美國大學生財經素養教育：背景、模式與特征

黃孔雀，許 明

（1.華僑大學馬克思主義學院，福建廈門361021；2.福州外語外貿學院，福建福州350202；3.福建師范大學教育學部，福建福州350117）

近年來，財經素養教育（Financial Literacy Education）成為美國重點關注的教育領域之一。美國政府建立專門機構推動財經素養教育，制定財經素養教育戰略和標準，旨在提升公民的財經素養（Financial Literacy）。美國高校將財經素養教育融入高校課程和活動，形成了獨特的實踐模式。中國財經素養協同創新中心于2018年1月23日正式發布《中國財經素養教育標準框架》，標志著我國財經素養教育進入了新階段。我國高校已開展財經素養教育的探索與實踐，但大學生“校園貸”危機事件仍屢見報端。這反映出我國大學生面對財經決策的無所適從，缺乏應對復雜財經環境的財經素養。美國高校財經素養教育的實踐能為我國高校財經素養教育提供一定的參考。

一、背景分析

財經素養是21世紀每個人都應具備的基本素養，關乎個體幸福、社會和諧和國家穩定發展。從2003年美國成立財經素養教育委員會（Financial Literacy Education Commission）到多次完善和更新其財經素養國家戰略，彰顯美國政府高度重視提升公民的財經素養。美國政府、高校、金融機構和非政府組織團體共同參與財經素養教育，營造良好的教育氛圍，協力提升公民財經素養。

（一）“財經素養”的概念界定

從“財經素養”的本質和外延來看，“財經素養”的界定主要分為五種觀點：財經概念的知識觀、交流財經概念的能力觀、管理個人財經事務的能力觀、做出適當財經決策的技能觀和有效規劃未來財經需求的自信觀。雖然國內外學界尚未形成“財經素養”的一致界定，但基本認可“財經素養”是運用財經知識和技能有效管理財經相關資源并提升財經幸福感的能力，包括個體對待財經事務和概念體現出的知識、態度和行為。

進入21 世紀以來，財經素養的重要性日益凸顯。倡導財經素養教育已成為西方國家的共識。目前，美國、英國、加拿大、澳大利亞、新西蘭等國家都將財經素養教育上升為國家戰略，極大地影響著本國的教育領域。美國較早在高等教育領域開展財經素養教育，結合課程與專項活動，形成了獨特的財經素養教育實踐模式。

（二）美國財經素養教育政策的起源與發展歷程

美國對財經素養的重視可追溯至約翰·亞當斯（John Adams）于1787 年8 月25 日致托馬斯·杰斐遜（Thomas Jefferson）的一封信。信中，亞當斯說：“美國社會出現的所有困惑和苦惱，不是來源于憲法或聯邦制的瑕疵，也不是來源于榮耀和美德的缺失，而是來源于對錢幣、信用和流通本質的徹底忽視。”[5]這是美國歷史資料中首次正式承認財經素養的重要性。

1914年，《史密斯-利弗法案》（Smith-Lever Act）啟動了合作推廣服務（Cooperative Extension Service）項目，致力于提升民眾居家和日常所需的技能，其中包括財經技能。20 世紀50 年代開始，財經管理、收入與支出、證券與退休、住房、預算與儲蓄成為家庭經濟學的研究熱點，財經素養逐漸成為美國教育領域關注的重點研究議題。20 世紀70 年代，美國信用聯盟組織（Credit Union）的志愿者認識到為青少年提供財經教育的必要性，成立了全國青少年參與委員會（National Youth Involvement Board），關注青少年的財經素養問題。1986 年，美國愛荷華州立大學（Iowa State University）最早開設大學財經素養教育課程。

