國有企業合規管理工作的提升措施

谷成

摘要：合規管理是以有效防控合規風險為目的，以企業和員工經營管理行為為對象，開展包括制度制定、風險識別、合規審查、風險應對、責任追究、考核評價、合規培訓等有組織、有計劃的管理活動。合規管理作為保障處穩健發展的基礎性、戰略性舉措，不斷強化合規意識，嚴格控制管理環節、有效防控法律風險，我們從“抓教育培訓、抓風險防控、抓制度執行”三方面入手，將依法合規要求覆蓋到生產經營各領域、貫徹到業務活動各環節、落實到全員各崗位，并結合實際將績效考核同合規管理工作掛鉤，持續推動全企業生產經營穩健運行。

關鍵詞：合規管理;加強;風險

一、抓教育培訓，樹立合規意識，合規管理理念深入人心

合規管理是法治建設的基礎內容，是企業穩健發展的重大舉措，也是全員工程，加強和規范合規管理工作，對有效防控合規風險、促進企業依法管理、合規經營有著至關重要的作用。通過組織開展持續有效的合規管理培訓和業務培訓，將所適用的法律法規、規章制度和合規職責等要求及其精神實質，貫穿于工作實際中。按照“全員參與”的原則，抓實做好合規管理工作，努力營造“人人講合規、事事要合規”“合規無小事、違規則大事”的濃厚氛圍，使合規管理逐步成為一種習慣。

（一）加強宣傳培訓，營造濃厚氛圍。為使廣大干部職工樹立合規意識，增強“管業務管合規”理念，需要多次舉辦合規管理培訓。邀請合規管理專家詳細解讀了合規的概念及內容、實施合規管理的重大意義。同時，對基層業務骨干人員培訓，強化合規風險全過程防控，實時對合規管理人員開展新法律法規的培訓，打造合規管理全員工程，努力實現人人合規、事事合規濃厚氛圍。

（二）加強教育引導，培育合規文化。為更進一步讓合規觀念和意識滲透到每個員工的思想認識中，要堅持日常教育與載體教育相結合，通過開展不同形式的合規文化活動，使員工熟練掌握合規知識，自覺養成按章辦事、遵紀守法的良好習慣。“合規無小事，違規則大事”、“以合規為榮，以違規為恥”的理念和文化不斷深入人心。

二、抓重點工作，嚴控重點領域，合規管理水平持續提升

為保證依法合規治企，在整體推進合規管理、形成全員講合規、懂合規濃厚氛圍的基礎上，著重抓好“合同管理、法律風險防控、合規專項檢查”三項重點工作，“三管齊下”，以點帶面、以局部帶動整體，企業合規管理水平穩步提升。

（一）不斷夯實合同管理，有效避免常規風險。合同是企業經濟往來中當事雙方確立各自權益的重要法律保障，規范合同管理防控法律風險，是確保依法合規經營的重要手段，是合規風險的重點防控部位。

一是以嚴格資格審查為落腳點，從源頭防范合同法律風險。控制合同主體風險是控制合同法律風險的第一道防線。嚴格執行簽約主體資格審查制度，確保其資格、信用與項目相匹配，必要時要求合同相對人提供擔保，積極做好風險防控。

二是以杜絕事后合同為突破口，防范合同簽訂法律風險。事后合同的風險不言而喻，為了杜絕此類問題，每年11月底對年度連續性合同項目簽訂做出具體的安排和部署，督促相關部門提前完成工作量測算、市場手續的履行等前置手續的辦理工作。

三是以強化合同審查為關鍵點，提高合同簽約質量。合同內容的合法性、完備性是“法律風險崗位防控指引”中明確的法律風險源點，為了防范此法律風險，采取了以下防控措施：一是重新調整了合同審查流程，二是細化對重大合同和新業務領域合同的法律審查，三是強化合同法律經辦人員和審查人員的責任意識、大局意識。

通過嚴格資格審查、合同審查、杜絕事后合同等舉措，有效降低了合同簽訂過程中的風險，減少了合同糾紛事件發生，合同管理實現依法合規。

（二）切實抓好法律風險防控，全面防范合規風險

隨著崗位員工對法律工作認識的不斷提高，積極建立并全面推進法律風險防控體系建設，進一步增強了企業抵御法律風險的能力，實現由被動處理糾紛向主動積極預防糾紛發生的轉變，進一步提高了依法以規治企水平。

一是編制崗位防控指引，明確法律風險防范目標。我們結合自身的業務實際編制了《法律風險崗位防控指引》。確立了符合公司實際的現存的法律風險源點，形成專有崗位的法律風險指引模板。

二是宣傳貫徹崗位指引，有效管控各崗位風險。我們采取“橫向到邊、縱向到底、全崗位覆蓋”的宣貫方式，真正使員工做到“崗位指引我知曉、法律風險我防控”。定期分層次組織風險防控測試，開展“一對一”訪談。并將風險防控測試工作與內控測試、績效考核、審計紀檢監察融合，避免重復檢查。增強了管理人員的法律風險防控意識，形成了企業法律風險防控的良好局面。

三是注重防控指引運行，強化重點領域風險防范。我們積極促進各業務部門嚴格執行各項法律風險防控措施要求。開展各類工作前，積極識別可能導致的法律風險，通過提前采取告知等措施，進一步規避法律風險，減少企業損失。

（三）開展合規專項檢查，有效管控重點領域

為了防范重點領域的合規風險，我們針對房屋租賃、物資管理、安全管理、財務管理等業務大力開展合規風險排查并對發現違規問題進行整改，嚴格落實合規管理責任人，提升企業合規管理水平，有效地規范了管理的行為，防范了各類風險的發生。

三、抓制度執行，做好監督檢查，合規管理合力充分彰顯

制度是根本，執行是關鍵。在各項重大決策前主動查找制度，堅決維護制度的嚴肅性和權威性，積極做執行制度的典范，確保各項工作依法合規。各崗位員工做到明確職責、遵守制度、嚴格操作，確保制度執行準確、到位，有效降了低各類風險事件的發生。

（一）建立制度執行監督機制。各部門強化履行檢查和自律監管職能，審計、紀檢、內控部門職責分工明確，密切配合，形成合力。審計部門負責對經營管理合規性和合規管理的有效性進行審計。紀檢部門組織對其職責范圍內的違規問題進行調查和責任追究。內控部門負責指導合規風險評估，每季度組織開展內控測試，對發現的問題及時進行反饋，并跟蹤其整改情況。其他各部門負責對自身業務操作風險檢查及本部門負責的各項業務整改措施的落實，強化制度梳理和完善。

（二）建立制度執行考核獎懲機制。我們將各項工作按規執行情況同績效考核掛鉤，形成對員工執行制度的正向激勵，對違規行為的有效制約。實行問責制，對制度執行不力者要進行責任倒查，層層追究責任，形成違規必須有人“買單”的責任追究機制，從而確保各項制度的執行落實，有利推動合規管理工作穩步向前。