探析企業(yè)資金管理與優(yōu)化策略

楊青

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，市場(chǎng)間的競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈，企業(yè)面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)，因此加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化企業(yè)資金的運(yùn)營(yíng)對(duì)公司的健康發(fā)展有著重要的作用。企業(yè)集團(tuán)通過(guò)設(shè)立公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理部門(mén)對(duì)公司的資金運(yùn)行進(jìn)行核算，強(qiáng)化了企業(yè)內(nèi)部對(duì)資金的管理。但是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)資金管理的過(guò)程中還存在很多問(wèn)題，只有不斷優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的資金管理，才能在經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展的今天發(fā)展自身的存在空間。

關(guān)鍵詞：企業(yè)? 資金管理? 優(yōu)化措施

資金可以說(shuō)是一個(gè)企業(yè)的血液，是企業(yè)自身正常運(yùn)行和發(fā)展的重要資源，企業(yè)想要在競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈的市場(chǎng)中不斷發(fā)展，就必須要重視資金的管理。企業(yè)中健康的資金周轉(zhuǎn)是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提條件，在經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展的環(huán)境下，不斷優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的資金管理，不斷適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)，對(duì)公司的可持續(xù)性發(fā)展有著重要的意義。本文簡(jiǎn)要分析了企業(yè)內(nèi)部資金管理的模式，探究了目前企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題和導(dǎo)致的現(xiàn)象，并提出了相應(yīng)的解決措施，希望能對(duì)有關(guān)企業(yè)在資金管理上提供參考意見(jiàn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。

一、企業(yè)的資金管理模式

企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整所產(chǎn)生的結(jié)果，企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中占據(jù)主體地位，在發(fā)展過(guò)程中具有一定的核心競(jìng)爭(zhēng)力和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，國(guó)內(nèi)企業(yè)的數(shù)量也在快速增長(zhǎng)，企業(yè)規(guī)模也在不斷擴(kuò)大，企業(yè)內(nèi)部的資金管理工作成為企業(yè)內(nèi)部管理的重要部分，是企業(yè)不斷發(fā)展和擴(kuò)展市場(chǎng)的前提條件。

目前我國(guó)的企業(yè)資金管理中，主要有統(tǒng)收統(tǒng)支、財(cái)務(wù)公司、內(nèi)部銀行和結(jié)算中心等管理模式。根據(jù)企業(yè)的自身發(fā)展?fàn)顩r，各種資金管理模式各有優(yōu)劣，因此在企業(yè)管理自身資金中，需要采取合適的資金管理模式，提升企業(yè)對(duì)資金的調(diào)控能力，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)性發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)條件。

二、企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題

（一）企業(yè)資金的利用效率不高

提升資金的使用效率是目前企業(yè)資金管理的主要問(wèn)題之一，因?yàn)橛行┢髽I(yè)各個(gè)部門(mén)之間的財(cái)務(wù)屬性較為模糊，在資金管理上各自運(yùn)行，企業(yè)資金較為零散，導(dǎo)致資金在調(diào)用過(guò)程中手續(xù)繁瑣，且耗費(fèi)的時(shí)間較長(zhǎng)。同時(shí)，由于企業(yè)對(duì)各個(gè)部門(mén)間的資金情況缺少了解，從而影響了資金調(diào)用的準(zhǔn)確性，資金利用的效率不高，不利于企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

（二）缺乏資金管理的責(zé)任意識(shí)

在企業(yè)中，資金管理的責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)是企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難的另一方面因素。有些企業(yè)在資金的戰(zhàn)略管理上忽視了企業(yè)資金的投資和運(yùn)營(yíng)管理，導(dǎo)致資金的管理方面還是比較隨意。資金的管理沒(méi)有轉(zhuǎn)變?yōu)榭己酥笜?biāo)，導(dǎo)致了資金管理中缺少具體崗位和具體的責(zé)任人來(lái)承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)，一旦資金管理中出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)導(dǎo)致無(wú)人可追究責(zé)任。還有一些企業(yè)雖然有資金管理體系，規(guī)定了資金管理的范圍來(lái)提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把控，但是在實(shí)際執(zhí)行的過(guò)程中由于管理人員缺少法制意識(shí)或是把控風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)能力，沒(méi)能按照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)企業(yè)資金的安全管理增加了一定的風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)資金管理與優(yōu)化措施

（一）建立健全資金的集中管理

在企業(yè)內(nèi)部的資金管理工作中，首先需要加強(qiáng)資金的集中管理，提升資金在企業(yè)內(nèi)部的流通效率。同時(shí)根據(jù)企業(yè)各個(gè)部門(mén)的發(fā)展情況進(jìn)行合理配置，為部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供所需的資金需求，企業(yè)可以積極應(yīng)用財(cái)務(wù)公司的資金運(yùn)轉(zhuǎn)模式，加快企業(yè)資金的決策權(quán)，提升企業(yè)集團(tuán)的資金管控能力。

（二）提升對(duì)企業(yè)資金管理的責(zé)任意識(shí)

提升企業(yè)資金的管理首先要加強(qiáng)管理責(zé)任意識(shí)，企業(yè)集團(tuán)的資金管理需要和企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保障企業(yè)資金能夠應(yīng)用在企業(yè)的發(fā)展需求中，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的高效管理。而且在企業(yè)集團(tuán)中還要制定資金管理制度，應(yīng)用到企業(yè)各級(jí)部門(mén)中，確保資金的管理人員嚴(yán)格按照企業(yè)的規(guī)章制度進(jìn)行資金的管理，針對(duì)企業(yè)資金管理過(guò)程中出現(xiàn)違規(guī)的行為，組建相應(yīng)的資金監(jiān)管部門(mén)，規(guī)范管理人員的日常工作，從而保障企業(yè)資金的健康運(yùn)行。

四、結(jié)束語(yǔ)

在經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展的背景下，企業(yè)只有不斷完善自身內(nèi)部對(duì)資金管理的模式，做好對(duì)資金的監(jiān)督、管控體系，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)在不斷發(fā)展的過(guò)程中對(duì)資金安全的運(yùn)營(yíng)，形成企業(yè)健康的資金鏈，提升企業(yè)資金的利用效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的集中管理，進(jìn)而使企業(yè)良性、可持續(xù)性的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]周琦瑜.淺談新形勢(shì)下企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部銀行資金管理與優(yōu)化策略[J].全國(guó)流通經(jīng)濟(jì)，2019.