20世紀90年代，美國開始將財經素養教育作為公民教育的重要內容。2002 年，美國政府發布《不讓一個孩子掉隊法》，將財經素養教育作為基礎教育的重要組成部分。2003 年，美國國會通過《財經素養和教育促進法案》，成立了財經素養教育委員會，負責制定全面財經教育戰略并督促提高國民的財經素養。美國參議院指定4 月作為全美青少年財經素養教育月。2006 年，財經素養教育委員會制定了首份財經素養國家戰略——《掌管未來：財經素養提高之國家戰略》。2008 年，時任總統布什成立了財經素養總統咨詢委員會（President's Advisory Council on Financial Literacy），負責制定便于美國民眾理解財經事務的可行性方案。2009 年，美國開始進行大范圍的國民財經素養測試。2010 年，美國通過了《多德-弗蘭克法案》（Dodd-Frank Act），成立消費者財經保護署（Consumer Financial Protection Bureau）以進一步推廣財經教育。2011年，財經素養教育委員會修訂并出臺新的財經素養國家戰略——《促進美國經濟的成功：財經素養國家戰略》（Promoting Financial Success in the United States: National Strategy for Financial Literacy），提出了“為美國國民個人和家庭提供可持續的財經保障”的愿景。2016 年，財經素養教育委員會又對2011 年的財經素養國家戰略進行了更新與完善。

（三）美國大學生財經素養教育的特殊性與緊迫性

隨著美國高等教育大眾化的推進與高等教育撥款機制的調整，高等教育的費用問題日益成為大學生要處理的一大難題。日趨復雜的財經環境，導致大學生面臨諸多的財經壓力。大學生面對學費、貸款業務、償還貸款與信用卡欠款、畢業后的就業與生活等問題應做出明智的財經決策，而尋求從高校開展的財經素養教育中提升自身財經素養與財經能力是重要的途徑。大學生群體所處的特殊階段與面臨的多種財經壓力凸顯了高校財經素養教育的特殊性與緊迫性。

一是大學生是成年人，在就讀大學期間要獨立處理學費、貸款、信用卡支付等財經事宜。他們雖在中學階段接受過財經教育，但在面對財經決策時仍顯得力不從心。據2005年全美經濟教育委員會的統計，美國有38個州設立了學校個人財經素養教育標準，其中21 個州明確要求在教學中執行財經素養教育標準。愛達荷州、伊利諾伊州、肯塔基州、紐約州、佐治亞州、亞拉巴馬州等把個人財經能力作為高中畢業的一項要求。如佐治亞州就規定中小學必須教授個人財經知識，并將其作為高中最終五大考試科目之一，占學生最終成績的15%[6]。盡管如此，大學生的財經素養狀況仍不容樂觀。美國財經素養入門聯盟2008 年的財經知識調查顯示，高中生的平均分是47.5，而大學生的平均分僅是62.2[7]。

二是財經壓力一直貫穿大學生入學到畢業的全過程。2004 年內莉梅信用卡研究中心（Nellie Mae Credit Card Study）關于大學生信用卡使用的調查顯示，76%的大學生持有信用卡，47%的大學生持有四張及以上信用卡，平均的信用卡負債額達2169 美元[8]。2010 年美國國家學生貸款協會的調查顯示，21%的大學生持有3000～7000 美元額度的信用卡，84%的大學生至少持有一張信用卡[9]。信用卡僅是大學生負債的一種形式。比較常見的大學生負債形式還包括汽車貸款、學業貸款、發薪日貸款、產權貸款和抵押貸款。因此，大學生畢業時一般都背負多種貸款債務。2012年，學生貸款項目（The Project on Student Debt）的年度調查顯示，70%的大學畢業生都負有學生貸款，人均2.84 萬美元。高漲的學生貸款數額和違約率，讓剛進入職場的畢業生無法申請到汽車貸款、抵押貸款等形式的貸款。2013 年《大學校園的錢財問題》（Money Matters on Campus）報告顯示，初入大學的4 萬名大學生中，25%的大學生背負超過1000美元的信用卡透支債務，5%的大學生背負超過5000 美元的信用卡透支債務[10]。消費者財經保護署表示，2014 年的大學生貸款數額已是2007年的2倍，高達1萬億美元，超過汽車貸款和信用卡貸款等循環貸款，成為僅次于抵押貸款的第二大貸款形式。這些財經行為風險信號加劇了大學生從入學到畢業期間的財經壓力。

我國TOC仍處于起步階段，老年患者在尚未康復情況下出院后只能通過返院復診獲取相關的康復信息，其健康需求難以得到及時滿足[14]。我國學者調查發現，TOC內容需求排名前3位分別是“安全用藥知識”“復查指導”和“心理疏導”，TOC實施方式需求得分最高是“建立健康檔案”，而這些需求也是APN亟須完成的職責和使命[15]。

