新常態(tài)下銀行資產(chǎn)負債配置結(jié)構(gòu)研究
——以吉林省地方法人銀行為例

陳 曦

（中國人民銀行長春中心支行，吉林長春 130051）

一、選題意義

（一）理論意義

銀行作為最重要的金融活動參與者，在如今新常態(tài)下的市場環(huán)境中承擔(dān)著重要的社會責(zé)任：一是適應(yīng)復(fù)雜經(jīng)濟形勢，降低過高杠桿率、優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)以防范化解金融風(fēng)險；二是為實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級提供有效金融服務(wù)。地方法人銀行與一般金融機構(gòu)的經(jīng)營目標存在相似性，即在風(fēng)險可控范圍內(nèi)，追求經(jīng)營績效最大化。這主要從兩個方面實現(xiàn)，一是優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)配置，合理分配資金效用途徑，以實現(xiàn)利潤增長點；二是提升管理效能，即通過安全性、盈利性、流動性三個維度共同實現(xiàn)最優(yōu)管理結(jié)構(gòu)。

本文重新梳理資產(chǎn)負債配置結(jié)構(gòu)管理模式，轉(zhuǎn)變地方法人銀行以利益最大化為主導(dǎo)的傳統(tǒng)經(jīng)營理念，實現(xiàn)新常態(tài)下各金融市場參與者的協(xié)調(diào)平衡發(fā)展。通過分析我省地方法人銀行近五年年度報表，衡量資產(chǎn)負債管理指標體系建設(shè)，尋找經(jīng)營管理漏洞，補充合理化引導(dǎo)對策。基于此，推動銀行業(yè)結(jié)合地方經(jīng)濟特點，優(yōu)化結(jié)構(gòu)配置，平衡資金運用。從資產(chǎn)負債管理效能出發(fā)，提升資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良風(fēng)險，形成符合自身經(jīng)營特征的資產(chǎn)負債配置管理體系。

（二）現(xiàn)實意義

在新常態(tài)發(fā)展的監(jiān)管環(huán)境和市場環(huán)境中，銀行作為市場經(jīng)濟的重要主體，應(yīng)適時調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)配置，以促進經(jīng)濟發(fā)展。與此同時，作為市場經(jīng)濟中的獨立法人，可通過有效配置資產(chǎn)負債資源，優(yōu)化提升自身經(jīng)營績效。銀行的經(jīng)營管理過程中的關(guān)鍵之處，是實現(xiàn)優(yōu)化結(jié)構(gòu)與提升績效之間的平衡。筆者從新常態(tài)的宏觀政策背景出發(fā)，研究轄內(nèi)地方法人銀行的最優(yōu)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，對指導(dǎo)銀行業(yè)全面優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)配置，達到合理穩(wěn)定發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。

二、吉林省地方法人銀行管理模式現(xiàn)狀

（一）吉林省地方法人銀行基本情況

吉林省作為農(nóng)業(yè)大省，省內(nèi)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展具有地域性特征，以服務(wù)“三農(nóng)”、支持小微企業(yè)發(fā)展業(yè)務(wù)為重點。截止到2018年末，我省現(xiàn)有地方法人機構(gòu)118家，其中：長春及五縣轄區(qū)共24家，各市（州）中心支行轄區(qū)94家；全轄地方法人銀行從業(yè)人員總數(shù)合計40254人，其中：長春及五縣轄區(qū)共20332人，各市（州）中心支行轄區(qū)共19922人。本文根據(jù)地方法人銀行報表數(shù)據(jù)的可得性、實效性和代表性，選取長春轄區(qū)的8家機構(gòu)和各市（州）中心支行轄區(qū)的4家機構(gòu)作為樣本，全面分析吉林省地方法人銀行資產(chǎn)負債管理結(jié)構(gòu)①本文報表數(shù)據(jù)來源于長春中心支行金融信息服務(wù)基礎(chǔ)平臺，由全省金融機構(gòu)年報數(shù)據(jù)匯總整理形成。。

（二）吉林省地方法人銀行資產(chǎn)負債管理模式

在新常態(tài)的市場環(huán)境中，我國經(jīng)濟增長保持韌性，貨幣政策保持穩(wěn)健中性，金融監(jiān)管政策全面從嚴；信用風(fēng)險和市場風(fēng)險有上移趨勢，風(fēng)險管控壓力加大，存款市場競爭更加激烈，市場融資成本上升，資金階段性趨緊，金融競爭激烈，銀行業(yè)經(jīng)營利差收窄；宏觀經(jīng)濟回暖但尚未完全復(fù)蘇，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險疊加趨勢加重，經(jīng)營壓力增大。

