國有集團企業(yè)資金集約管理體系構建探討

周敏

【摘要】資金集約化管理體系的構建有助于國有集團企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。在當前國有集團企業(yè)的競爭局面日漸激烈的情況下，資金集約化管理體系的構建價值得到了很大程度的顯現(xiàn)。本文首先對國有集團企業(yè)資金集約化管理體系建設的不足之處進行了分析總結，并制定了提升國有集團企業(yè)資金集約化體系建設水平的具體策略，對確保國有集團企業(yè)資金管理體系的創(chuàng)新發(fā)展，具有重要積極意義。

【關鍵詞】國有集團企業(yè)??資金??集約化管理

引言：資金集約化管理體系的構建可以使企業(yè)的資金管理得到更為全面的設計應用。在當前國有集團企業(yè)面臨著較大市場競爭壓力情況下，進行資金管理體系不足之處的分析，并探索性構建資金集約管理體系，對促進國有集團企業(yè)的有效創(chuàng)新發(fā)展至關重要。

一、國有集團企業(yè)資金集約化管理體系構建存在的問題

（一）國有集團企業(yè)資金風險防控系統(tǒng)不夠健全

目前，一些國有集團企業(yè)缺乏對資金風險防控價值的有效關注，沒能結合資金集約化管理體系建設的需要進行資金風險防控系統(tǒng)的設計，導致資金管理領域的潛在風險無法得到全面的識別控制，難以憑借風險的規(guī)避為資金集約化管理體系的順暢構建提供幫助。一些國有集團企業(yè)在制定資金風險防控系統(tǒng)過程中，對于自身能力的關注度較差，沒能有效的實現(xiàn)主觀風險規(guī)避控制，在制定資金籌集方案的過程中，缺乏對國有集團企業(yè)自身經(jīng)營狀態(tài)的有效關注，并未結合市場發(fā)展條件制定資金風險防控系統(tǒng)的建設策略，無法在充分明確風險防控價值的同時，實現(xiàn)對資金集約化管理策略的有效構建。一些風險防控系統(tǒng)的建設對于現(xiàn)金流管理現(xiàn)狀的認知存在不足，缺乏對應收賬款管理體系作用的足夠關注，導致壞賬風險的管控措施無法得到合理有效的構建，難以在風險防控系統(tǒng)的構建過程中實現(xiàn)對資金集約化管理體系的有利支持。

（二）資金日程監(jiān)管體系不夠成熟

目前，一些國有集團企業(yè)雖然對資金集約化管理體系的優(yōu)越性具備一定的了解，卻沒能從資金日程監(jiān)督體系建設的角度進行資金管理方案的有效創(chuàng)新，導致資金管理工作難以在日程管理體系創(chuàng)新方面取得理想的進展，不利于資金集約化管理體系價值的充分顯現(xiàn)。一些國有集團企業(yè)在構建資金日程監(jiān)管體系過程中，對于資金管理日程安排所具備的廣泛影響缺乏有效的總結，沒能對國有集團企業(yè)資金統(tǒng)籌能力建設的需求進行有效分析，導致國有集團企業(yè)的資金日程監(jiān)管體系難以在具體目標的指導之下得到創(chuàng)新構建，無法為資金日程監(jiān)管體系的有效革新提供必要保障。

（三）國有集團企業(yè)資金管理人員素質(zhì)不高

目前，一些國有集團企業(yè)的資金管理體系在進行建設的過程中，雖然對集約化管理體系的構建經(jīng)驗進行了吸收借鑒，卻沒能從提升資金管理團隊成員素質(zhì)的角度進行培訓工作的創(chuàng)新，無法結合資金管理體系改進的實際需要實現(xiàn)對資金管理工作人員素質(zhì)的創(chuàng)新調(diào)整，難以為資金集約化管理體系的高水平構建提供充足保障。

