供應鏈金融中小企業風險評估模型

韓穎麗

摘要：供應鏈金融是一種新型的融資模式，其以銀行、上下有中小企業、核心企業為主體，構建一個系統性、全面性的供應鏈金融。而在供應鏈金融中，各個主體都存在不同的風險，影響到供應鏈主體的發展模式。因此，需要構建風險評價模型，以此模型良好的評估中小企業發展模式，以此促進我國社會經濟的持續發展。本文著重分析供應鏈金融與風險的概述，論述供應鏈金融中中小企業風險來源，提出供應鏈金融中中小企業風險評估模型構建。

關鍵詞：供應鏈金融? 中小企業? 風險評估

中小型企業是我國經濟發展的有力支撐，隨著中小企業的不斷發展，已經成為我國社會發展過程中不可或缺的一部分?；谄髽I的發展需要強有力的資金支撐，但在中小企業發展過程中，融資難成為中小企業發展的阻礙。而供應鏈金融的生成，為中小型企業發展帶來新的發展契機。供應鏈金融以系統性、全面性融資模式，為中小型企業發展通過源源不斷的資金支撐，但供應鏈金融方面存在一定的風險。因此，研究供應鏈金融中小企業風險評估模型十分重要，不僅是中小企業發展的需要，更是銀行融資模式發展的需要。

一、供應鏈金融與風險的概述

供應鏈金融是一種融資模式，根據供應鏈上的核心企業，為他們提供上游、下游提供全面的金融服務與產品。供應鏈金融的生成，改變了以往的金融機構模式，其立足于某一個核心企業，從產品采購源頭到生產模式再到銷售模式，實現供應商、制造商、零售商、分銷商的協同，以這些商家為依托，提供全面的融資服務，以此增強資金鏈價值。

供應鏈金融風險，是一種違反金融風險模式，中小企業在供應鏈金融活動中，由于自身原有或者是環境影響等元素，無法償還銀行的貸款本息，影響到供應鏈金融發展模式，使銀行面臨較多的資金損失。

二、供應鏈金融中企業風險來源

（一）中小企業自身因素

供應鏈金融中，中小企業作為融資的主體，其以自身實力，能夠獲得相關企業的信譽。而在供應鏈金融中，影響到中小企業實力的主要因素，包含盈利能力、企業綜合素質、發展能力、償還能力。在供應鏈金融過程中，中小企業素質是管理層彰顯的素質，體現在領導的學力水平、管理理念、思維等，促進企業管理質量的提升，增強企業信譽;中小企業償債能力是企業信譽狀況，根據企業的資金流動模式，銀行機構評估其是否具有償還資金能力;中小企業盈利能力體現在企業業績上，企業在持續盈利中，財務部門呈現的利潤總額比、凈資收益率等;中小企業發展能力，是通過企業的凈利潤增長率體現的，以此評估其實際發展趨勢。

（二）行業因素

在供應鏈金融中，行業因素能夠為中小企業帶來一定的發展風險。主要體現在行業地位、行業生命周期行業特性以及行業所處的經濟、政治、環境等因素。這些量變都會影響到供應鏈金融情況，會給供應鏈金融帶來一定的困難，進而影響到供應鏈金融水平。行業呈現的生命周期性，能夠反映中小企業企業發展資源的支撐能力，彰顯了企業風險水平。

（三）供應鏈因素

供應鏈金融能夠為企業發展提供資金鏈，促進企業與核心企業之間的銜接，使企業成為供應鏈金融中的主要構成部分，以此形成一個供應鏈金融體系。而供應鏈金融存在的因素問題，為中小企業發展帶來一定的風險，供應鏈金融運營良好，能夠幫助企業抵抗風險，進一步促進企業發展與成長。反之如果供應鏈金融運營不好，會影響都企業發展，為企業發展形勢帶來阻力。中小型企業發展需要資金的維護，供應鏈金融運營良好，能夠為企業項目發展提供源源不斷的資金，以此促進企業的不斷發展。而如果運行不佳，企業失去強有力的資金支撐，會影響都企業的進一步發展。