通過觀察樣本銀行年報不難看出，我省地方法人銀行在如今的市場環(huán)境中，資產(chǎn)負債管理能力日益提升。資產(chǎn)端配置結(jié)構(gòu)一般分為貸款資產(chǎn)、投資資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等。負債端配置結(jié)構(gòu)主要以吸收存款、同業(yè)負債為主。其管理模式涵蓋了資產(chǎn)負債總量和結(jié)構(gòu)管理、流動性管理、安全性管理和盈利性管理等戰(zhàn)略管理因素。各機構(gòu)根據(jù)自身經(jīng)營狀況和業(yè)務(wù)特點，構(gòu)建多維度資產(chǎn)負債管理框架，以回歸本源、服務(wù)實體為目標，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，加快轉(zhuǎn)型步伐，持續(xù)加大服務(wù)實體力度，以期達到業(yè)務(wù)經(jīng)營總體平穩(wěn)和經(jīng)營成果顯著提升。

三、吉林省地方法人銀行經(jīng)營狀況分析

作為高杠桿、高負債的金融行業(yè)，資產(chǎn)負債配置結(jié)構(gòu)管理在地方法人銀行的運營管理中十分重要，覆蓋經(jīng)營結(jié)構(gòu)體系的所有方面，決定戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)與完成。基于此目的，地方法人銀行將資產(chǎn)負債管理的戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)作為經(jīng)濟運營的管理基礎(chǔ)，在業(yè)務(wù)進程中不斷調(diào)整完善，全面提高資產(chǎn)負債管理效能。本章節(jié)將結(jié)合轄內(nèi)12家地方法人銀行2014年至2018年年度會計報表數(shù)據(jù)，對樣本銀行的資產(chǎn)負債管理情況進行分析研究。

（一）總體經(jīng)營表現(xiàn)分析

1.資產(chǎn)負債規(guī)模穩(wěn)步增長

近年來全球金融市場受到國際金融危機影響處于衰弱復(fù)蘇階段，我省地方法人銀行結(jié)合國內(nèi)國際的發(fā)展環(huán)境和經(jīng)濟引導(dǎo)政策，從自身資產(chǎn)負債管理結(jié)構(gòu)出發(fā)，應(yīng)對復(fù)雜的金融市場環(huán)境，平衡資金運用，提升財務(wù)實力，在總體上基本保持了穩(wěn)定健康的可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢。

從資產(chǎn)負債的整體規(guī)模來看，近五年樣本銀行變化較為顯著，出現(xiàn)不同程度的增長趨勢。處于領(lǐng)先地位的樣本銀行資產(chǎn)、負債復(fù)合增長率高達55%左右，漲幅超過40%。對于成立年限較長的地方法人銀行來說，業(yè)務(wù)管理較為穩(wěn)健，資產(chǎn)負債規(guī)模增長幅度偏低。凈利潤方面，2014至2018年樣本銀行凈利潤總體增速略低于資產(chǎn)負債的擴張速度。其中值得關(guān)注的是：兩家樣本銀行呈凈利潤高增長態(tài)勢，通過大力吸收存款促進了貸款的增長，雖然貸款利息收入和存款的利息支出同比上浮，但營業(yè)支出近年來相對穩(wěn)定，進而提升了凈利潤水平；部分樣本銀行凈利潤水平由虧轉(zhuǎn)盈，呈現(xiàn)較好態(tài)勢；其中一家商業(yè)銀行凈利潤出現(xiàn)負增長，主要是貸款核銷增提撥備所致。總體分析不難看出，樣本銀行在現(xiàn)有的資產(chǎn)負債規(guī)模基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持凈利潤穩(wěn)步提升存在一定的合理空間。

