新形勢下強化銀行業金融機構風險防控的思考

鄭凡

中國郵政儲蓄銀行福建省分行 法律與合規部 福建 福州 350001

1 新時期風險防控形勢分析

（1）金融風險擴散速度不斷加劇。當前，隨著互聯網金融、金融科技的發展，金融跨界、跨區域交叉混業特征明顯，金融風險擴散速度更快、溢出效應更強。同時，隨著結構性“去杠桿”的深入推進，一些過去盲目擴張、過度融資、轉型滯后的企業長期積累的風險，將面臨集中釋放的壓力，房地產風險、地方政府隱性債務風險等外部各類風險不斷向銀行內部傳染和滲透，加大了銀行的風險防控壓力。

（2）外部監管問責標準日趨嚴格。近年來，金融監管部門密集出臺“三違反”、“三套利”、“四不當”、“十亂象”等多項監管措施，涉及股權管理、資管業務、數據治理、大額風險暴露等方面，強化風險管控、完善監管鏈條。同時，深化實施宏觀審慎評估體系（MPA），強化對資本、杠桿率、信貸規模、流動性、資產質量的約束。目前，監管部門各項整治處罰力度進一步加大，“強監管、嚴問責”的監管態勢進一步鞏固和強化，對金融機構風險管控提出更高要求。

（3）金融行業風控壓力持續增加。信貸、票據、同業、理財等資產業務和新興業務，已經逐漸成為金融行業案件高發和風險暴露的領域。當前，部分銀行業金融機構對新資產業務和創新型業務，仍存在了解程度不深、排查手段不多、處置能力不足等問題。同時，一些金融機構案防機制仍不夠健全，“不敢作案”的懲戒機制、“不能作案”的防范機制、“不想作案”的自律機制還不健全，一些關鍵崗位人員的監督制衡機制未能有效運作，個別員工合規意識較為淡薄，以人情代替制度、以信任代替制度、以習慣代替制度，違規行為屢禁不止，加大風險防控的難度[1]。

2 新形勢下提升風險防控工作的若干舉措

2.1 堅持源頭治理，深化“三個三”風險管控機制

一是健全風險管控運行平臺。強化對重點機構、重點領域、重點業務的風險管控，定期開展對重點風險的剖析評估、督辦落實、整改反饋，加強風險與內控委員會的常態化運作；深入推進機構風險評價、新產品新業務風險評估，加大對監管要求執行情況、資產質量管控情況、重點操作風險指標等考核力度，落實風險議題處置、重大風險督辦機制，提升風險管控質效。二是加強重點領域風險管控。針對資金支付環節風險，加強跨崗位、跨部門、跨機構的權限制約，提升資金支付審核的專業性和有效性，堅決杜絕“一手清”的情況；針對資管、同業等業務版塊風險，強化條線部門對基礎資產風險的認識，完善操作流程風控措施，健全跨部門的業務管控機制，定期開展操作流程風險評估和審計；針對票據直貼、承兌業務風險，從制度層面規范票據業務操作，完善自主開發的貼現后資金流向監測系統，對貼現后資金流向進行實時跟蹤和監測。同時，注重“排”“檢”結合，探索開展基層機構管理人員員工行為排查的檢查工作，確保日常排查工作落到實處。三是強化“三道防線”盡職履職。完善部門風險管理評價、監管處罰問責、條線違規積分等條線考核機制，強化部門風險經理工作職責，健全條線風險隱患的自評估機制、風險識別報告機制，督促第一道防線“防住風險”；健全風險經理、營業主管、合規檢查人員、審查審批人員的準入退出機制，實施工作量化考評，加強回溯問責管理，抓好對重要業務的“事中審查、事后檢查”，加強第二道防線“暴露風險”；組織開展風險導向型審計，緊盯核心經營風險，針對風險事件暴露的隱患主動開展專項審計，強化第三道防線“監督履職”。

2.2 夯實主體責任，持續保持案防高壓態勢

一是健全完善案防工作機制。組織開展分支機構“一把手”案防述職，實現業務發展和風險防控“一崗雙責”，壓實案防管理責任；建立“查處分離”、“問責合議”等違規問責制度，保證問責結果的公平公正；落實“一案五問”，即：案件發生后要分別問當事人責任、機構管理責任、條線管理責任、監督檢查責任和問責責任，強化一把手責任制。二是扎實開展案件風險排查。組織對所有業務資金出口的相關操作環節進行梳理排查，特別是同業、票據、對公和代收付業務等風險高發區域，強化部門制約和崗位制約，堅決杜絕一個部門和一個崗位的一手清現象，消除案件風險隱患；加強對支行長管理，重點關注支行長履職情況及“八小時”內外的異常行為；按季開展案件風險排查工作，強化對內控管理薄弱的重點機構實行持續督導；優化內部數據模型，加強非現場數據運用，深入挖掘非現場數據線索，對存在風險數據的支行、網點組織突擊檢查，確保可疑數據排查全覆蓋。三是深化案防風險警示教育。開展案例分析或案件風險提示，深挖案件規律，舉一反三；通過組織參觀監獄、反腐展覽等活動，以案說法，敲響警鐘；持續開展每月問責及典型違規問題通報，加強對內控合規制度的宣貫學習，對逾越“底線”、觸碰“紅線”、違反“禁令”的行為，一律給予開除處理。

