供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的評價體系構(gòu)建研究

袁雙龍

摘要：供應(yīng)鏈金融屬于金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，近年來在我國的發(fā)展十分的迅猛，不過信用問題嚴(yán)重的影響到其進(jìn)步和發(fā)展。供應(yīng)鏈金融在帶給企業(yè)發(fā)展機遇的同時也帶給企業(yè)巨大的發(fā)展難題，其中信用問題成為困擾企業(yè)發(fā)展步伐的主要一方面，供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價機制的模糊性使得企業(yè)在此發(fā)展機遇下感到迷茫，供應(yīng)鏈金融對于企業(yè)發(fā)展而言具有重要的作用，在供應(yīng)鏈金融體系的不斷完善下也定會贏得更多企業(yè)的青睞和重視，同時，銀行在選擇企業(yè)的時候也會少一些糾結(jié)和顧慮。基于此，本文主要針對供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的評價體系構(gòu)建進(jìn)行了詳細(xì)分析，希望能夠?qū)ο嚓P(guān)人員有所幫助。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;信用風(fēng)險;評價體系;構(gòu)建

供應(yīng)鏈金融主要就是指商業(yè)銀行為了更好的滿足企業(yè)供應(yīng)鏈的管理需要，進(jìn)而拓展出來的一種全新業(yè)務(wù)，自其推出以來，便得到飛速的發(fā)展，并且作用重大，能夠很好拓展供應(yīng)鏈中的企業(yè)融資渠道。不過其中存在著一定的信用問題，嚴(yán)重的阻礙了其進(jìn)一步的發(fā)展。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)在我國還是處于剛起步的階段，進(jìn)而信用風(fēng)險評價機制不夠完全和明確，其他方面也存在一定的問題。所以，積極進(jìn)行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的評價體系的構(gòu)建十分的有必要，這樣有利于銀行更好的篩選合作的企業(yè)，實現(xiàn)更加長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展。

一、供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的影響因素分析

（一）品德

一家企業(yè)要想做大做強，那不僅僅需要有著較強的經(jīng)濟實力，同時還得有著良好的企業(yè)形象和職業(yè)道德。對于企業(yè)而言，誠信是一種無形的資產(chǎn)，而品德具體是指企業(yè)在各項經(jīng)濟活動開展過程中是否具備良好的道德和守信[1]。從另一個角度來說就是企業(yè)有沒有欠債的行為，是否按時還款等。如果這家企業(yè)存在著拖欠賬款的行為，那這家企業(yè)的信用度就會受到嚴(yán)重的影響，進(jìn)而也就會存在著信用風(fēng)險。品德是一個企業(yè)的建設(shè)之本同樣也是決定一個企業(yè)能否發(fā)展長遠(yuǎn)的重要標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)品德建設(shè)直接關(guān)系著在社會上的信譽度，只有贏得廣大顧客的信任和青睞才能為之后的長遠(yuǎn)發(fā)展助力。因為供應(yīng)鏈金融涉及到很多的企業(yè)，所以就品德這一因素而言，加強對其重視非常有必要。

（二）資本

資本具體是說企業(yè)為了保障生產(chǎn)經(jīng)營活動正常開展所需的資金，同時還有人將其當(dāng)成是企業(yè)的金融財富，對于企業(yè)的發(fā)展有著十分重要的作用。可以說，資本直接關(guān)乎到一家企業(yè)能否長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展，與企業(yè)信用基礎(chǔ)有著很大的關(guān)聯(lián)性。由于企業(yè)鋪設(shè)的范圍比較廣，而且運行過程中涉及的部門比較多，繁雜的企業(yè)事務(wù)要想順利有序的運行必要要保障企業(yè)的資本到位，首先，企業(yè)每個環(huán)節(jié)的正常運行都需要資本作為支撐，其次，企業(yè)上下大大小小事務(wù)都需要人力的參與，員工的工資便也成為企業(yè)不可避免的支出之一。如果企業(yè)資本不到位，那么每個環(huán)節(jié)的運行都會舉步維艱，除了會阻礙企業(yè)各方面的正常有序發(fā)展之外，還會出現(xiàn)拖欠員工工資的問題出現(xiàn)，員工是一個企業(yè)中最具有主觀能動性的因素，團(tuán)結(jié)凝聚的員工力量能夠為企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)出極大的推動力，但是如果企業(yè)得不到廣大員工的擁護(hù)便會導(dǎo)致企業(yè)逐漸走向人心動搖的渙散局面，內(nèi)部穩(wěn)定不了更不用說對外進(jìn)行競爭了，恐怕競爭浪潮還沒來，企業(yè)便會由于內(nèi)部的矛盾重重自行垮臺。

