商業銀行信貸風險管理問題及對策研究

張貴丁

摘 要 信貸風險控制在商業銀行內部管理中具有非常重要的作用，也是確保商業銀行經營發展的關鍵。本文針對商業銀行信貸風險控制，首先分析了商業銀行出現信貸風險的主要因素，并就強化商業銀行信貸風險管理進行了系統論述。

關鍵詞 商業銀行 信貸風險 控制管理

一、引言

信貸業務是商業銀行主要經營服務項目，信貸業務帶來的貸款利息也是商業銀行主要的盈利途徑。但是信貸業務在帶來利潤收益的同時，也面臨著較大的信貸風險。對于商業銀行來說，確保銀行自身經營發展的正常穩健，提高商業銀行的收益水平，必須全面加強商業銀行信貸風險管理，有效控制信貸風險，這對商業銀行的戰略發展也具有重要意義。

二、商業銀行出現信貸風險的主要因素

在商業銀行開展經營活動的過程中，出現信貸風險的原因主要集中在以下幾個方面：

（一）商業銀行的信貸三查制度執行落實不到位

當前商業銀行出現信貸風險，主要還是三查制度落實不到位。有的商業銀行貸前調查不夠全面，對于信貸客戶相關的財務數據沒有進行實地核查和交叉驗證，不能全面地掌握信貸客戶的經營情況與財務狀況;有的商業銀行貸中審查流于形式，商業銀行信貸審查部門在審核信貸客戶貸款資料的過程中，對于財務資料真實性的判斷不夠準確，審查條件不夠嚴格造成了不良貸款問題的發生;有的商業銀行貸后跟蹤管理不到位，貸款發放后沒有按照相應的貸后檢查制度進行跟蹤管理。

（二）商業銀行信貸風險控制管理能力需要加強

目前，在商業銀行的信貸風險管理方面，主要是有的商業銀行的風險緩釋手段相對來說較為單一，主要是依靠抵質押擔保或者是保證擔保的方式進行風險緩釋，并且通過控制抵質押率的方式來控制信貸風險，但是由于可能出現互貸互保、多頭擔保等問題，容易出現信貸風險。在商業銀行的信貸風險防控手段方面，貸款出現風險或者是貸款到期難以進行處置時，主要是采取起訴的方式，通過訴訟來進行貸款清收，流程期限相對較長，而且也會給經營指標數據帶來影響。

（三）商業銀行的信貸結構不夠科學合理

造成商業銀行出現信貸風險，信貸結構不合理也是重要的因素。有的商業銀行的貸款期限分類設置不夠合理;有的商業銀行的中長期貸款占比過高，容易影響商業銀行信貸資金的流動性，而且中長期貸款占比高也存在較大的不確定性;有的商業銀行關聯貸款集中度超出比例，如果商業銀行不能發現并處理好信貸客戶之間的關聯關系，則容易加劇信貸風險問題。

三、強化商業銀行信貸風險管理的措施

加強對商業銀行信貸風險管理，應該根據商業銀行的實際情況，重點從以下幾個方面采取措施：

（一）規范商業銀行信貸三查管理

首先，應該強化商業銀行信貸的貸前調查，商業銀行應該系統、深入地了解信貸客戶的基本狀況、行業狀況、經營狀況、財務狀況等，通過做好貸款前調查，確保調查資料的真實可靠，進而查準、核實信貸客戶的真實財務狀況，才能有效地減少壞賬、不良貸款問題。其次，應該持續加強貸中審查，堅持審貸分離的基本原則，科學設置信貸審查崗位，對貸款客戶進行全面認真的核查，通過貸中審查等確保信貸資料、財務數據以及調查報告的合法合規，并對信貸風險進行及時的披露和處置。第三，應該加強商業銀行的貸后管理，采取現場檢查和非現場檢查相結合等多種形式多維度聯動進行貸后檢查，分析可能存在的潛在風險。

（二）優化商業銀行的信貸結構

有效控制商業銀行的信貸風險，還應該強化對信貸結構的控制。首先，應該優化商業銀行的信貸品種結構，按照信貸客戶的機構應周期等，提高短期貸款占比，壓降中長期貸款規模，進一步提升商業銀行資金流動性比率。其次，應該優化商業銀行信貸的行業結構，對重點領域和客戶的信貸風險進行重點關注，逐步退出不良類、信用等級較低的信貸客戶，嚴格控制平臺貸款、房地產貸款以及不符合國家產業政策的貸款。此外，應該優化商業銀行信貸擔保結構，堅持強擔保有限的原則，對信貸客戶的擔保物進行細致、深入的調查，并加強擔保物后續管理，對于出現可能影響履約還款或者是危及信貸資金安全的，應該及時進行財產保全，確保抵押權的實現，進而防范信貸風險。

（三）完善商業銀行信貸風險防范控制機制

在商業銀行信貸風險的防范方面，應該建立和完善信貸風險內部控制管理機制，完善信貸風險管理的組織架構和制度體系。首先應該做好信貸風險的預警，重點是從信貸客戶的償債能力、盈利能力、營運能力、內控指標以及信貸項目的盈利狀況等來對信貸情況進行評價分析，準確地分析信貸客戶的資信變動情況，當評價分析指標出現異常時，應該及時采取措施加以控制。同時，還應該明確信貸風險的類別、發生程度、發生概率以及變化趨勢等，通過信貸風險預警分析來科學地防范和控制信貸風險。此外，為了提高商業銀行內部機構在防范和控制信貸風險方面的積極性，還應該建立和完善商業銀行信貸風險考核激勵體系，把信貸風險考量納入商業銀行考核指標中，確保信貸風險管理工作的順利開展。

四、結語

在商業銀行信貸風險控制管理方面，應該根據商業銀行的實際情況，建立和完善信貸風險管理體系，優化信貸風險管理機制和控制流程，創新信貸風險經營模式，以有效控制信貸風險，提高商業銀行信貸業務管理的規范化水平，促進商業銀行效益水平的不斷提升。

參考文獻

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