三是大學生面臨的財經壓力和財經決策困境對大學期間的學習、生活以及畢業后的家庭生活產生持續影響。大學期間，財經壓力往往伴隨著低學業表現、低學生保留率和低幸福指數。財經問題和就業壓力成為大學生放棄學業的第一大原因。萊昂斯（Lyons）的調研顯示，三分之一的大學生認為個人的財經狀況“可能”或“一定程度可能”影響其獲得大學學位[11]。紐倫（Nguyen）的報告顯示，有借貸的大學生中將近30%最終放棄了學業，放棄學業的大學生拖欠貸款數量是正常畢業生的4 倍[12]。財經壓力對大學生畢業后的生活也造成困擾，特別是對婚姻、家庭開支和購房決策等方面影響較大。此外，供職公司、租賃公司和保險公司都會把信用分數作為重要的評估指標。信用分數低的畢業生自然就錯失諸多工作良機。卡爾（Cull）和惠頓（Whitton）建議道：“高校有義務支持學生學習財經知識以管理好高等教育貸款事宜。”[13]凱卡（Kezar）則認為，財經素養既是一項重要的生活技能，又是大學學位的重要組成部分[14]。這些學者的發聲，為高校財經素養教育奠定了實踐上的總基調。

二、實踐模式

美國高校越來越意識到大學生財經素養教育的重要性和必要性，于是將財經素養教育融入教學和管理活動，開展一系列財經素養相關的實踐項目，形成了較為成功的財經素養教育模式。由于美國高校類型多樣，其財經素養教育沒有統一通用的模式。影響高校采取何種財經教育模式的因素包括內外部的資金、時間安排、空間場所、教師數量和教師技能水平等。財經素養教育可由不同的學校部門管理，如學術事務部門、學生事務部門和財經援助辦公室等[15]。根據高校的實踐和傳播路徑的不同，庫德（Cude）把美國高校的財經素養教育分為四種模式：財經教育/咨詢中心模式（financial education/counseling centers）、朋輩輔導模式（peer to peer programs）、由財經專業人員開設的課程模式和網絡學習模式（distance learning programs）[6]。根據組織架構和運作機制的不同，丹斯（Donna E.Danns）把財經素養教育模式分為四種：學術課程模式（academic model）、資金管理中心模式（fullfledged money management center model）、種子模式或啟發模式（seed program or aspirational model）和樹形分枝散布模式（branch or interspersed model）[16]。當前，美國高校較為盛行的財經素養教育主要有以下幾種實踐模式[17]。

（一）交互式網絡課程模式

交互式網絡課程模式（Interactive Online Programs）通過提供豐富的網絡課程資源實現財經教育的目標，是高校財經教育最流行的方式。網絡課程資源通常依托專門設計的網站來提供個人財經教育信息。“現金課程”（CashCourse.org）、“善待你的資金”（loveyourmoney.org）和“我的資金”（MyMoney.gov）等網站提供了龐大的在線課程資源。其他相關網絡資源包括財經意識和大學生消費者培訓、財經知識101、財經教育和咨詢、財經教育和專業發展協會、學生財經教育計劃和美國生活技能基金等內容[18]。高校建立獨特而有吸引力的網站來提供財經網絡課程信息，例如：威斯康星大學拉克羅斯分校建立專門的網站取名為“它賺了一分錢”（It Make$Cents），得克薩斯大學圣安東尼奧分校的專門網站取名為“吵鬧的美分”（Rowdy Cents）。

網絡課程資源包括財經預算工作表、財經知識視頻短片、財務提示、財經新聞、債務計算器、價格計算器、錄播視頻等。高校為學生提供在線教育視頻，主題涵蓋預算、閱讀信用報告、設定財經目標、投資、支出和償還貸款等各類問題。部分高校專門拍攝具有學校特色的個人財經視頻與學生分享，如薩姆休斯敦州立大學學生資金管理中心通過學生和朋輩輔導員來呈現在線研討內容，包括1～3 分鐘有關支出、信貸等財務管理主題的短視頻。一些大學使用錄播的視頻，如明尼蘇達州立大學在其財經素養網頁上展示“財務援助視頻”（Financial Aid TV）。這些視頻以問答形式呈現，涉及財經援助、學生貸款、銀行卡盜竊、貨幣基礎知識、保險等財經問題。還有一些大學利用預先錄播的在線課程模塊作為大學生財經教育的資源。在大學生中最受歡迎的財經教育選擇是現金課程。現金課程是由全美財經教育基金會（National Endowment for Financial Education）免費提供給大學的網絡課程，包含一系列關于信用卡和借記卡使用的指導、儲蓄、支付大學學費等財經素養相關專題課程。全美已有550 所大學把現金課程作為財經素養教育的資源[18]。

