國際貿(mào)易的融資風(fēng)險(xiǎn)及其管理對(duì)策

【摘要】國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理直接影響著國際貿(mào)易企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，因此有必要加強(qiáng)國際貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理。本文首先分析了國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義以及國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，在此基礎(chǔ)上重點(diǎn)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行了論述。

【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易? 融資風(fēng)險(xiǎn)? 管理對(duì)策

我國自從改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的巨大成就。特別是近幾年隨著我國對(duì)外開放程度的不斷增加以及“一帶一路”倡議的快速發(fā)展，我國與世界上其他國家和地區(qū)之間的貿(mào)易合作往來更加緊密，隨著我國開展對(duì)外貿(mào)易企業(yè)數(shù)量的不斷增多，我國已經(jīng)基本上形成較為系統(tǒng)完善的對(duì)外貿(mào)易體系。但是我們也必須清醒的認(rèn)識(shí)到在對(duì)外貿(mào)易融資過程中還存在一些風(fēng)險(xiǎn)，具體包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。因此只有進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才能更好的保障我國對(duì)外貿(mào)易的健康穩(wěn)定發(fā)展。

一、國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展全球化以及我國經(jīng)濟(jì)對(duì)外開放程度不斷增加的大背景下，我國國際貿(mào)易發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入了快速發(fā)展期。在對(duì)外貿(mào)易過程中如果發(fā)生融資風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)導(dǎo)致國際貿(mào)易的失敗甚至對(duì)出口貿(mào)易企業(yè)帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，因此在國際貿(mào)易開展過程中加強(qiáng)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的管理具有重要意義。首先加強(qiáng)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理有助于保障國際貿(mào)易活動(dòng)的健康穩(wěn)定開展，為國際貿(mào)易公司提供便捷暢通的融資渠道，有效滿足國際貿(mào)易企業(yè)在發(fā)展過程中對(duì)資金的大量需求。其次加強(qiáng)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理有助于進(jìn)行優(yōu)化國際貿(mào)易企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系，融資管理是國際貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理中不可或缺的重要組成部分，直接影響國際貿(mào)易公司的生存和發(fā)展，因此加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理，將國際貿(mào)易公司的風(fēng)險(xiǎn)管理納入財(cái)務(wù)管理體系中，綜合運(yùn)用多種模式對(duì)財(cái)務(wù)管理體系進(jìn)行補(bǔ)充完善，更好保障國際貿(mào)易公司業(yè)務(wù)的拓展。因此對(duì)于國際貿(mào)易公司來說，加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高企業(yè)的核心競爭力，為企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展提供資金保障。

二、國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）融資風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)

國際貿(mào)易公司加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新對(duì)于融資風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的作用。但是不能否認(rèn)的是當(dāng)前我國多數(shù)國際貿(mào)易公司缺乏融資風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新理念。主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是部分國際貿(mào)易公司對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度不夠，對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理沒有設(shè)置專門的部門，沒有配置專業(yè)的管理人員，甚至沒有將融資風(fēng)險(xiǎn)管理納入到企業(yè)的財(cái)務(wù)管理以及發(fā)展戰(zhàn)略中，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作難以有效開展。二是部分國際貿(mào)易公司在融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中缺乏系統(tǒng)思維，沒有針對(duì)企業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題采取針對(duì)性的融資風(fēng)險(xiǎn)管理措施，比如企業(yè)的長期融資與短期融資之間不匹配等，在很大程度上影響了國際貿(mào)易公司的融資風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

（二）融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全

融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全主要是指一些國際貿(mào)易公司在融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中具有較大隨意性，融資管理工作針對(duì)性和實(shí)效性不強(qiáng)，進(jìn)而為國際貿(mào)易公司在發(fā)展過程中埋下了融資風(fēng)險(xiǎn)隱患。現(xiàn)階段部分國際貿(mào)易公司由于沒有成立專門的融資風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此主要由財(cái)務(wù)部門來負(fù)責(zé)公司的融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作，而財(cái)務(wù)部門只能對(duì)企業(yè)的資金進(jìn)行有效管理，在這種情況下難以形成企業(yè)不同部門之間協(xié)同合作的局面。特別是企業(yè)的生產(chǎn)部門以及營銷部門同樣對(duì)于企業(yè)融資管理具有重要作用，但是這些部門對(duì)于企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理參與度較低，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