（三）能力

能力涵蓋面非常廣泛，指的是一家企業(yè)各方面的能力。具體可以從盈利情況、發(fā)展前景等方面進(jìn)行表現(xiàn)。可以說，只有企業(yè)具備著雄厚的實例，才能不斷發(fā)展前進(jìn)，而且還款的可能性也會更加大。因為企業(yè)的還款體現(xiàn)在未來，所以企業(yè)的發(fā)展前景影響極大，直接關(guān)乎到信用風(fēng)險評價。企業(yè)能否發(fā)展長遠(yuǎn)除了依靠外部發(fā)展環(huán)境之外，更重要的是要依靠自身的發(fā)展?jié)摿Γ髽I(yè)發(fā)展的能力是決定企業(yè)發(fā)展成敗的最直接的因素，如果企業(yè)本身對自己的發(fā)展定位就比較遠(yuǎn)見卓識，對于自身的現(xiàn)狀定位也比較準(zhǔn)確，那么，這個企業(yè)的起初發(fā)展能力便足以支撐企業(yè)在競爭的浪潮中脫穎而出。除了企業(yè)起初的能力之外，更要看企業(yè)的發(fā)展能力，企業(yè)建設(shè)起來說明該企業(yè)已經(jīng)具備了建設(shè)的能力和資本，但是，企業(yè)能否發(fā)展的長遠(yuǎn)則要看這個企業(yè)是否能與時俱進(jìn)、是否具備適應(yīng)時代發(fā)展的能力，本身擁有的能力基礎(chǔ)很重要，但是更重要的則是基礎(chǔ)能力的提升，也可以說是企業(yè)后天的努力，一個低起點、具有與時俱進(jìn)眼光的企業(yè)遠(yuǎn)比一個高起點、不思其變、固守成規(guī)的企業(yè)更有發(fā)展前途，企業(yè)競爭并不是比誰的家底更厚，而是比誰的眼光更長遠(yuǎn)、更尖銳。企業(yè)能力強可以白手起家在競爭浪潮中乘風(fēng)破浪，而企業(yè)僅具備厚實的家底不具備發(fā)展的能力，那么之后的發(fā)展道路上只剩下?lián)]霍。

由此可見，供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險影響因素主要包括品德、資本以及能力，因此，銀行在各項業(yè)務(wù)開展之前，必須得充分了解這幾項影響因素，只有這樣，才能更為準(zhǔn)確地判斷信用風(fēng)險，為業(yè)務(wù)活動開展提供有力的保障。

二、供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險評價體系構(gòu)建探究

（一）供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險評價體系指標(biāo)設(shè)置的基本原則

1.整體性原則

總的來說，影響到企業(yè)信用風(fēng)險的因素十分復(fù)雜，因此，在指標(biāo)構(gòu)建過程中，必須得注意指標(biāo)的覆蓋面，盡可能的將影響企業(yè)信用的因素完整的反映出來，不僅僅需要考慮到有關(guān)于自身運轉(zhuǎn)的評價指標(biāo)，而且還得包括其他方面的評價指標(biāo)，以便將各種影響更加充分的表現(xiàn)出來。在選擇企業(yè)的過程中始終應(yīng)該秉持的是整體性優(yōu)選的原則，企業(yè)的發(fā)展規(guī)模本身就很大，企業(yè)中必然會在某一部分的優(yōu)勢要突出一些，但是某一方面的突出并不代表這個企業(yè)就是十全十美的，而且，企業(yè)本身就是一個整體，更應(yīng)該以短板來衡量自己發(fā)展的方向和水平，如果只用片面來覆蓋全面勢必太以偏概全了，因此，整體性的原則是始終不能丟棄的。企業(yè)信用程度看的是整體每個環(huán)節(jié)的平均情況，如果連企業(yè)自己都解決不了自己發(fā)展的短板處于某方面負(fù)債累累、信譽不佳的狀態(tài)，那么又怎么能指望被銀行在眾多競爭企業(yè)中看重呢？整體性原則是對一個企業(yè)綜合方面最為客觀的評價，只有整體評價過關(guān)才能將企業(yè)定位信用穩(wěn)定。

2.實用性原則

這項原則具體代表著各項指標(biāo)的可操作性，就這一方面而言，不僅需要確保評價指標(biāo)可計算性，而且其中的數(shù)據(jù)可行性也得有效保障[2]。究其原因，供應(yīng)鏈金融與銀行中很多的事物都有著很大的關(guān)聯(lián)性，所以在指標(biāo)體系設(shè)計過程中，應(yīng)該盡可能側(cè)重于量化，使操作變得更為簡單容易。供應(yīng)鏈金融具有較為復(fù)雜的運行環(huán)節(jié)，無論是銀行還是企業(yè)都具有百分百的知情權(quán)，在供應(yīng)鏈金融運行的過程中，銀行與企業(yè)相當(dāng)于合伙人的關(guān)系，在指標(biāo)量化的時候要對有實際意義的內(nèi)容進(jìn)行清列，只有量化的指標(biāo)體系具有實用性才能保障銀行和企業(yè)能夠?qū)?yīng)鏈金融提出更具有實際意義的發(fā)展建議。指標(biāo)體系的量化并不只是一個表面功夫，也不是形式化工作，量化的主要目的就是讓兩者監(jiān)督供應(yīng)鏈金融的運行過程，從而及時發(fā)現(xiàn)運行不妥當(dāng)?shù)膯栴}，多一層監(jiān)督便會多一層實用性的保障。