交互式網絡課程模式基于多媒體技術，通過評估工具來監控學習者的學習進度和成效。這一模式易于推廣，易于訪問，允許學生按照個人的計劃表安排學習，具有高效益、易分類的優勢，越來越受到高校和學生的歡迎。交互式網絡課程有助于學生適時調整學習計劃，已經被證實能增強財經知識的關聯性和時效性，保證了個人財經教育的效能。這一模式能提升學生的參與率和保留率，促進學生財經行為能力提升。但是，其主要局限是缺少人際交往。為克服這一缺陷，網絡課程結合使用真人展示的錄像信息資料，把相關課程與真實生活環境中的財經應用相聯系，促使學生結合實際進行相關練習和適應性學習。

（二）課堂本位模式

課堂本位模式（Classroom-Based Programs）的財經素養教育，或稱為學分制個人財經課程（“For-Credit”Personal Finance Courses），由不同的主體承擔。將個人財經教育融入大學課程有來自教師或政府，也有來自財務援助辦公室或學生服務辦公室人員的倡議。最常見的形式包括由商業系、經濟或金融系、家庭和消費者科學系或人文科學院系財經規劃與管理的教師開設一學期的課程，由財經咨詢服務中心工作人員、地區財經規劃師作為特邀嘉賓進入課堂舉辦講座，以及由學生朋輩提供財經輔導課程。

個人財經課程是否開設主要是大學各院系決定。在不同的大學，其名稱各不相同。例如：在圣何塞州立大學，個人財經課程稱為“金錢事務”（Money Matters）；詹姆斯麥迪遜大學將其稱為“美元與理智”（Dollars and Sense）；還有一些大學稱之為“消費經濟學”“個人財經管理”“財經素養”“家庭理財”或“個人理財”。個人理財課程的學分介于1～3 之間，但3 學分更為常見。個人財經課程常見主題包括預算、支付大學學費、債務管理、信貸、風險和保險、稅收、貨幣時間價值、資金管理和銀行賬戶、購房和抵押貸款、儲蓄、投資和職業規劃。教師在課程中新增了“關系和金錢”（relationships and money）、如何與家庭成員談論錢、規劃生活目標、如何選擇信用卡和購買汽車等主題。

個人財經課程主要歸為選修課。例如：圣何塞州立大學的“金錢事務”課程作為核心課程E 區的選修課；在東卡羅來納大學，個人財經課程屬于“自由選修課”（free elective）。一些大學院系要求學生選修這門課程方能畢業。例如鮑爾州立大學要求所有學生學習個人財經課程以滿足畢業要求。無論個人財經課程是選修課程或是畢業要求的課程，學生對此課程的興趣越來越高。例如：在東卡羅來納大學和中央佛羅里達大學，每個學期大約有500 名學生注冊選修個人財經課程；圣何塞州立大學每學期提供多門“金錢事務”課程，每門課程招收120多名學生。

課堂本位模式是實現學生個人財經教育的有效機制，其優勢是能在短時間內把財經教育推向學生群體，缺點是主要提供一般性的財經咨詢服務，缺少與個性化財經咨詢服務。如果條件允許，課堂本位財經教育模式也可以按照個體財經需求開展個性化咨詢服務。

（三）項目本位模式

項目本位模式（Event-Based Programs）通過具體的項目進行財經素養培訓，包括財經素養計劃和財經服務的專項活動。多數高校把具體項目與課程相結合，通過課程教學的形式進行財經素養教育，或將專項活動作為課程的某些組成部分；有的高校則通過專題工作坊的形式進行財經素養教育；還有的高校通過學生的新生定向指導活動、學生典禮等開展財經素養教育。具體項目包括以下幾類：