2.資產(chǎn)資本收益發(fā)展可期

從資產(chǎn)回報率和資本回報率角度觀察，2014至2018年樣本銀行整體獲利能力相差不大，呈逐年下降趨勢，個別成立年限較短的法人機構(gòu)指標比率呈持續(xù)上升態(tài)勢。其中，部分銀行投資類資產(chǎn)大幅減少，使得生息資產(chǎn)占比同比下降，導(dǎo)致資產(chǎn)回報率呈現(xiàn)較低水平。觀察凈資產(chǎn)收益率指標，2018年樣本銀行出現(xiàn)不同程度的下降，某銀行跌至近五年歷史低點，不及同業(yè)的平均水平，資產(chǎn)盈利水平有待提升；也存在部分銀行凈資產(chǎn)收益率保高速增長，2018年處于同業(yè)領(lǐng)先地位。

通過以上總體經(jīng)營的指標分析不難看出，我省地方法人銀行的資產(chǎn)負債配置維持均衡狀態(tài)，體現(xiàn)較為優(yōu)異的獲利能力，雖呈波動性下降趨勢但仍維持在合理區(qū)間，未來發(fā)展態(tài)勢可期。

（二）資產(chǎn)配置分析

本文樣本銀行總資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴張，最高增速水平可達55%，遠超同業(yè)平均水平。本文將樣本銀行的資產(chǎn)端按流動性分為四類，即貸款類資產(chǎn)、投資類資產(chǎn)、流動性資產(chǎn)和其他類資產(chǎn)。

1.貸款類資產(chǎn)占比保持高位

本文將地方法人銀行資產(chǎn)配置按照流動性進行劃分，比較近五年各機構(gòu)數(shù)據(jù)可以得出，樣本銀行資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)基本相似，貸款類資產(chǎn)占據(jù)主導(dǎo)地位且呈現(xiàn)小幅上升趨勢，流動性資產(chǎn)占比逐步下降，投資類資產(chǎn)占比日益提升。指標數(shù)據(jù)顯示，各機構(gòu)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，貸款類資產(chǎn)可高達50%左右，其中部分樣本銀行出現(xiàn)高貸款零投資的情況，可見目前為止，我省地方法人銀行經(jīng)營利潤的實現(xiàn)主要依靠信貸資產(chǎn)所產(chǎn)生的利息收入。

2.公司類貸款占比日益提升

觀察貸款類結(jié)構(gòu)占比數(shù)據(jù)可知，我省地方法人銀行的貸款構(gòu)成中公司類貸款占主要地位，其中成立年限較長的樣本銀行公司類貸款與個人類貸款比重配置基本維持在7：3，部分成立時間較短的法人機構(gòu)主要依賴于個人類貸款業(yè)務(wù)，但近年來國家宏觀政策支持民營小微企業(yè)發(fā)展，提倡扶貧支農(nóng)政策，使得樣本銀行的資金配置逐步從個人類貸款向公司類貸款轉(zhuǎn)移，公司類比重自2014年開始逐年提升，雖小幅波動，但截至2018年末近七成樣本銀行公司類貸款比重接近80%。

目前根據(jù)國家宏觀政策調(diào)控，實體經(jīng)濟對于信貸資金的需求逐步下降，地方法人銀行若想應(yīng)對不良資產(chǎn)帶來的資金壓力，維持信貸資產(chǎn)質(zhì)量的平衡，可調(diào)整戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)，逐步轉(zhuǎn)移到個人信貸投放業(yè)務(wù)領(lǐng)域，使得業(yè)務(wù)發(fā)展趨于均衡，確保資金風(fēng)險可控，資金穩(wěn)定。

3.投資類資產(chǎn)配置受限

觀察投資類資產(chǎn)占比情況，樣本銀行的資產(chǎn)配置中對于投資類資產(chǎn)的投入較少，體量規(guī)模偏低，部分機構(gòu)甚至出現(xiàn)零投資的資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)。在投資策略上，轄內(nèi)樣本銀行對投資類資產(chǎn)持相對保守策略，資產(chǎn)收益依賴于利率敏感性較強的信貸資產(chǎn)。為應(yīng)對金融市場監(jiān)管環(huán)境的變化，在資金利率下行時期，各地方法人銀行應(yīng)積極主動豐富投資組合，優(yōu)化資產(chǎn)端配置結(jié)構(gòu)，以達到資產(chǎn)規(guī)模和收入的可持續(xù)增長。

（三）負債配置分析

從負債端配置的總體情況來看，樣本銀行負債總額增速與資產(chǎn)端呈同趨勢上漲。下文將各機構(gòu)負債按獲得資金來源的途徑劃分為主動性負債、被動性負債和其他類。

