淺析新常態下國有企業深化改革的路徑和方法

■ 曹 斌

（上海市一萬度力機電工程有限公司）

1 新常態下國有企業深化改革的新機遇

2014年，黨中央提出了我國經濟發展進入“新常態”的重大戰略判斷，即由政府主導、依靠要素投入的投資驅動模式將轉向“政府調控、市場主導、企業創造經濟增長”的創新驅動模式。與此同時，經濟總體全球化失利，集團化、區域化特征明顯，一個多極化的世界已經不以人們意志為轉移地形成了。中美經貿摩擦不斷加劇，標志著我國當前發展的外部環境發生了結構性變化。這些都需要我們進一步加快完善社會主義市場經濟體制，推進重點領域改革，弱化負面沖擊，通過激發改革的微觀主體活力、發揮市場在資源配置中的決定性作用，實現可持續發展。

十八屆三中全會之后，全社會在國企改革的關鍵問題上已形成共識:國有經濟的功能定位要更加明確，將更多投向關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業和關鍵領域；國有經濟實現控制力的方式要更加明確，主要是通過活力實現影響力，通過活力達到控制力；國有資產的實現形式要更加明確，國有資產將由實物形態的國有企業，轉向有良好流動性、可以進入市場運作的國有資本。“1+N”文件體系及相關細則共同形成了國企改革的設計圖和施工圖。

2 國有企業改革現狀和存在的問題

改革開放以來，國企改革的步伐從未停止過。從1984年城市經濟體制改革啟動，到1998年實行企業承包經營責任制，再到2003年后進入以國有大企業改革為重點的發展階段，30多年來，改革使國有企業的面貌發生了巨大的變化。通過對國有中小企業的改革，數百萬的國有和集體中小企業進行了改制，退出了公有制；通過對國有大中型困難企業的政策關閉和破產，五千多家沒有復蘇希望的困難企業退出市場；通過再就業中心政策和基本保障線，共累計安置下崗失業人員近三千萬人，并建立了國有企業職工流動安置機制。總體來看，國有企業已經通過改革與市場經濟相融合，運行質量和效益明顯提升，在國際國內市場競爭環境中涌現出一批具有核心競爭力的骨干企業，為推動經濟社會發展、保障和改善民生、開拓國際市場、增強我國綜合實力作出了重大貢獻。

但在改革初期，大型國有企業的制度沒有被觸及，在快速發展的市場環境下，國有企業的問題日益暴露：在現有資產管理體制下，政企不分、政資不分問題依然存在，國有資本運行效率有待進一步提升，企業的主觀能動性未能得到有效發揮。經理層或是尋求隱性薪酬,或是出現懶政、怠政、庸政現象，由此導致的效率折損和代理成本增加往往得不償失。核心表現在“三個問題”：一是強激勵硬約束不夠，主要體現在缺乏調動勞動積極性和經營責任心的動力，個體利益與國有企業經營結果綁定還需要強化；二是戰略游移，主要體現在國有企業的戰略目標反復變化，導致戰略措施概念多、落地少，戰略執行的定力和紀律需要增強；三是經營行為短期化，主要體現在國有企業缺少對長遠競爭力的培育，涸澤而漁的事例時有發生，短期利益與中長期目標需要有效制衡。

3 國家關于國有企業深化改革的頂層設計

要解決國有企業面臨的上述問題，需要從治理結構入手，明確政企分開、政資分開和權責明晰、分類授權的基本原則，確立國企的市場主體地位。以《改革國有資本授權經營體制方案》（國發〔2019〕9號文）為代表的頂層設計文件體現了政策制定層對國資國企改革的突破性認識：一是從“經營企業”向“經營資本”的轉變，國家委托國有資本投資經營公司等專業投資經營機構持有和經營國有企業，隔離了政府與企業的直接產權關系；二是從“多目標治理”向“政企分開”的轉變，通過權力責任清單和派出董事等制度，明確了出資人代表機構和企業之間的權力邊界；三是從“監管過度”向“激勵約束并重”的轉變，能夠理性看待自然人趨利避害的本性，正視物質激勵的帶動作用，將薪酬視為使股東和經理層利益達到一致的必要對價。