2.3 根植“三鐵”文化，嚴格堅守內控合規防線

“鐵賬本、鐵算盤、鐵規章”的銀行“三鐵”文化，對應著剛性的規章制度、誠信的經營理念、規范的從業行為和自覺的職業道德：一是健全優化內控管理體系。堅持“內控優先，制度先行”原則，健全制度流程體系、崗位職責體系和監督制約體系，確保制度流程對經營管理活動的全覆蓋；完善優化合規手冊，明確各流程環節崗位職責、風險要點、操作規范，實現“流程管事、制度管人”。二是突出重點領域合規檢查。緊抓關鍵崗位和重點人員管理，重點加強對支行長、業務條線負責人的合規履職管理和考核；重點關注弄虛作假、飛單私售、抽屜協議、營私舞弊、代客操作、充當掮客、違規越權、失職瀆職、失密泄密、參與賭博、經商辦企業等違規行為；強化對授信業務、代收付業務、理財業務和同業業務的合規教育檢查。三是創新合規文化宣教手段。以基層員工為主導，創新教育宣導手段，加強對基層機構的合規文化理念、合規守則、專業技能、職業操守等方面的專題專業培訓，將“合規下基層”與樹立合規標桿相結合，推進合規文化建設“縱向延伸，落地基層”，實現合規文化建設“最后一公里”落地。

2.4 穩步統籌規劃，深入推進市場亂象整治

一是健全常態化整改機制。嚴格遵守銀保監會“七不準”與“四公開”的規定，堅決杜絕誤收費、亂收費和“存貸掛鉤”等違規現象；針對發現的貸款用途不合規、員工排查不到位、客戶收費不合理等問題，深入研究分析，完善規章制度，改進風控機制，落實整改問責；持續強化“回頭看”核查機制，對履查履犯的予以從重處理。二是強化專項檢查監督。將亂象整治工作相關要點納入各級機構盡職檢查內容，樹立各業務條線責任意識，針對風險集中暴露、自查不全面、整改不到位的支行和業務領域繼續強化排查；圍繞貸款資金流向、理財“雙錄”、票據業務、消費貸款、資產分類、中介機構合作、員工排查等方面問題，持續開展專項排查，健全長效機制；持續完善檢查手段、固化檢查要求、加強檢查數據支撐，提升檢查監督效果。三是加快推進消保投訴壓降。提升監管部門轉辦投訴件的處置質效，認真剖析根源，查找薄弱環節，杜絕同類事件重復發生；建立首問責任制，積極主動化解客戶不滿，努力避免有理由投訴；將投訴量、投訴處理滿意率、處理時效、投訴管理質量等納入各級機構績效考核，推進投訴處理壓降[2]。

2.5 嚴格控新降舊，不斷提高信貸資產質量

一是提高新發放貸款質量。強化貸款三查，加強信貸業務部門、授信管理部門的風險管理履職，重點關注現場調查不實、交叉驗證不到位、測算額度虛高、貸款用途虛假、抵質押物變現能力差等現象，提高新發放貸款質量；加強資金流向監控，進一步落實貸款資金流向的自查、檢查、整改責任，通過科技手段強化貸款賬戶交易明細監控和非現場數據分析功能，提高貸款資金流向監控的有效性和針對性；加強差異化貸后管理，針對不良貸款暴露快的產品、區域，有針對性地加大貸后管理力度，深入分析風險形成原因，從信貸管理上予以改進；常態化開展資產質量真實性排查，深化潛在風險貸款管理。二是加快不良貸款處置壓降。加大對重點機構、重點業務的督導幫扶，強化事前幫扶和動態監測，逐戶分析風險成因、催收措施，確保風險處置措施有力、責任到人、跟蹤到位；對于新增逾期貸款落實催收頻次，加大上門催收力度，早介入、早施壓、早處置，避免向不良貸款遷徙；落實“一行一策”“一戶一策”，對重點支行的“控新降舊”進行掛點包干、落實責任，同步推進逾期、不良貸款清收和壓降工作，對信用卡、小額貸款、消費貸款風險集中的機構，著力提升整體風險處置能力。