農戶信用合作融資風險管理研究

鄧漢琨

摘要：農戶信用合作融資的出現為農戶融資提供了另外一種渠道，但是在其發展過程中也存在著一些風險：缺乏相關具體的法律法規使得發展道路缺乏監管;農業生產的脆弱性極易引發風險事件的發生;合作組織內部治理存在問題不利于組織長遠發展;沒有具體的信用數據使得決策缺乏可驗證性。通過對其加強管理，可以進而促進農村經濟的發展。

關鍵詞：信用合作? 融資風險? 風險管理

一、引言

農村經濟的蓬勃發展推動了農戶對于資金的大量需求。但銀行貸款門檻高，農戶缺乏抵押物使得借款無門[1];并且民間借貸風險又大，使得農戶在資金需求上難以滿足。所以，要進一步尋索適應當前農戶需求的融資信貸模式，更好地滿足鄉村振興多樣化金融需求。

農戶信用合作融資方式的出現在一定程度上解決了農戶融資難的問題，為農戶在貸款渠道上提供了新路徑。習總書記提出的“三位一體”：生產、供銷、信用的綜合合作，為實現鄉村振興戰略、新時代農業農村發展指明了方向。三位一體中的“信用”就包含了農戶信用合作融資這一農戶融資模式，且這一模式的發展已經取得了一定的成就。

在農戶信用合作融資的探索初期，出現了部分信用合作演變成了合作社或牽頭企業的“集資”行為、向社外人員發放貸款、利率倒掛[2]等現象。介于農村經濟具有脆弱性，農戶的抗風險能力弱，對于意外風險事故的發生可能會摧毀農戶的內心防設。所以面臨農戶信用合作融資在發展中的諸多風險問題，需要在農戶信用合作融資的發展模式和方向上加強管理及引導，將已有風險控制住，對未有風險“未雨綢繆”，以使得信用合作融資能夠做大做強。

二、農戶信用合作融資風險管理的必要性

對于農戶信用合作融資存在的風險及問題，如果我們對這些問題進行進一步的分析，可以更加明確目前發展道路中存在的問題及誘導原因。對風險的預防、控制及糾正是保證目標實現的重要一步，因此為了更好的為農戶解決融資難、推動農戶信用合作組織更好的發展，風險管理必不可少，它的益處體現在多個方面。

（一）風險管理有利于減少風險事件的發生

加強風險管理有利于政府找到需要改進的主要著眼點，幫助政府建立更具有科學性和可持續性的農戶融資政策，防止不合理的運行機制出現在信用合作融資中。即可以通過促進政府對政策的完善，減少監管漏洞，提供良好的農村經濟發展環境，進而較少風險事件的發生。由于農村地區的金融服務覆蓋率、可得性和滿意率較低[3]，而相關制度的完善有利于促進農村普惠金融服務的發展。擴大了的農村的經濟供給使得農戶易于融資，最終利于鄉村振興戰略的推進。

（二）風險管理促進農戶合作組織的發展

找到農戶信用合作組織內部的風險點，通過對風險點的控制及改善促進合作組織應對風險的能力，提升經營環境。合作組織內部可以提前制定好意外控制方案，有利于在出現意外融資問題時有相應的相關解決方案，保證合作組織的平穩運營。另外，通過日常的控制與監督可以了解合作組織是否發揮了其職能與價值，把握其發展方向。內部的發展狀態影響未來發展目標，加強對風險的管理，促進合作組織的長遠發展。也有利于實現利民、為民的目標，化解不利因素影響，保證目標的實現。

三、農戶信用合作融資的風險產生原因

雖然我們國家在出臺一系列具有導向意義的政策之后農村經濟快速發展，但我們不能忽略這其中存在的諸多問題，農戶信用合作融資的發展還有許多因素需要考慮。

（一）缺乏相關具體的法律法規

首先，在我國的相關法律法規中關于農戶信用合作融資的資金用途細則闡述不夠詳盡，還處于灰色地帶。由于農戶信用融資發展與相關法律法規還不能及時保持同步，這就導致了相關法規存在滯后性，無法為農戶信用合作融資中碰到的實際問題提供一個規范的行為框架。