（三）融資風(fēng)險(xiǎn)管理模式滯后

在信息科技時(shí)代，信息技術(shù)在企業(yè)發(fā)展中的重要性日益突出。在國際貿(mào)易公司融資管理中也是一樣，信息技術(shù)可以有效提高國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量以及效率，因此融資風(fēng)險(xiǎn)管理與信息技術(shù)的融合發(fā)展必然是今后國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)、云計(jì)算技術(shù)、人工智能技術(shù)以及電子商務(wù)技術(shù)等層出不窮，為科學(xué)信息技術(shù)在國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。但是當(dāng)前一些國際貿(mào)易公司并沒有充分認(rèn)識(shí)到信息技術(shù)的重要性，仍然采用傳統(tǒng)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理模式，已經(jīng)難以有效滿足在信息科技時(shí)代國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步需求。

（四）融資風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容較為局限

當(dāng)前國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容主要還是延續(xù)傳統(tǒng)的融資渠道拓展等，沒有形成融資風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理以及發(fā)展管理之間的有效融合，這也決定了融資風(fēng)險(xiǎn)管理難以進(jìn)一步取得顯著的成果。比如部分國際貿(mào)易公司在發(fā)展過程中并沒有建立基于價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈以及區(qū)塊鏈的融資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，沒有將企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到企業(yè)的生產(chǎn)、運(yùn)營以及銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)中，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容局限，難以有效發(fā)揮綜合效應(yīng)。此外，部分國際貿(mào)易公司在發(fā)展過程中沒有將融資風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)的內(nèi)部控制進(jìn)行有效銜接，在融資風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中沒有深入分析自身的財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而導(dǎo)致在融資過程中難以形成有效的運(yùn)作機(jī)制，在一定程度上影響了企業(yè)的品牌建設(shè)以及信用建設(shè)。

三、國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理合理性建議

（一）加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理理念的創(chuàng)新

為了有效提升國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理效果，國際貿(mào)易公司應(yīng)該采用系統(tǒng)思維以及創(chuàng)新理念作為融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重要前提，積極推動(dòng)國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理步入科學(xué)化軌道。首先要加強(qiáng)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度，將國際貿(mào)易公司風(fēng)險(xiǎn)管理上升到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展層面，在人力、物力以及財(cái)力方面均給予充分的保障，尤其是應(yīng)該將融資風(fēng)險(xiǎn)管理納入到企業(yè)財(cái)務(wù)管理的范疇，將其作為企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展中的重要組成部分，并且在融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中不斷進(jìn)行優(yōu)化和完善，促使國際貿(mào)易公司的融資風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行體制更加科學(xué)合理。其次應(yīng)該加強(qiáng)國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)力度，基于國際貿(mào)易的特殊性，充分考慮國際貿(mào)易公司自身的發(fā)展特點(diǎn)以及發(fā)展方向，在國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、市場波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)以及資金風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，提高融資風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量。比如國際貿(mào)易公司應(yīng)該科學(xué)處理長期融資與短期融資之間的關(guān)系，合理安排資金的使用以及代償。