一是將財經素養教育融入新生研討會、第一年體驗（First-Year Experience，簡稱FYE）課程。一些大學要求教師在FYE 研討會中設置1～2 項的個人財經專題。個人財經專題包括預算、使用大學財經資源、債務管理、儲蓄、信貸管理、住房問題和防止銀行賬戶身份被盜竊等。教師也可使用其他資源來提供個人財經課程。例如：拉馬爾大學在FYE 課程中使用了6 段10～15 分鐘的視頻進行財經素養教育；珀切斯學院利用課堂教學時間向新生介紹“現金課程”。通過FYE研討會提供財經素養教育通常無法深入處理個人的財務問題，但讓大學生意識到個人財經問題，在一定程度上滿足了個人財經教育的要求。

二是與財經機構合作開展的財經素養教育項目。大學與金融機構合作，共同在校園內開展財經素養教育。金融機構在大學校園內建立并運營財經素養中心或財經教育中心。例如，2013 年北阿拉巴馬大學與利斯特希爾信用聯盟（Listerhill Credit Union）達成合作協議，允許利斯特希爾信用聯盟在校園內設立財經素養中心（Center for Financial Literacy），為北阿拉巴馬大學學生提供專項資金運作等銀行業務。金融機構的作用還體現在舉辦財經素養研討會，向學生介紹資金管理，并資助大學實施財經教育計劃。此外，金融機構還以其他間接方式支持財經素養教育工作。例如：新澤西州斯托克頓學院設立的斯托克頓經濟和財經素養中心，同時為中小學教師和大學生提供財經教育；地圖信用聯盟（Maps Credit Union）為西俄勒岡大學的財經素養教育計劃提供資助，其通過社區基金會提供了5 萬美元用于朋輩導師的獎學金，還專門為朋輩導師舉辦“培訓培訓師”（train the trainer）研討會，幫助朋輩導師拓展金融知識。但部分大學則擔心金融機構在向學生提供信息方面有失偏頗，或利用研討會宣傳金融產品而拒絕讓金融機構參與其財經素養教育計劃。

三是財經素養研討會（Financial Literacy Seminars/Workshops）。財經素養研討會一般由高校的學生資金管理中心、財政援助部門、學生服務部門、學術部門或商學院召開。研討會既有面向學生舉辦的，也有面向教職員工舉辦的。研討會主講人包括大學的教職員工和金融機構的發言人。比較有代表性的是州立學院和大學的創行（ENACTUS，前身為SIFE，成立于1975 年）項目團隊舉辦的財經素養研討會。例如：在北佐治亞大學，創行團隊啟動研討會并邀請大學生參加，研討會主題囊括了預算、投資技巧、資本市場問題、銀行賬戶管理、信貸使用、貸款管理和稅收等；在北卡羅來納大學彭布羅克分校，創行團隊利用新生研討會的財經版塊為新生開設財經素養教育課程。研討會的出勤率有高有低，組織者通過別樣的宣傳方法和激勵措施來提高參與率，如一些大學為參與者提供午餐，還有一些大學為參與者提供獎學金或優惠券等獎勵。

項目本位模式推動學生思考他們對待財經的態度，反思消費習慣和長期財經目標，其最大優勢是便于營造有趣的參與環境以吸引特定群體學生。這一模式突出學生參與規劃和實施具體項目，由學生提供項目的參考主題，通過精心籌劃來增強項目實效。學校邀請當地名人、社區組織、財經機構和企業作為志愿者，以提升項目的知名度、參與度和新聞報道力度。