4 國有企業改革的路徑和方法探討

新一輪國企改革已經啟動。新常態下國有企業改革要以習近平總書記提出的三個“有利于”重要論斷作為價值判斷標準，即“推進國有企業改革，要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經濟競爭力，有利于放大國有資本功能”，以劉鶴副總理提出的“充分認識增強微觀市場主體活力的極端重要性”和“傷其十指不如斷其一指”作為行動綱領，通過改革實現結構調整和機制優化，助力企業順應“新常態”下轉變增長動能的需要，繼續成為帶領經濟增長的主力軍。

（1）以市場運作為手段，以有效激發公司和員工兩級市場主體活力為目標，采取規定行動和可選行動相結合的“2+N”模式，全面實施綜合改革。在“2+N”模式中，“2”是指兩個必須完成的改革行動，即全面規范治理、全面覆蓋企業內部三大制度；“N”是指國有企業體制機制改革工具箱的完全自由化，國有企業要依法自主選擇體制機制改革方式，包括但不限于混合所有制、職業經理人、中長期股權激勵、后分紅、項目共同投資、超額利潤分紅、供給側結構性改革等。

（2）建立有效均衡的公司治理結構，發揮董事會在公司治理和戰略決策中的作用，著力解決戰略漂移問題，強化戰略執行的重點和紀律。

企業應建立執行機制來控制決策的理性平衡,有效應對和解決戰略漂移，充分發揮董事會決策作用和總經理的行政管理作用。同時還要加強黨的領導，充分發揮黨的組織在領導、管理和維護共同環境中的作用。第一，企業應根據黨管干部的原則和董事會依法選擇經營管理者等相關章程，根據法律程序選擇經營管理者。第二，充分發揮董事會在公司治理中的作用，在做出商業決定時，盡可能擴大和深化公司的董事會授權，從而實現“解放”。企業要為高管的任命、管理和培訓等創造條件和標準，建立監督機制。第三，董事會應認真履行職責，維護公司和股東的合法權益。第四，堅持“三位一體”的原則，推動董事會對公司的管理和對子公司的有序授權，提高公司的市場反應速度。

（3）全面推進三項制度改革。根據公平激勵原則，研究和實施好人事、勞動用工和考核分配三項制度改革，為進一步實施多元化激勵約束奠定堅實基礎。一套嚴格的科學評估體系,其基礎在于把勞動生產率和管理水平相結合,促進收入分配的市場化改革,實現業績與任職職責的有效聯運，建立向奮斗者、貢獻者傾斜的價值分配體系，只有這樣才能夠充分調動起員工在工作中的參與性和積極性，進一步鞏固企業在市場中的主體地位。

（4）貫徹落實創新發展理念。目前全球范圍內正在興起新一輪的科技革命和產業革命，國有企業想要在這個浪潮中贏得挑戰，成為具備全球競爭力和國際視野的世界一流企業，就必須要將創新作為企業發展的核心動力和力量源泉。作為我國市場創新主體，國有企業應增大科技研發方面的人才和資金投入，在關鍵共性技術、前沿引領技術、現代工程技術、顛覆性技術等方面不斷探索，為我國創新發展戰略的實施起到引領和推動的作用。同時，國有企業應以發展為世界一流企業為目標，主動對標世界先進企業和科技，努力在世界重大前瞻性領域取得突破，占得先機。

要利用好“中國制造2025”等發展機遇，以提高創新能力和夯實內功為重點，重點關注并培育新科技、新材料、新能源等產業的發展，利用信息化與工業化進行深度融合發展，力爭在重點領域和關鍵技術上取得跨越式進展和突破，從而使更多產業轉向創新驅動，獲得先發優勢。

5 結 語

綜上所述，新常態下國有企業改革面臨著很多挑戰，但更多的是機遇，新一輪改革給予了國有企業更廣闊的發展空間和更多的政策。國有企業唯有認真分析自身所處的領域和行業，結合實際用好用足這些政策，通過實施“2+N”模式、建立有效均衡的公司治理結構、推進三個制度的全面改革、貫徹落實創新發展理念等方式，才能真正實現跨越式發展。