國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范與救濟(jì)分析

【摘要】在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中國(guó)，貿(mào)易雙發(fā)為了提高交易的安全性，逐漸發(fā)明了信用證交易方式，信用證支付方式為國(guó)際貿(mào)易的繁榮發(fā)展做出了突出的貢獻(xiàn)。信用證對(duì)解決貿(mào)易雙方信息不對(duì)稱、支付疑慮等有著重要的作用。但隨著國(guó)際貿(mào)易行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，以及世界經(jīng)濟(jì)格局的不斷變化，信用證在國(guó)際貿(mào)易交易中的一些風(fēng)險(xiǎn)問題逐漸引起了各方的關(guān)注，也對(duì)國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展產(chǎn)生了極為不利的影響。鑒于此：本文將深入探討，當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因及對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易??信用證風(fēng)險(xiǎn)??對(duì)策

前言：國(guó)際貿(mào)易是一種貿(mào)易形式，自我國(guó)加入世界貿(mào)易組織之后，我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、社會(huì)安穩(wěn)等做出了積極的貢獻(xiàn)。但隨著國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，信用證風(fēng)險(xiǎn)逐漸變得越來(lái)越多，這不僅給出口方及進(jìn)口方帶來(lái)了巨大的煩惱，更是給銀行的發(fā)展帶來(lái)了極為不利的影響及風(fēng)險(xiǎn)。所以，解決信用證風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)際貿(mào)易的持續(xù)發(fā)展變得越來(lái)越重要，為此，文章深入的對(duì)國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的研究，并在文章最后站在出口方、進(jìn)口方、銀行三者的角度上進(jìn)行了對(duì)策分析，希望對(duì)解決國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)有所幫助作用。

一、國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)的幾種表現(xiàn)形式分析

（一）信用證風(fēng)險(xiǎn)之出口方風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際貿(mào)易信用證使用過(guò)程中，出口方的信用證風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面。首先是單據(jù)與實(shí)際不相符，從而遭到銀行拒付，致使產(chǎn)生信用證風(fēng)險(xiǎn)。造成這一風(fēng)險(xiǎn)的原因有很多，但大多與出口方的單據(jù)操作人員能力水平不佳有最直接的關(guān)系，很多出口方的單據(jù)操作人員由于自身不熟悉國(guó)際結(jié)算管理、工作責(zé)任心低、工作技能達(dá)不到要求等，往往在國(guó)際貿(mào)易單據(jù)審核等環(huán)節(jié)時(shí)出現(xiàn)紕漏。其次，由于銀行資質(zhì)較低而造成的出口方收匯風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易信用證交易過(guò)程中，銀行扮演著重要的角色，是出口方與進(jìn)口方之間的關(guān)系紐帶，而如果在這個(gè)過(guò)程中開證銀行出現(xiàn)倒閉、金融危機(jī)等都將影響到交易過(guò)程的正常進(jìn)行，所以國(guó)際貿(mào)易信用證對(duì)銀行的資質(zhì)要求是比較高的。最后，因進(jìn)口商信用證存在欺詐行為而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。這是國(guó)際貿(mào)易信用證交易中比較常見的一種風(fēng)險(xiǎn)，是進(jìn)口商有意而為之的一種違法行為，將會(huì)給出口方帶來(lái)巨大的危害與風(fēng)險(xiǎn)，也是國(guó)際貿(mào)易交易中嚴(yán)厲打擊的一種違法行為，多指進(jìn)口方偽造信用證及自信用證中私自添加軟條款等。

（二）信用證風(fēng)險(xiǎn)之進(jìn)口方風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程信用證使用過(guò)程中，進(jìn)口方的信用證風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面。首先是出口方貨物不符合雙方貿(mào)易合同的規(guī)定，造成進(jìn)口方的損失與風(fēng)險(xiǎn)。雖然在合同之內(nèi)會(huì)對(duì)出口方的貨物進(jìn)行規(guī)定和確認(rèn)，但是在實(shí)際操作過(guò)程中很多出口方在利益的驅(qū)使之下，會(huì)對(duì)貨物進(jìn)行掉包、降低貨物質(zhì)量等，但是銀行依然會(huì)按照合同對(duì)出口方付款，但這確實(shí)會(huì)造成進(jìn)口方的利益損失。其次，出口方偽造貿(mào)易單據(jù)導(dǎo)致的信用證風(fēng)險(xiǎn)。這也是國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)中對(duì)進(jìn)口方造成的一種常見風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)進(jìn)口方的利益損失也是比較大的，這也與當(dāng)前監(jiān)管機(jī)制不健全有直接的關(guān)系，才導(dǎo)致很多出口方在國(guó)際貿(mào)易中鉆空子。最后，出口方串通物流公司簽署虛假提貨清單導(dǎo)致的信用證風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易交易過(guò)程中，出口方與物流公司串通的例子并不少見，二者之間的串通可以在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中各自獲益，但是對(duì)進(jìn)口方來(lái)說(shuō)卻是一個(gè)極大的損失，很多進(jìn)口方在最后才知道自己收到的貨物只是垃圾貨物，與最初合同規(guī)定中的貨物價(jià)值可能相差很大。