三、供應鏈金融中企業風險評估模型構建策略

（一）產品設計原則

傳統的信貸模式，在產品設置過程中，企業風險與產品風險是統一性的。但供應鏈金融的生成，改變了這一模式，其是產品的設計思路與企業發展模式分開，分別進行控制與管理，降低產品風險模式，進而增強產品經濟效益。在供應鏈金融中，促進授信自嘗性結構模式進行，雖然將信貸輸送給上下游企業，但將更多的資金流向核心企業，促進供應鏈金融的正常運行，保障銀行機構運行效度，以此增強供應鏈金融中小企業風險評估模型構建的有效性。基于核心企業信譽較好，償債能力、發展能力較強，內部管理模式優質，能在風險中更好的控制風險，協調風險與發展兩者之間的關系，進而促進自身持續發展。因此，在供應鏈金融中，只有中小型企業根據產品設計原則進行發展，減少產品風險，促進企業全面發展，進而促進供應鏈金融中小企業風險評估模型構建。

（二）風險控制與評估

企業風險評估模型構建中，控制風險是重要舉措，進而促進供應鏈金融中小企業風險評估模型構建。在以往融資模式中，主要體現在企業的財務實力、信用等形式上，以此標準進行融資，會使中小型企業融資需求拒之門外，影響到中小企業的進一步發展模式。而供應鏈金融模式較為關注中小型企業發展模式，為中小型企業發展提供資金支撐。供應鏈金融中，銀行風險控制體現在以下幾方面：首先，風險識別，是提前預測影響中小型企業貸款、償還因素，包含系統性風險以及非系統性風險等。系統性風險評估對企業整個運行模式進行分析，進而判斷企業整體發展模式;非系統風險評估是根據企業自身的競爭策略、自身經營模式、自身結構調整等方面存在的風險進行評估，將這些信息進行整合，進而判斷企業發展趨勢。因此，在供應鏈金融中，加強風險識別系統的運用，促進風險評估的全面性。其次，風險評估，供應鏈金融中，采取的風險評估可以通過銀行分析信用風險模式，銀行在供應鏈金融中，通過了解企業，知曉企業在發展過程中的信用模式，以及法人信用度，以此減少供應鏈金融中存在的風險。同時，采取VAR技術進行風險評估，增強風險評估的靈活性，促進風險與收益的匹配度。最后，風險控制，相比較傳統信貸模式，供應鏈金融在風險控制方面具有較大的優勢，有助于促進信用風險向操作風險方面的轉移。在一系列的貸款形式的發展，使銀行在供應鏈金融模式中出現多個運行系統，每一個系統都可以作為監督管理系統，給予一定的預警，使銀行暫停向中小型企業輸送資金，以此減少自己在運用中的虧損。在發生緊急情況中，應盡可能的向方面部門提交訴訟，以此確保自身在供應鏈金融中合法權益。

（三）法律風險控制

法律對國家治理具有一定的效益，通過法律治理，營造良好的生活居住環境，促進人們健康發展。同理，法律在供應鏈金融中具有一定的運用效度，通過法律的治理，能夠規范供應鏈金融模式，進而促進中小企業全面發展。當前我國法律從三方面造成供應鏈金融損失模式，一是法律規定與法律結果的不確定性;二是從業人員行為在法律上不構成犯罪行為;三是法律制具有無效性。因此，在供應鏈金融中，加強法律風險的控制，促進供應鏈金融模式質量的提升。首先，在法律風險控制中，規范從業人員、代購人員行為，借助法律營造良好的供應鏈金融環境，不僅增強工作人員工作積極性，更能夠提升中小企業融入到其中，實現雙贏發展模式。其次，我國政府應重視供應鏈金融開展，出臺相關的法律法規進行支撐，并且根據供應鏈金融模式，細化相關的條款，增強法律的時效性、權威性，以此營造良好的供應鏈金融環境。最后，構建合理、科學的供應鏈金融制度，以制度促進供應鏈金融在企業持續發展。制度的構建，應依據法律法規模式，結合供應鏈金融特性，構建可行性制度，以制度實現供應鏈金融規范化，進而彰顯供應鏈金融法律化、制度化模式。

綜上所述，在供應鏈金融中，中小企業在發展歷程中存在一定的風險，如果不及時控制這些風險，會影響到供應鏈金融發展水平。因此，需要構建供應鏈金融中小企業風險評估模型，以此減少供應鏈金融在發展過程中存在的風險。在供應鏈金融中小企業風險評估模型構建中，可從產品設計原則、風險控制與評估、法律風險控制三個維度進行。

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作者單位：鶴壁職業技術學院經濟管理學院