（四）個體咨詢模式

個體咨詢模式（Individual Counseling）一般由專業人員或朋輩通過面談、電話、網絡溝通等方式為學生管理個人錢財提供咨詢指導。高校有時會通過與第三方咨詢服務機構簽訂財經咨詢協議來為學生服務，而高校主要負監管責任。根據咨詢實施主體的不同，個體咨詢可分為兩類：一是一對一的專業財經咨詢服務。專業咨詢人員包括長期在校工作的教師和臨時聘請的專業人員。此類個體咨詢能最大程度地發揮財經咨詢教師在學歷、專業等方面的優勢，長期指導學生管理個人財務和處理財務困境。二是朋輩咨詢與輔導（Peer Counseling and Peer Mentoring）。高校聘請朋輩導師為學生提供個性化的財經咨詢與輔導。朋輩導師一般都經過培訓，比如薩姆休斯頓州立大學學生資金管理中心就要求導師必須持有財經專業人員資格認證機構提供的個人財經咨詢師認證（Certified Personal Finance Counselors）。朋輩咨詢分付費形式和志愿者形式兩種。朋輩咨詢的優勢是給予學生個性化的財經輔導，為學生提供可供學習的財經管理經驗，讓學生互相教授個人財經知識，有助于朋輩導師將課堂所學知識運用到咨詢實踐中，同時促進朋輩之間的學習。但是，朋輩咨詢的局限是朋輩經驗有限，要對朋輩導師進行監督。

（五）游戲本位教育模式

游戲本位教育模式（Game-Based Education）包含仿真游戲、競賽游戲、棋類游戲、紙牌游戲、電子游戲和各種形式混合的財經游戲，可在iGrad、MoneyTopia和Money U 等門戶網站找到范例。這一模式體現了以學生為中心的學習方式，讓學生成為學習過程的一部分，而不是學習材料和課堂的旁觀者。財經游戲中包含了多種生活場景和仿真情境，通過營造合作和競爭的環境來推動人際交往，有助于提升財經教育的實效性。此外，財經游戲的好處還包括：（1）有利于緩解財經壓力。通過財經游戲中的仿真，模擬解決財經事宜。（2）有利于活躍課堂氣氛和互動。（3）揭示參與者使用錢財的壞習慣，折射出真實生活行為。（4）引導學生正確看待和使用金錢。（5）允許學生在不必承擔后果的安全環境下在財經決策中出錯。當然，具備教育性的財經游戲應具備以下幾個要素：明確的教育目標，突出學生參與，娛樂性，合作性或競技性，問題解決的任務指派，對學習者的直接反饋，人際交往，以及參與游戲前后的評估和結果分析。目前商業性質的財經游戲較多，要減少純娛樂性質的財經游戲。財經游戲模式指向為現實財經環境做好準備，加強游戲概念與實際生活應用之間的聯系，以實現財經教育效果最大化。總之，財經游戲能輔助教師，但不能取代教師。

（六）財經素養教育月專項活動

美國各高校的財經素養教育內容和方法有所差異，但最終目標都是指向改善大學生財經行為。一些大學在財經素養教育月或財經素養教育周的背景下開展財經游戲、互動活動、時裝秀和廚藝展示等專項活動，一般由學生服務部門、財務援助辦公室或學生資金管理中心安排或組織。專項活動會使用一些吸引人的名字，例如：休斯敦州立大學使用的“檢查您的信 用 日”（Check your Credit Day）和“健 康 膳 食”（Healthy Meals on a Dime）；威斯康星拉克羅斯大學主辦的“節儉之旅：節儉商店競賽和時裝秀”（Get Your Frugal On: Thrift Shop Contest and Fashion Show）和“價格合適的游戲之夜”（Price is Right Game Night）；加州州立大學北嶺分校財務援助和入學部門組織的斗牛士美元日（Matador Dollar Day）專項活動[16]。

（七）財經報告卡項目

高校致力于通過創造性的工作為學生提供財經素養教育，如發送財經報告卡（financial report cards）給學生。例如，波特蘭州立大學向所有住在校內的學生發放一張財務報告卡。財經報告卡包括五大層面共二十五個條目。每一條目分值為0～4 分，共計100分。五大層面內容涉及個人的全部財經生活，包括納稅、財產、退休、風險管理和投資計劃。大學生根據自身實際打分，展示個人的財經現狀。財經報告卡以問題為導向，為財經工作人員了解大學生個體的財經問題提供了階段性材料。同時，報告卡為學生提供了量身定制的信息，展現了他們的消費情況，幫助他們認識財經問題所在，為他們指明校園財經素養教育相關的資源。通過財經報告卡，財經工作人員可加強與面臨財務危機或學業危機的特定學生群體的互動，以提高大學生的財經風險意識和素養。