其次，處于探索階段的農戶信用合作融資還缺乏相應的主管部門對信用合作組織的發展進行把控，職責劃分紊亂，也使得農戶信用合作融資在發展過程中出現問題。再加上缺乏相應道德法規就自然會出現一些類似企業的亂集資以及非法吸收公眾存款等現象。沒有明確的監管部門，就缺乏對資金動向的把控，資金可能會最終流向同一方，那么農戶信用合作融資就失去了它的意義，沒有起到對農戶扶持的作用，還可能損害社會利益。

（二）農業生產本身具有脆弱性

我國農業呈現出系統抗干擾能力弱，對氣候變化敏感，時空波動性強和邊緣效應顯著等特點。這些特點可以反映出農業生產本身就具有脆弱性，脆弱性表現在極端天氣的影響（干旱、洪澇等），農藥的使用增加了農作物病蟲害的抗藥性，無形之間增加了農戶投入成本;耕種密度和高強度使用土地使土地肥力逐漸下降;農業生產物資成本上升，加大了投入成本。脆弱性的存在使得當地社會經濟、生產、生態環境等對于自然環境變化的反應程度比較大。也就是說很小的風險誘因就可以引發惡性風險事件的發生，引起“蝴蝶效應”。而且農戶對于風險的承受能力弱，風險事件的發生會打擊農戶從事農業生產的積極性，不利于農村經濟的發展。

（三）合作組織內部治理存在問題

農戶信用合作組織內部制度不完善、業務流程不規范造成的內部治理問題，使得農戶承擔合作組織的運營風險。農戶信用合作融資還處于探索階段，不同地區的發展模式都因地制宜，合作組織的建立都是基于當地的經濟和社會大環境以及農戶的需求。進而大部分合作社還未能缺乏完整的運營框架體系，即使有的合作組織建立了一定的制度體系，但在實際操作過程中也還存在一些不規范的地方。

在日常經營過程中難免有“人情”的參雜，使得業務處理與決策缺乏公允;帶頭企業或者大戶在關于貸款的發放和資金的籌集都起決定性作用，小戶社員難以參與決策。管理者缺乏內部控制的思維，沒有建立完善的內控體系，存在著多個崗位一個擔任，沒能做到不相容的崗位要想分離，為內部發生舞弊提供了機會。合作組織內部發生舞弊或勾結私下挪用農戶的保證金或存款，使得農戶的個人利益受損。因此如何解決好了內部治理的問題，將合作組織的運營機制逐漸向企業運營的規范化方向發展是接下來合作組織發展中要考慮的問題。

（四）信貸決策缺乏可驗證性

目前我國農戶合作組織的貸款決定是基于人與人之間的認識，決策者基于個人的理解和看法對貸款進行批準。合作組織內部還未有全面的數據信息共享平臺，還沒有一個確定的體系來進行信用的審核，即信貸決策缺乏可驗證性。這就造成在管理者換任時，新的繼任者沒有決策依據，難以接手工作，以往工作的可借鑒性不足，不利于合作組織的長遠發展。

正式因為缺乏數據信息平臺，就使得在農戶信用合作融資中出現決策錯誤。在農戶信用合作融資的開展中，存在著由于個人不能及時還款造成銀行對合作組織整體的信任度下降，使得合作組織中的成員貸款時難度加大。農戶還不上款的一部分原因來自于錯誤的貸款發放決策，農戶的還款能力下降不足以支撐其貸款信用。但是合作組織未能對農戶的個人信用數據進行完整的記錄并及時更新，使得在批準貸款申請時造成決策失誤，貸款收回的可能性大大降低。少數信用低的農戶卻會造成大部分的損失，這一發展模式下的信用成本很高。

四、農戶信用合作融資中風險的應對措施

農戶信用合作融資在解決農戶融資難問題及促進農村經濟發展方面都起到了極大的促進作用，但是也存在著一些誘導風險事件發生的因素，比如：對于存在的貸款還不上、業務流程不規范、制度不完善等，我們要加強引導并給予相對措施。

（一）完善相關具體的法律法規

政府要完善相關法律法規并明確職責部門，時刻關注農戶貸款資金的動向。當合作組織有專門的人來細化工作，有專門的運營來劃分業務，有專門的業務人員來明確責任，那么那些企圖非法集資妄想吸收公眾存款來滿足一己私欲的人也就無處遁形。