（三）信用證風(fēng)險(xiǎn)之銀行風(fēng)險(xiǎn)

從上文分析中可以看出，銀行作為國(guó)際貿(mào)易信用證交易中的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)整個(gè)信用證交易過(guò)程有著極為重要的作用和價(jià)值發(fā)揮，但也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是進(jìn)口方，還是出口方，都可以利用各種方法來(lái)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易信用證違規(guī)操作，而如果一旦出現(xiàn)這些違規(guī)操作，不但會(huì)造成出口方或者是進(jìn)口方的經(jīng)濟(jì)損失，也會(huì)牽連到銀行，讓銀行失去貿(mào)易貿(mào)易雙方的信任，無(wú)論是從口碑還是從專業(yè)性角度分析，都會(huì)對(duì)銀行的正常發(fā)展造成極為不利的影響。

二、國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的救濟(jì)方法分析

（一）進(jìn)口方的應(yīng)對(duì)措施

為了有效防范國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)口方應(yīng)該認(rèn)真審核提單并做好對(duì)出口方的事前資信調(diào)查工作。進(jìn)口方認(rèn)真審核國(guó)際貿(mào)易交易單據(jù)是避免信用證風(fēng)險(xiǎn)的一種有效舉措，所以當(dāng)出口方將國(guó)際貿(mào)易交易單據(jù)交由進(jìn)口方的時(shí)候，進(jìn)口方一定要委任專業(yè)人員對(duì)單據(jù)進(jìn)行仔細(xì)的核對(duì)才是。此外，作為國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)口方，應(yīng)該不斷完善自身的信用審核機(jī)制，加強(qiáng)與銀行及相關(guān)部門的溝通聯(lián)系，對(duì)合作伙伴進(jìn)行詳細(xì)的信用分析，從而可以有效避免后期合作過(guò)程中的很多問題，這對(duì)防范國(guó)際貿(mào)易信用證風(fēng)險(xiǎn)而言有著積極的意義。

（二）出口方的應(yīng)對(duì)措施

首先，與進(jìn)口方一樣，作為國(guó)際貿(mào)易鏈條上的合作雙方，出口方也要做好對(duì)進(jìn)口方的信用審核工作，盡量選擇與那些信用資質(zhì)良好的進(jìn)口方來(lái)進(jìn)行合作，避免因進(jìn)口方在國(guó)際貿(mào)易信用證交易中做手腳而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。其次，做好軟條款防范工作。出口方在收到國(guó)際貿(mào)易信用證以后，要對(duì)信用證進(jìn)行仔細(xì)審核，防范出口方在信用證中私自增加陷阱條款。所以出口方一定要特別注意信用證的條款是否與合同相一致，如果二者之間存在不符，應(yīng)該立即通知開證行和進(jìn)口方修訂條款防范風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

（三）銀行的應(yīng)對(duì)措施

銀行在國(guó)際貿(mào)易信用證交易過(guò)程中扮演了極為重要的角色，是平衡出口方與進(jìn)口方的紐帶，但不可否認(rèn)的是，在國(guó)際貿(mào)易信用證交易中，銀行自身也存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，所以銀行必須要及時(shí)采取有效措施來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。銀行要加強(qiáng)對(duì)進(jìn)出口雙方的資信調(diào)查，從而避免在實(shí)際交易過(guò)程中出現(xiàn)進(jìn)口方違規(guī)操作，或者出口方違規(guī)操作的情況，做到防患于未然。

參考文獻(xiàn)：

[1]宋威.?國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范與救濟(jì)[J].?商場(chǎng)現(xiàn)代化，2019（03）：83-84.

[2]丁瑾.?淺談國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范與救濟(jì)[J].?西部皮革，2019，41（10）：67.

[3]儲(chǔ)相宜.?國(guó)際貿(mào)易中的信用證風(fēng)險(xiǎn)分析及防范[J].?時(shí)代金融，2018（23）：32+38.

[4]陳艷冰.?國(guó)際貿(mào)易中信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范[J].?中外企業(yè)家，2013（08）：71.

作者簡(jiǎn)介：曹夢(mèng)林，女，漢族，山西大同人，學(xué)歷：研究生，畢業(yè)于俄羅斯人民友誼大學(xué)，現(xiàn)有職稱：中級(jí)經(jīng)濟(jì)師。