三、特征分析

美國高校在財經素養教育實踐中不斷探索，在運行機制、實施路徑和保障政策等方面體現出了獨有的特色。

（一）重視頂層設計，制定財經素養教育標準

其一，重視頂層設計。美國教育部認識到大學生“選擇如何支付高等教育費用并在入學及畢業時做出合理的財務決策”所面臨的挑戰，提供了多種財經教育途徑，結合國家財經素養教育委員會和全國財經素養教育門戶網站（MyMoney.gov）的資源，以幫助家庭和大學生提高財經決策能力。其二，制定財經素養標準并將其作為教育目標和評價依據。美國財政部財經教育辦公室認為，成功的財經教育模式應具有八大要素：（1）重點關注儲蓄、信貸管理、房屋所有權和退休計劃；（2）根據語言、文化、年齡和經驗，為參與者量身定制內容；（3）發揮地區優勢，有效利用社區資源；（4）跟進參與者以豐富信息并確保參與者運用所學技能；（5）設定具體的計劃目標，了解目標的實現進展情況；（6）通過測試、調查或其他客觀評估，展現對參與者的態度、知識或行為產生的積極影響；（7）可在當地、區域或國家層面復制，以產生廣泛的影響和可持續性；（8）能獲得財政、立法的支持或將財經素養教育融入課程體系等以保證可持續性[19]。這些要素既是財經教育目標又是評價依據。

（二）堅持學校為本，實施財經素養教育策略

一是課程化，將財經素養教育融入高校課程。課堂本位模式能最大程度推廣財經教育。財經教育是數學、商貿、經濟學、財政學等學科的交叉部分，充分發揮各學科教師的力量，引導教師在課堂中結合專業教育進行財經素養教育。二是多元化，整合學校資源建設財經教育資源庫。美國高校注重整合學校資源，聯合學校的財經素養教育中心、學生事務辦公室、財務援助辦公室等部門，形成財經教育合力。高校發揮現有的資源優勢，發揮學校就業和畢業生辦公室作用，整合高校中擅長于財經、金融和運營等方面的教職工的智慧，打造整個校園參與財經素養教育的氛圍。高校把財經素養教育融入大學生的校園生活和校園活動項目。三是網絡化，充分利用網絡來推廣財經素養教育。美國政府部門建立了多個財經素養教育的門戶網站，各高校專門建設財經教育網站，或在學生服務部門網站設置相關欄目來提供教育資源，為學生、教師和社會提供財經教育服務，讓每一個人都能平等地接受財經教育。高校專門的財經教育網站，可鏈接金融機構、社會公益組織的財經知識輔導，也可與社交平臺對接，增強高校財經素養教育的吸引力和可見性。

（三）強化伙伴合作，保障財經素養教育成效

第一，高校內部的跨部門伙伴合作是實施財經素養教育策略的保障。財經素養教育不是單一部門的使命，而是幾個部門的共同責任。美國高校在校園內建立財經素養利益相關者和倡導者的工作組，有助于順利開展財經素養教育，也有助于提高學生保留率和畢業率，推動部門之間的互惠互利。商業、家庭和消費者科學、民族和文化研究以及人類生態學等相關學院院長和咨詢教師為學生提供個人財經素養課程，增強學生的財經幸福感。院系之間互相推薦朋輩導師，共享物理空間和相關課程，為學生提供教育平臺。第二，引入社會資源，加強與金融機構的合作，是實施財經素養教育策略的重要補充。加強科研院所、高校、金融機構、社會公益組織等多方力量的合作，在校園中設立財經素養教育中心，積極開展財經素養教育的理論研究與實踐活動。高校發揮地方金融機構、理財規劃師、注冊會計師、咨詢中心和政府機構等在擁有豐富的財經教育知識和資源等方面的優勢，開展財經素養教育教師培訓和朋輩導師培訓，從點到面，通過多方合作保障財經素養教育成效。

加強大學生財經素養教育既符合國際教育發展趨勢，又適應我國的現實國情。我國高校要充分認識大學生財經素養教育的特殊性和緊迫性，可借鑒美國高校在頂層設計、學校策略和伙伴合作等方面積累的經驗，探索財經素養教育的校本模式，為提升大學生財經素養服務。