1.被動性負債占比小幅下降

觀察樣本銀行負債端配置，樣本銀行主要以吸收存款為主要資金來源，配置結(jié)構(gòu)較為單一。隨著經(jīng)營年份的增加和市場環(huán)境的變化，近年來樣本銀行資金運用能力穩(wěn)步提升，被動性負債呈小幅下降趨勢。按照負債比重來看，被動性負債占比最高的地方法人銀行，主動性負債投入為0，在經(jīng)營戰(zhàn)略上有失平衡，極度依賴吸收存款維持資金會使業(yè)務(wù)發(fā)展范圍受限。觀察負債結(jié)構(gòu)變化，樣本銀行主動性負債和被動性負債占比基本維持在3：7左右。銀行將吸收存款作為負債結(jié)構(gòu)中的主要部分，與國內(nèi)金融市場環(huán)境、監(jiān)管機制、儲蓄利率較高和穩(wěn)定性回報收益項目較少等方面有關(guān)。

2.同業(yè)負債占比波動下沉

截止到2018年末，五成樣本銀行的同業(yè)負債指標占比超過50%，部分樣本銀行因主動性負債結(jié)構(gòu)單一而出現(xiàn)同業(yè)負債占比100%情況，而近五年同業(yè)負債占比總體呈下降趨勢。由于流動性較高，同業(yè)負債在一定程度上能夠滿足銀行機構(gòu)短期資金流動需求。地方法人銀行應(yīng)加大主動性負債的配置力度，從而提高其應(yīng)對系統(tǒng)性風(fēng)險的能力。與此同時，在市場監(jiān)管的政策環(huán)境和美聯(lián)儲加息的背景下，同業(yè)負債價格上行而成本提升，地方法人銀行在保證流動性風(fēng)險可控的前提下也要兼顧成本效益，不斷調(diào)整和完善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)配置和管理模式。

（四）資產(chǎn)負債管理效能分析

1.基于盈利性角度的效能分析

（1）凈息差略高于凈利差

凈息差指標用以衡量經(jīng)營期間銀行生息資產(chǎn)獲利息收入的能力，凈利差的兩個決定因素是平均生息資產(chǎn)收益率和平均計息負債成本率。我省地方法人銀行主要以傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)為主，因此凈息差略高于凈利差。比較同機構(gòu)的不同經(jīng)營期間，凈息差水平整體收窄。樣本銀行中凈息差位居前列的樣本銀行采用高負債成本率和較高資產(chǎn)收益率的組合；同時樣本銀行著重推動支小支農(nóng)業(yè)務(wù)發(fā)展，一定程度上提高了生息資產(chǎn)的收益率。凈息差和凈利差指標數(shù)據(jù)的差異，主要因為各機構(gòu)對資產(chǎn)負債配置的風(fēng)險偏好、業(yè)務(wù)模式分化、客戶類別等方面有所差異。

（2）成本收入比高位波動

在如今的金融市場環(huán)境下，通過積極調(diào)整收入結(jié)構(gòu)可有效促進銀行提升經(jīng)營效果。與此同時，成本的可控能力亦是反映金融機構(gòu)經(jīng)營效果的重要因素。近五年樣本銀行成本收入比基本呈波動性態(tài)勢，但比較全國同業(yè)平均水平，仍處于高位。截至2018年末，樣本銀行中成本收入比最低為40.20%，其雖然達到自身近五年的較高水平，但在我省同業(yè)中仍處于低位；樣本銀行成本收入比最高為62.64%，表明其成本管理水平和盈利能力較其他樣本銀行略低。部分樣本銀行將該指標從成立初期的較高水平逐步降低，有利于成本管理和盈利收入能力的提升。

2.基于安全性角度的效能分析

（1）不良貸款率基本穩(wěn)定

不良貸款率主要指債務(wù)人無法足額清償?shù)馁J款，該指標越高，收回貸款的風(fēng)險越大，因此這一指標是銀行經(jīng)營過程中安全性管理的重要體現(xiàn)。2014年部分樣本銀行不良貸款率高達20.00%左右，遠遠超過央行監(jiān)管上限，說明當年的不良貸款過高，難以收回貸款的風(fēng)險概率提升，貸款政策與經(jīng)營方式不匹配，經(jīng)營管理存在嚴重不合理之處，導(dǎo)致風(fēng)險較高。2015年至2018年樣本銀行不良貸款率均維持在穩(wěn)定水平，維持在0.5%-3.4%的合理區(qū)間，各機構(gòu)在經(jīng)營過程中逐步調(diào)整了貸款政策，有利于資產(chǎn)負債的安全性管理。