（二）健全融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在國際貿(mào)易公司開展融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，系統(tǒng)完善的融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系是各項(xiàng)工作能夠有序順利開展的基礎(chǔ)和保障。因此國際貿(mào)易公司一定要加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系的專業(yè)化、系統(tǒng)化以及多元化建設(shè)。比如國際貿(mào)易公司可以形成融資風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會(huì)議制度，在融資風(fēng)險(xiǎn)管理中除了企業(yè)的財(cái)務(wù)部門，諸如生產(chǎn)部門以及銷售部門等其他部門也應(yīng)該充分參與到企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，基于各個(gè)部門的自身職能為融資風(fēng)險(xiǎn)管理獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，積極推動(dòng)公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展。同時(shí)國際貿(mào)易公司應(yīng)該在融資風(fēng)險(xiǎn)管理中注重由資金管理向資本管理模式的轉(zhuǎn)變，不斷促進(jìn)融資風(fēng)險(xiǎn)管理向著多元化方向發(fā)展，針對(duì)當(dāng)前國際貿(mào)易的發(fā)展現(xiàn)狀加強(qiáng)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)、市場利率風(fēng)險(xiǎn)以及制度風(fēng)險(xiǎn)的管理力度。除此之外，為了進(jìn)一步提高國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平，公司還可以引入第三方機(jī)構(gòu)來提高公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍的實(shí)力。

（三）轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理模式

融資風(fēng)險(xiǎn)管理模式直接影響國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和效果，因此采取科學(xué)合理的融資風(fēng)險(xiǎn)管理模式對(duì)于國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展具有重要意義。首先應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)先進(jìn)科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計(jì)算技術(shù)以及電子商務(wù)技術(shù)等在國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。比如在融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中除了常規(guī)的ERP系統(tǒng)外，還應(yīng)該構(gòu)建公司的大數(shù)據(jù)平臺(tái)以及云會(huì)計(jì)平臺(tái)，通過對(duì)方方面面數(shù)據(jù)的整理和分析，發(fā)現(xiàn)這些數(shù)據(jù)背后所隱藏的融資風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而采取有針對(duì)性的融資風(fēng)險(xiǎn)管理措施。其次國際貿(mào)易公司要正確處理好管和理之間的關(guān)系，在對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管的基礎(chǔ)上更加注重理，提高國際貿(mào)易公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略性和前瞻性，形成良好的融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，針對(duì)可能出現(xiàn)的融資風(fēng)險(xiǎn)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，提供國際貿(mào)易公司應(yīng)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（四）拓寬融資風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

對(duì)于國際貿(mào)易公司來說，開展融資風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是為了更好的服務(wù)于公司的戰(zhàn)略發(fā)展目的的實(shí)現(xiàn)。而公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)涉及到多個(gè)方面，因此國際貿(mào)易公司的融資風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)該與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)相匹配，拓寬融資風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。在融資風(fēng)險(xiǎn)管理過程中將資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理以及發(fā)展管理真正的結(jié)合起來。此外國家貿(mào)易公司還應(yīng)該建立基于價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈以及區(qū)塊鏈的管理機(jī)制，從而有效拓展融資風(fēng)險(xiǎn)管理沿著鏈條進(jìn)行發(fā)展。國際貿(mào)易公司應(yīng)該重視對(duì)企業(yè)品牌的建設(shè)的力度，改善公司的信用等級(jí)，不但提高公司的融資能力，拓寬融資渠道，優(yōu)化融資方式，進(jìn)而為國際貿(mào)易公司國際化發(fā)展提供充足的資金支持。

四、結(jié)束語

基于上述分析，我國企業(yè)在國際貿(mào)易的過程中展現(xiàn)出了較強(qiáng)的發(fā)展能力，并且取得了巨大成就，對(duì)于促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了巨大作用。但是由于國際貿(mào)易活動(dòng)涉及到的資金較多，且在發(fā)展過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，因此國際貿(mào)易企業(yè)仍然存在一定的融資風(fēng)險(xiǎn)。但是當(dāng)前很多國際貿(mào)易企業(yè)在發(fā)展過程中對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理沒有引起足夠的重視，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作難以有效開展，不利于企業(yè)的長期健康穩(wěn)定發(fā)展。因此為了在國際貿(mào)易開展過程中為企業(yè)提供充足的資金支持，國際貿(mào)易企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理力度。

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作者簡介：葛玲，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員。