監管部門對農戶信用合作融資貸來的資金的用途做好把控，以減少亂集資以及非法吸收公眾存款等現象的發生。農戶把合作組織的貸款用在何處、用了多少、用的是否合理，有關部門及合作組織都需要詳細了解。一方面可以了解到合作組織目前的資金需求量，另一方面可以對未來的貸款需求有一個可靠的預算，防止合作組織在上報貸款需求時過于主觀，不切合實際。政府以多種形式發揮其作用，確保信用合作融資能正面促進農村的經濟發展，消除阻礙農村經濟發展的障礙，保證信用合作融資穩健運行。

（二）提升農業生產的科技化程度

加大農業方面的科研力度，將最新的種植技術應用于農業生產，增強農作物的抗旱性、抗澇性，提高農作物在極端天氣影響下的存活率。培育新一代農作物，提高抗蟲害能力，同時減少不必要的農藥化學的使用。降低土地的使用強度，克服短期利益所帶來的對土地無節制使用的損傷，加強土地使用管理，使土地間歇性的休耕。更科學的利用農作物秸稈，提高秸稈的利用率，恢復土地肥力。研發農業生產APP，農戶可以在線咨詢相關農業生產問題，為農戶普及農業方面的知識，擴寬農戶的知識面。另外政府加大農業補貼的力度，建立農戶生產過程中面臨問題的應急機制，使農戶面臨極端天氣、生產中面臨的突發情況下，損失最小化。將技術應用于農業生產有利于降低農業生產的脆弱性，提升農戶的防范自然災害的能力，促進農業的大規模生產。

（三）規范化內部治理

內部治理存在問題會導致合作組織運營不當，內部治理與組織內部的運營規范性和管理制度密切相關。內部運營不規范一方面使得農戶對于信用合作的職能與作用會產生懷疑，另一方面也不利于信用合作組織在金融機構那里樹立良好的信用形象。由此可見，完備內部的制度對于農戶來說也很重要，那么合作組織到底如何制度化和規范化呢？合作組織可見借鑒企業在發展過程中的制度設立，再根據自身的情況來改革自己的日常運營規范和管理制度。建立合理的、科學的運營機制，利于促進決策的民主化、促進信用合作平穩運行。管理者加強對內控的重視度，構建完善的內部控制體系，保證在內部運營規范及管理制度完善之后能夠被很好的執行，推動合作社高效、規范地運營。

（四）建立個人信用數據共享平臺

可以建立基于互聯網的“數據信息共享平臺”來搭建農戶的信用數據庫，充分利用互聯網的作用。通過建立農戶信用檔案與公安局以及銀行等金融機構進行資源共享，隨時了解農戶的信用狀況。全國聯網式的個人信用檔案可以增強個人信息檔案的真實性和完整性，避免由于換任造成的新的管理者缺乏對農戶的了解導致的決策失誤。另一關鍵舉措是及時更新農戶的個人信用情況，農戶信用合作組織要定期對農戶進行個人信用調查并評級。在農戶信用上升時，也要適當提升其授信額度，使其付出得到回報。

五、結論

盡管信用合作融資這條道路有很多的潛在風險，但是我們必須清醒地看到，進行農村信用合作融資發展的主流是好的，我們不能因噎廢食，信用合作融資著實解決了農戶融資難、融資貴的難題。雖然信用合作發展過程中出現了諸多問題，但是我們不能否定它對于解決農戶融資難以及鄉村振興的積極意義。對于合作合作融資存在的問題我們需要有一個清醒的認識，并采取相應措施加強對合作社的管理和服務。唯有如此，才能真正發揮信用合作融資的作用。

參考文獻：

[1]孟全省.中國農戶融資機制創新研究[M].2008.中國農業出版社.

[2]李海平.農民專業合作社內部信用合作及外部融資問題及啟示——基于北京部分合作社的問卷調查[J].行政管理改革，2011（9）：67-70.

[3]王定祥.田慶剛.李伶俐.王小華.貧困型農戶信貸需求與信貸行為實證研究[J].金融研究，2011（5）：124-138.

作者單位：浙江農林大學經濟管理學院