淺析商業銀行票據池業務管理及風險防范

摘要：近年來，國內商業銀行紛紛抓住票據市場發展機遇，大力發展票據池業務，為企業提供票據信息登記查詢、真偽鑒別、到期委托收款等多元化金融服務，票據池業務可以有效解決企業票據業務管理壓力，票據融資深受企業青睞，票據業務量實現了迅猛增長。本文指出票據池業務管理中存在的風險，并提出風險防范建議。

關鍵詞：票據池;風險;控制

一、什么是票據池？

票據池是商業銀行根據客戶需要，為客戶提供的一種綜合性票據增值服務。比如，某企業由于業務頻繁，收到了大量的銀行承兌匯票，這些匯票金額數量較多、大小不等、到期時間不同，如何鑒別、保管、托收這些票據給企業帶來了難度。這時企業可以通過票據池把所有票據質押給銀行，銀行給予該企業相應額度。在這個額度內，企業可以隨時開出銀行承兌匯票用來付款，一方面減少了自有資金的占用，另一方面又解決了票據和轉讓金額匹配的問題。

二、票據池業務存在的風險

（一）票據池存在票據真偽識別風險

隨著信息化的發展，市場上出現很多仿真程度較高或者沒有貿易背景的假票據，假票據的基本信息往往與真票一致，較難分辨。部分商業銀行為了吸引更多的中小企業客戶，爭取更多市場份額壯大入池的規模，缺乏風險意識，采取“不挑票、不挑客”原則，在調查、審查、審批、放款等環節把關不夠嚴格。甚至有些銀行為了節省時間和成本，對部門票據沒有進行異地實地查詢，僅采用簡單的函詢手段，但僅靠這種手段無法確認票據的真偽。

（二）票據池存在法律風險

公示催告制度原意是為了保護失票人的權力，當原持票人票據遺失、被盜等情況下，可以向法院提出申請公示催告救濟，并且催告期間轉讓票據無效，從而阻止了票據繼續轉讓的可能。但銀行在辦理的業務過程中，公示刊登的報紙成百上千，銀行很難知道票據是否已經進入公示催告環節，或者就算發現已經進入公示催告環節。但公示催告期限過于短暫，發現時已經失效，有部分企業利用公示催告制度的法律缺陷，惡意濫用公示催告程序，司法實踐中又面臨各種困境，裁判結果也不盡相同，引發經濟糾紛，法律合規風險凸顯。

（三）票據池管理風險

目前商業銀行對票據池業務辦理模式差異較大，專業化分工不足，內控不健全、業務制度或操作流程不完善，存續期職責分工不夠明確，缺乏統一查詢和監管、缺乏有效信息交流和反饋機制，導致了票據池管理風險。入池票據的承兌人的資金實力強弱、經營管理水平高低、資信狀況好壞，直接決定了違約風險的高低。承兌人資金實力越強，管理水平越高，資信狀況越好，違約風險越低;反之，承兌人資金實力越弱，管理水平越低，資信狀況越壞，違約風險越高。目前我國入池承兌人除四大國有銀行、股份制銀行外還包括農村信用社、村鎮銀行等，他們的水平參差不齊，也會存在較大的違約風險。

三、票據池業務管理風險防范

（一）提高票據池準入條件

注重客戶質量，對客戶進行分層分類管理，盡量選擇票源質押品豐富、與上下游票據結算量大的集團企業或者票據量大、財務管理規范的中小企業，并加大對票據質押融資客戶的資質審查。嚴格執行票據業務相關的法律規章，嚴格執行票據池融資客戶與融資票據的準入條件，嚴把準入關。

（二）加強對票據池業務的風險管控。

一方面，商業銀行本身應從內部控制角度對票據池風險進行衡量，做到合理的授權，保持各個崗位的獨立性。對入池的票據要仔細審核票據的真實性、合法性、是否具備真實的交易背景，防止以假亂真，避免銀行遭受損失。領導要重視提高銀行工作人員業務素質，加強票據辨別能力相關內容培訓，對入池票據進行事前、事中、事后全程監督。另一方面，宏觀的監督管理角度，相關銀行監管部門對商業銀行的票據池業務，要從宏觀層次上進行監督和管理，從而構建完善的票據池業務風險控制系統，保持金融系統健康穩定的可持續發展。

（三）加強銀行內部信息系統開發建設

銀行高層要重視銀行內部信息系統開發建設，重視建立健全、完整、科學的內部控制制度，通過信息系統的發展和普及為銀行內部控制延伸提供空間，充分運用信息化的手段、計算機技術，提高支付系統現代化程度，降低企業資金使用風險。將早期的風險預警至中期的風險轉移及后期的風險化解，做好完整的風險預測預警。

四、總結

票據池業務能夠有效解決企業票據業務管理壓力，盤活票據資產，降低企業風險。票據業務量實現了迅猛增長，票據池業務已經進入了一個發展的大時代。目前，國內商業銀行應該紛紛抓住票據市場發展機遇，大力發展票據池業務，做好風險防范，為企業提供更多元化、個性化、便捷化的金融服務。

參考文獻：

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作者簡介：

劉傲，江蘇聯合職業技術學院南京工程分院，江蘇南京。