（2）貸款撥備率日趨合理

地方法人銀行應(yīng)及時預(yù)測計提損失準備，以便衡量經(jīng)營期末貸款業(yè)務(wù)可回收金額。計提該項指標時首先需要全面評估債務(wù)人欠款歸還情況、還款能力、質(zhì)押品市值等，而后綜合考量貸款收回風(fēng)險，判斷已發(fā)生貸款業(yè)務(wù)是否需要計提準備并合理進行操作。通過分析可以看出，樣本銀行貸款撥備率基本符合國家監(jiān)管指標2.5%的邊界。其中個別銀行在2014年末指標較低不及行業(yè)監(jiān)管水平，主要原因為貸款損失準備計提不足，未進行合理的準備計提工作，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。隨著經(jīng)營發(fā)展和業(yè)務(wù)穩(wěn)定，樣本銀行貸款撥備率日趨穩(wěn)定，并隨著貸款損失準備計提金額的增加而逐步提升。

（3）資本充足率平穩(wěn)波動

通常，當商業(yè)銀行的資金總流入大于資金總流出時，具備償還債務(wù)的能力。雖然儲蓄業(yè)務(wù)的利息支出是客觀性的，但就資本而言可進行合理化配置來減少資金流出，從而應(yīng)對經(jīng)營過程中的資金風(fēng)險問題。當商業(yè)銀行的資本充足率越高，其應(yīng)對經(jīng)營風(fēng)險的能力越強。我省地方法人銀行近五年的資本充足率為均高于8%，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)穩(wěn)于合理范圍。但是樣本銀行中存在成立早期資本充足率為負數(shù)的情況，主要原因為其改制成立于2015中下旬，改制前的合格一級資本金額較低，不良貸款額基數(shù)較大導(dǎo)致貸款損失準備存在缺口。完成改制后，經(jīng)過合理經(jīng)營和資產(chǎn)負債管理模式優(yōu)化，資本充足率趨于穩(wěn)定。

3.基于風(fēng)險管控的效能分析

地方法人銀行在經(jīng)營管理過程中時刻面臨著流動性風(fēng)險，是引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險和金融風(fēng)險的主要因素。本文根據(jù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)選取流動性比率和存貸比來衡量樣本銀行的流動性風(fēng)險。

（1）流動性比率合理波動

樣本銀行近五年流動性比率數(shù)據(jù)顯示，各機構(gòu)均超過25%。2018年末，流動性比率最高的樣本銀行較同業(yè)平均水平高出30個百分點，流動性較強；流動性比率處于末位的樣本銀行，較同業(yè)最高水平相差近50個百分點，流動性管理存在明顯差距。七家樣本銀行流動性比率均較上年有所提升，其余五家樣本銀行出現(xiàn)不同比例的下降，數(shù)據(jù)整體呈波動性趨勢。其中降幅最大的地方法人銀行，下降了近26個百分點，是流動性資產(chǎn)和流動性負債同比下降，且流動性資產(chǎn)下降幅度較大所致。

（2）存貸比指標有待調(diào)整

近五年樣本銀行存貸比指標均處于較高水平，基本符合銀行業(yè)監(jiān)管標準。然而基于經(jīng)營安全性角度，在商業(yè)銀行的經(jīng)營初階，存貸比一般較低，隨著管理水平的穩(wěn)步上升，該指標將逐步提高，最終達到相對穩(wěn)定狀態(tài)。然而，部分樣本銀行近五年該項指標持續(xù)保持高位水平，甚至超過百分百狀態(tài)，存在非常不合理之處，因此樣本銀行應(yīng)以此為鑒全面提高資產(chǎn)和負債的合理配置意識，確保經(jīng)營管理風(fēng)險可控。

