金融科技創新對外匯檢查的影響分析與應對策略

楊兵

[摘 要]我國經濟的持續發展帶動對外經濟往來在不斷加深，金融外匯的出現在一定程度上推動了我國經濟的發展，金融科技也應運而生。金融科技創新對金融的發展起到不可忽視的影響，也造成了監管上的難度。只有確保對外匯檢查的精準穩定性，才能避免出現風險問題，文章通過進行相關研究提出了一些措施，希望對金融科技在外匯檢查等領域的應用和風險防范起到參考作用。

[關鍵詞]金融科技;外匯管理;虛擬數字貨幣

[中圖分類號]F830.92

1 金融科技的內涵及其發展狀況

在國際組織層面，將金融科技定義為：主要是指以技術為核心，實現對金融機構、市場以及服務場所業務模式、應用、流程或產品的有效創新，實現對金融行業所提供方式造成重大影響。該金融科技定義是由全球金融治理的核心機構于2016年3月發布的《金融科技的全景描述與分析框架報告》中明確指出的。金融科技與金融創新存在著相互促進的作用，金融科技是推動金融創新不斷向前的驅動力量，而金融創新的實現必將推動金融科技的不斷發展與創新，他們之間是共同發展、共同創新的。當前，金融科技與金融創新的發展離不開現代信息技術的支持，以計算機通信和互聯網為代表的信息技術極大促進了金融產品和金融工具的發展。

當前， 智能金融理財服務、互聯網和移動支付、區塊鏈技術以及網絡融資四大部分是金融科技的主要技術支持，且在技術和商業模式成熟程度以及對于現有金融體系的影響程度上而言，該四大部分所占影響比例各不相同，因此對監管的挑戰也各不相同。

2 金融科技創新在外匯管理領域的應用

2.1 金融互聯網化

（1）傳統金融機構拓展線上業務。隨著移動互聯網的發展，網上銀行、手機銀行等電子業務獲得了客戶的青睞。網上銀行、電子銀行除了為客戶提供基本的業務服務外，近年來不斷拓展了信用卡、理財、貴金屬、信貸、外匯、生活繳費等業務，客戶能夠通過網上銀行、手機銀行在線還款、在線理財、在線購買貴金屬等。

（2）互聯網公司跨界進入金融領域。在以往金融行業中，銀行是我國金融體系中國家認可的唯一可以實現對存款以及相關資金的吸收與配置的企業，對于金融行業的界限劃分十分明確。隨著互聯網信息技術的發展，傳統金融行業也實現了創新與革新，類金融、泛金融等多元化互聯網金融模式的出現，我國金融行業界限也逐漸邊緣化。同時，以往只有銀行才能吸收存款的界限受到互聯網支付平臺現金存取新模式的沖擊而被打破，由于互聯網支付平臺的方便與便捷等特點，諸多年輕化消費群體偏重于電子貨幣交易，促使傳統紙質貨幣不得不與電子貨幣交融共存，且促使消費出現了無國界的現象。

（3）民間金融的線下與線上融合。主要是網絡金融交易平臺，如網絡外匯交易平臺和P2P貨幣兌換平臺。拍拍貸是于2007年6月，我國所成立啟動的第一家P2P網絡借貸網站服務，拍拍貸網絡借貸的推出，開啟了我國網絡借貸行業的發展，隨之有25家網貸平臺在全國各地注冊發展。

2.2 第三方支付與移動支付

首信易支付平臺在我國成立于1999年，開啟了我國第三方支付機構的先河。2005年之后，隨著我國計算機與通信技術以及電子商務的快速發展，第三方支付機構發展迅速，規模已經達到152億元人民幣，且實現了互聯網與金融的結合從技術領域慢慢深入金融業務領域。《電子簽名法》于2005年正式發布并實施，促使第三方支付有法可依。支付寶、財付通、快錢、微信等第三方支付企業也跟隨著淘寶、拍拍等電子商務平臺的發展速度在金融市場發展崛起。中國人民銀行于2010年頒布并實施了《非金融機構支付業務許可證》，從此之后，實現了第三方支付機構的規范化發展。

2.3 虛擬數字貨幣（以比特幣、以太坊為例）

當前，在金融市場中，各種數字貨幣如：比特幣（Bitcoin）為首的數字貨幣在世界范圍內流通發展，數字貨幣的流通主要是以計算機加密運算模擬貴金屬貨幣的鑄造發行、通過以金融中介服務體系為核心實施點對點交易的方式、以分布式記賬的區塊鏈技術形成所謂的無須信任的信任環境（TrustlessTrust），并以互聯網跨國界、全天無休的特點加以輔助，實現各種數字貨幣的流通。當前，在大量風險資本的支持下，在金融市場、產權交易以及物聯網領域等，以比特股（Bitshares）、以太坊（Ethereum）等將比特幣技術實現了進一步拓展應用，這一行為在中央銀行、各國學術界、企業界中引起了大量討論。

3 金融科技創新對外匯檢查的影響與挑戰

3.1 非法網絡炒匯平臺泛濫，凸顯監管困境

新金融工具雖然實現了對大部分風險的轉移，但是，對所有的風險并沒有實現有效地規避，且在一定程度上，部分網上業務加劇了傳統金融風險的產生。如網絡炒匯平臺在我國不具備合法資質，其擅自經營外匯保證金交易的行為可能涉嫌非法經營、非法集資、詐騙等刑事犯罪。從舉報的案件看，舉報者均未能提供與平臺進行外匯交易的證據或線索，外匯局調取的銀行賬戶流水也未顯示外匯交易記錄，因此外匯局無法定性為非法買賣外匯案件，更無法依職權查處相關平臺。

