(yè)務(wù)的普及宣傳，在全社會(huì)樹立良好的信用觀念和正確的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

（5）加大國(guó)資背景擔(dān)保公司的監(jiān)督約束，將小微企業(yè)貸款擔(dān)保占比列入公司重點(diǎn)監(jiān)控指標(biāo)，并作為公司高管層重點(diǎn)考核內(nèi)容。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)小微企業(yè)采取差別化信貸政策，加大對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的保障力度，將原有的“不敢貸、不愿貸”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤霸敢赓J、主動(dòng)貸”。

（1）適當(dāng)放寬小微企業(yè)信貸的審批權(quán)限，省去繁瑣的審批環(huán)節(jié)，減免不合理的服務(wù)費(fèi)用，降低小微企業(yè)融資成本。

（2）要有更加健全的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制，加大對(duì)普惠金融貸款的考核力度，增加普惠金融貸款在分支機(jī)構(gòu)KPI和等級(jí)行考核中的權(quán)重，列入底線管理。同時(shí)，對(duì)于小微貸款資金實(shí)行差別化定價(jià)和考核激勵(lì)政策，鼓勵(lì)基層行加大小微貸款投放。

（3）落實(shí)好小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)制度，增加風(fēng)險(xiǎn)貸款責(zé)任追究透明度，讓責(zé)任認(rèn)定更具客觀性，提高基層信貸人員服務(wù)小微企業(yè)的積極性。

（4）加大金融科技力量的投入，運(yùn)用電商生態(tài)、大數(shù)據(jù)平臺(tái)、人工智能和云計(jì)算等技術(shù)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的運(yùn)用，通過科技手段開發(fā)互聯(lián)網(wǎng)純信用線上貸款，如建設(shè)銀行的“小微快貸”系列產(chǎn)品，降低小微企業(yè)融資門檻，幫助企業(yè)加快融資速度。發(fā)揮企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)管理和應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，探索批量化獲客、精準(zhǔn)化畫像、自動(dòng)化審批、智能化風(fēng)控、綜合化服務(wù)為內(nèi)容的“五化”普惠金融模式，精準(zhǔn)施策推進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)擴(kuò)面上量。

（三）企業(yè)自身方面

小微企業(yè)在政府各項(xiàng)政策支持和金融機(jī)構(gòu)的信貸幫扶下，也要注重自身經(jīng)營(yíng)能力的提升，增強(qiáng)自身素質(zhì)，固本強(qiáng)基，才能有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（1）順應(yīng)市場(chǎng)需求，持續(xù)增強(qiáng)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新能力，重點(diǎn)打造自身的核心技術(shù)和核心產(chǎn)品，打造特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，有效擴(kuò)大市場(chǎng)份額，形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提高獲取經(jīng)濟(jì)效益的“硬實(shí)力”。

（2）完善企業(yè)治理機(jī)制，完善內(nèi)部管理，建立完善的財(cái)務(wù)制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)信貸資金使用的透明度、合規(guī)性監(jiān)管，為進(jìn)一步獲得融資提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，形成良性循環(huán)。

（3）弘揚(yáng)履約精神，強(qiáng)化征信意識(shí)，培育誠(chéng)信為本的企業(yè)文化，在社會(huì)上塑造良好的企業(yè)形象。推進(jìn)小微企業(yè)征信體系建設(shè)，降低金融機(jī)構(gòu)信息收集成本。

（4）企業(yè)經(jīng)營(yíng)者要注重提升自我的金融素養(yǎng)，加強(qiáng)信貸知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，科學(xué)安排融資結(jié)構(gòu)，合理控制企業(yè)負(fù)債，減少盲目投資和過度擔(dān)保行為，增強(qiáng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

結(jié)語(yǔ)：

“小企業(yè)，大事業(yè)，無(wú)止境。”這是李克強(qiáng)總理在建行視察時(shí)提出的寄語(yǔ)。服務(wù)小微企業(yè)是銀行堅(jiān)守回歸服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的初心和使命，解決小微企業(yè)融資困境任重而道遠(yuǎn)，既需要高屋建瓴的戰(zhàn)略視野，也需要腳踏實(shí)地的躬身探索，需要政府、銀行、企業(yè)以及全社會(huì)的共同參與，才能從根本上轉(zhuǎn)變小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，幫助小微企業(yè)發(fā)展跑出前進(jìn)加速度，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：

李洪（1971—），男，江西南昌人，中國(guó)建設(shè)銀行宜春市分行·中級(jí)會(huì)計(jì)師。