四、政策建議

結(jié)合本文樣本銀行資產(chǎn)負債配置分析得出結(jié)論，我省地方法人銀行基本形成較為合理的資產(chǎn)負債管理模式，明確以盈利性、安全性和流動性指標為經(jīng)營管理導(dǎo)向，健全以資本為核心的資產(chǎn)負債配置結(jié)構(gòu)，完善多維度多層面的功能性資產(chǎn)負債管理框架，并通過考核、評價、預(yù)測分析等管理途徑完成對其資產(chǎn)負債表的系統(tǒng)性管理。通過分析我省樣本銀行各指標數(shù)據(jù)可以看出，各金融機構(gòu)在管理模式上各有千秋，這也為完善優(yōu)化資產(chǎn)負債配置結(jié)構(gòu)打下基礎(chǔ)。值得關(guān)注的是，樣本銀行普遍存在資產(chǎn)端結(jié)構(gòu)配置相對保守，負債端結(jié)構(gòu)趨于被動，管理效能基本穩(wěn)定但部分偏離合理范圍的情況。因此在未來的經(jīng)營管理中，各機構(gòu)應(yīng)打破固有思維，合理配置資源，降低營業(yè)成本，注重業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以期達到經(jīng)營的可持續(xù)性發(fā)展。

（一）脫虛向?qū)崳貧w服務(wù)實體經(jīng)濟本源

商業(yè)銀行應(yīng)以提升服務(wù)實體能力、資產(chǎn)創(chuàng)利能力、資本充足能力及應(yīng)對市場變化能力為目標，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，加強表內(nèi)外業(yè)務(wù)管理。科學(xué)把握經(jīng)濟金融形勢，妥善處理傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新業(yè)務(wù)的關(guān)系。

在信貸業(yè)務(wù)方面，要優(yōu)先滿足實體經(jīng)濟、民營經(jīng)濟信貸需求，提升涉農(nóng)及小微貸款占比，同時加大優(yōu)質(zhì)客戶營銷力度，積極拓展零售業(yè)務(wù)，保持傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢和信貸結(jié)構(gòu)平衡，激發(fā)消費增長對經(jīng)濟發(fā)展的拉動效用；在金融資產(chǎn)投資方面，要綜合考慮市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、資本占用和成本收益等情況，合理利用資金對國債、金融債及企業(yè)債等標準化證券進行投資，把控投資節(jié)奏和力度，合理配置和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。

（二）降本增效，不斷創(chuàng)新融資渠道產(chǎn)品

商業(yè)銀行應(yīng)在兼顧流動性的同時，以運營成本為前提，合理確定融資方式和渠道。加強產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足投資人的多元化需求。在被動性負債方面，應(yīng)提升業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新能力，根據(jù)客戶的多元化需求推出相應(yīng)的個性化產(chǎn)品，達到供需平衡和盈利增長。在主動負債方面，應(yīng)根據(jù)資金余缺、與資產(chǎn)端產(chǎn)品是否對稱以及獲利空間大小等情況，靈活運用，切實改變重規(guī)模、輕成本的經(jīng)營思路。根據(jù)市場監(jiān)管要求合理規(guī)范同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，平衡同業(yè)負債，從而達到降低融資成本和化解經(jīng)營風(fēng)險的目的。

（三）健全體系，強化風(fēng)險管理控制意識

為保證商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，應(yīng)時刻強化風(fēng)險管理意識，努力開拓穩(wěn)定的負債來源，促進存貸款業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展。新增貸款要按照符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求、符合支農(nóng)支小的原則，把好投向關(guān)，并準確進行風(fēng)險資產(chǎn)分類，加大存量風(fēng)險化解力度。同時，應(yīng)建立科學(xué)的經(jīng)營目標考評體系，逐步引入績效考核辦法，健全各項內(nèi)控制度，加大各類風(fēng)險排查力度，強化經(jīng)營日常監(jiān)測，改進經(jīng)營措施，合理配置人力、財力資源，嚴防信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽風(fēng)險，確保安全穩(wěn)健經(jīng)營。

（四）搭載科技，推動資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型

在如今的人工智能時代，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展，銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到不同程度的擠壓，消費者更加傾向于便捷快速的消費方式和收益回報較快的投資理念。商業(yè)銀行應(yīng)緊跟科技金融的發(fā)展步伐，全面推動業(yè)務(wù)的合理轉(zhuǎn)型。與此同時，商業(yè)銀行可利用大數(shù)據(jù)時代的科技技術(shù)，將自身業(yè)務(wù)特點與外部市場環(huán)境、監(jiān)管政策、競爭企業(yè)等信息相結(jié)合，通過關(guān)聯(lián)分析獲得多層次多維度的資產(chǎn)負債分析報告，有效地針對經(jīng)營風(fēng)險提出合理化建議。