3.2 移動支付風險成為風險控制中薄弱環節

由于大量移動銀行應用程序缺乏有效的防病毒軟件，促使一些不法金融詐騙犯罪分子鉆空子，應用移動銀行應用程序私自竊取客戶個人身份信息進行欺詐和盜竊行為頻發。由此表明，在具體操作風險的監管措施中，移動支付風險在財務風險控制、數據所有權和管理、隱私數據的保護以及法律責任等風險管理方面遠遠落后于監管機構控制金融市場風險和信用風險的相關資本管理措施。此外，在遭受到網絡攻擊后，國家允許移動支付金融機構企業可以繼續維持業務開展，但是，并不足以使機構完全恢復運營。

3.3 線上即可自助辦理業務，真實性審核無處著手

電子銀行操作便捷、不受時間空間限制，脫離柜臺無須銀行審核把關，致使個人外匯分拆多數選擇電子銀行渠道。同時，現行政策規定個人辦理年度總額內結售匯業務需提供本人有效身份證件，但在電子銀行渠道個人僅需銀行卡和支付密碼，即可辦理業務，無須身份認證，非本人也可操作，存在代辦、出借賬戶等風險隱患。

3.4 虛擬化體系成為異常資金跨境流動渠道

信息技術是促進金融科技創新的重要技術支持，且以龐大、復雜、相互關聯的信息系統為支持的業務模式，信息結構復雜、信息流量龐大，對風險的識別方面，在客觀上造成了一定的難度。當前，面對高度虛擬化、網絡化、分布式的金融科技體系，在金融服務范式、風險定價機制以及風險管控模式方面，受到了以云計算、互聯網、區塊鏈接以及大數據等技術支持的金融科技影響巨大，同時，也對與之匹配的信息技術、技術資源對監管體系以及監管能力提出了更高的要求。許多交易活動如地下錢莊交易由于脫離金融管理體系而為非法外匯交易等異常資金流動提供便利化通道。

3.5 監管手段滯后，調查取證、定性處理困難

當前，由于外匯管理信息體系主要是由相互獨立的多個業務系統構成，且每個獨立系統都各自儲存管理著大量的外匯收支數據，且不能實現信息共享。因此，對外匯管理信息體系上線運行過程進行外匯形勢與異常情況的全面分析，單憑某一個系統信息是不能對其進行全面解析的。當前，對于非現場的數據分析主要是依賴與各分支局檢查人員憑借自身的個人經驗與專業素質進行非現場監管指標的設置，由于各地每個檢查人員自身專業條件的不同，各地所分析出的監管指標在質量和標準上存在一定的差異性;由于非現場監管指標設置缺乏科學性和合理性，容易造成非現場檢查項目數據分析的準確性差。

3.6 金融機構數據處理模式造成檢查深度不同

各商業指定銀行外匯業務處理的模式、流程、層級均有所不同，數據提取的范圍也不盡相同，造成外匯檢查時對各銀行檢查數據源掌握的程度存在差別，存在檢查深度不統一、檢查范圍不一致的情況。例如：A銀行可直接提取所有涉外收支數據，但B銀行卻達不到數據處理水平，這樣最終B銀行的檢查數據范圍不易確定準確性。

4 應對策略

（1）加快頂層設計，制定金融科技外匯業務監管基本原則。經過長期監管實踐，對于傳統金融機構，監管當局基本形成了成熟的、多層次的監管框架。但金融科技往往具有混業經營特征，其金融風險出現跨行業、跨市場的交叉，造成部分監管重疊、監管真空和監管套利等問題。因此，必須加快頂層設計，加強監管部門之間的合作協調，重點關注金融科技機構的監管訴求，綜合借鑒穿透式監管、功能監管等監管理念，確定針對金融科技監管的基本原則，在促進金融科技創新發展、維護外匯市場穩定和防范外匯業務風險之間尋求平衡。

（2）加強政策研究，提升金融科技創新管理水平。為了有效提升我國金融科技創新管理水平，我國可以對國外創設初期“監管沙盒”、法律豁免等政策機制加以分析借鑒，并加強與金融科技行業、學界及消費者代表等的互動交流，在依照我國金融體系的實際需求，設置符合我國金融體系應用的可行性政策機制。同時，為推動數據和技術驅動型監管科技（Regtech）的發展，我國金融體系可以通過搭建金融科技外匯政策研究與協調服務機制，并對金融科技的創新成果與技術手段加以利用，實現外匯管理效率的不斷提升。

（3）加強外匯檢查隊伍建設，提升外匯檢查科技手段。隨著電子化、網絡化在銀行業務中的不斷應用，以往EXCEL等廣泛應用的軟件功能已經不適用于目前的外匯監管需求，提升外匯檢查科技手段的要求越來越高。所以，當前金融機構必須要積極組建一支專業化、高素質的外匯檢查隊伍，加強對外匯檢查電子監管系統進一步完善與強化，實施傳統翻閱會計憑證、查看檔案資料與電子化檢查手段相結合檢查工作的有效開展，以適應現代外匯監管需要。

（4）完善金融機構業務系統監管功能，為外匯管理部門及時掌握監管信息提供便利。商業銀行必須加強與監管部門專業工作人員的有效溝通，并借鑒相關專業人員提出的意見與建議，科學合理地對商業銀行信息系統進行設計，為業務監管系統留下接口。此外，必須要保障商業銀行監管軟件的獨立性，其在設計過程中必須要獨立于綜合業務系統和管理系統軟件之外。商業銀行監管部門可以充分利用擁有客戶基礎信息的優勢，在結合銀行外匯管理的相關要求，科學合理地進行監管指標的有效設置，從而實現自身外匯業務風險的有效防范，同時，還可以為外匯管理部門及時掌握監管信息提供便利。

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