二、國有集團企業(yè)資金集約化管理體系優(yōu)化構建策略

（一）提升國有集團企業(yè)資金風險防控系統(tǒng)的構建水平

國有集團企業(yè)需要對資金集約化管理所涉及到的問題進行研究總結，并對構建這一體系所需的各項條件加以總結，使風險防控系統(tǒng)的價值能夠得到有效的明確，為資金集約化管理體系的成熟化構建提供基礎性保障。在構建資金風險防控系統(tǒng)的過程中，要將主觀風險規(guī)避作為先行性工作，為資金集約化管理體系的順利推進提供理想的基礎條件。國有集團企業(yè)需要強化對資金籌集工作的重視，結合已有經(jīng)驗進行企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)及市場環(huán)境的完整分析，使資金籌集潛在風險可以得到充分的認知，更大程度上開發(fā)出風險防控系統(tǒng)的重要價值，并保證資金籌集相關風險的控制工作能夠與國有集團企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展訴求相適應，更大程度上滿足資金集約化管理體系的創(chuàng)新建設需要。國有集團企業(yè)要對壞賬風險進行有效的預測，結合現(xiàn)有資源的配置特點，構建起符合風險控制體系運行需要的具體策略，有效的提升決策審核工作機制的構建和實施要求，以此提升資金管理決策精準性，為國有集團企業(yè)順利推進資金集約化建設工作提供支持。

（二）提升資金日程監(jiān)管體系的成熟度

國有集團企業(yè)需要對資金日程管理體系的廣泛影響加以總結，根據(jù)資金集約化管理體系建設的設計需要，制定資金日程監(jiān)管體制的具體建設方案，使國有集團企業(yè)可以完整的適應資金資源的調(diào)取應用需要，憑借資金日程監(jiān)管體系有效提升資金調(diào)配水平。國有集團企業(yè)要對收付款結算業(yè)務進行有效的創(chuàng)新，并對相關信息資源的依據(jù)進行研究，使收款排程的設計能夠與業(yè)務合同的實際需要相適應，更大程度上實現(xiàn)對合同條款價值的精準識別和優(yōu)化處置，為資金日程監(jiān)管體系的成熟化構建提供充足保障。國有集團企業(yè)要對資金支付的時間狀態(tài)進行排序處置，尤其要對資金日程監(jiān)管體系進行科學的設計處置，確保資金的流入及流出狀況可以得到完整的識別，為資金集約化管理體系的規(guī)范化建設提供幫助。

（三）提高國有集團企業(yè)資金管理人員綜合素質(zhì)

國有集團企業(yè)需要結合資金集約化管理體系的構建和運作情況，對資金管理團隊成員的必備專業(yè)素質(zhì)加以總結，使資金管理團隊成員在進行專業(yè)素質(zhì)培育的過程中，可以更加完整的適應資金管理體系創(chuàng)新調(diào)整的具體要求。培訓性質(zhì)工作的設計需要對國有集團企業(yè)的內(nèi)部管理機制作出調(diào)整，使資金集約化管理體系所需的必備條件可以得到完整的認知，更好的促進資金管理體制的改良。

三、結論

國有集團企業(yè)資金管理體系的創(chuàng)新性構建可以為國有集團企業(yè)市場競爭力的優(yōu)化提供有利支持。因此，在當前國有集團企業(yè)資金管理體系建設的需求較為迫切的情況下，加強對資金集約化管理體系構建現(xiàn)狀的分析，并制定優(yōu)化資金管理體系建設質(zhì)量的具體策略，對確保國有集團企業(yè)資金管理工作的創(chuàng)新發(fā)展，具有重要積極意義。

參考文獻：

[1]劉樊.國有企業(yè)資金集中管理相關問題探討[J].財經(jīng)界（學術版），2015（06）：80+82.

[2]彭群.關于國有企業(yè)集團實施財務集約化管理的分析研析討論[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2018（24）：281.

[3]李為一，劉毅.淺論我國國有企業(yè)資產(chǎn)證券化發(fā)展現(xiàn)狀及相關建議[J].財會學習，2019（14）：215-216.

[4]王春雨.淺探優(yōu)化基層供電企業(yè)人力資源集約管理[J].硅谷，2010（18）：127.