小微企業信貸融資風險管理分析

摘 要 現階段，小微企業在我國獲得了較快發展，并且在國民經濟中占據著十分重要的位置。然而，由于小微企業的規模較小、發展緩慢、資金短缺，因此，在信貸融資的過程中較易引發各種各樣的風險，從而在一定程度上對我國小微企業信貸融資的發展造成了嚴重影響。為此，要想最大限度地減少小微企業的信貸融資風險，就應該要求商業銀行構建完善的風險管理體系，提高自身的管理水平。基于此，本文重點分析了小微企業信貸融資風險管理。

關鍵詞 小微企業 信貸融資 風險管理

小微企業不僅能夠增加居民的收入，而且還有助于促進技術的改革創新。近幾年，我國越來越注重小微企業的融資與經營發展。但是，由于此類企業的規模較小，風險較大，因此，在一定程度上增加了商業銀行的風險。基于此，本文針對小微企業信貸融資風險管理展開了分析。

一、小微企業信貸融資風險管理工作存在的一系列問題

（一）企業本身難以精準地對風險進行評估

由于企業投資者常常過于重視企業的經濟收益，因此并未對自身的財務管理工作引起足夠重視。另外，從某種程度來看，小微企業還難以精準地評估其內部的財務狀況。再加上財務管理不到位，資產表和財務報表中的信息經常會出現不真實的現象，進而不僅造成了錯誤財務信息的出現，而且還極大地制約了銀行審查工作的開展。銀行無法利用財務報表中的信息充分了解企業的實際規模和收入情況等方面的內容，進而加大了銀行評估風險。

（二）未構建完善的信息反饋與預警體系

由于小微企業的貸款數額相對較低，因此，通常情況下，大部分銀行往往未能仔細審核企業內部，而是單純地按照小微企業資產報表等方面的信息，對企業的償還能力進行簡單評估；導致了銀行預警體系的不健全。另外，就銀行本身而言，仍然缺乏合理審核小微企業內部實際情況的專業人才，并且后期也未能監督審查企業的債務償還能力。除此之外，在后期反饋的過程中，銀行專業人員常常無法在相應的時間內，向銀行反饋小微企業的實際經營情況和債務償還能力，從而在一定程度上為銀行帶來了更大的風險。由此可見，銀行仍然需要建立健全自身的信息反饋體系和預警體系。

（三）信貸風險管理體系不完善

商業銀行在向小微企業貸款時，無論是銀行的組織結構，還是管理體系均不完善。另外，商業銀行內部的不同部門之間既未產生聯系，同時也未能實現信息共享，只做自己的本職工作，并未精準評估小微企業在后期的債務償還能力。除此之外，銀行向小微企業發放貸款時，常常未能對企業的實際經營水平引起重視，審查小微企業不到位的現象屢屢出現。其中，銀行專業人員產生的疏忽或者投機取巧導致了信貸風險管理體系的不健全。

二、建立健全小微企業信貸融資風險管理體系的策略

（一）對信貸對象加以合理選擇

就當前而言，小微企業數量的與日俱增，也在一定程度上影響到了小微企業的質量。另外，小微企業中的一些投資者為了謀取私利而騙取銀行商業貸款的行為，極大地減少了企業的信用額度。為此，就銀行而言，銀行在選取客戶時，應該合理篩選信貸客戶，提高行業準入的標準，重點關注具有廣闊發展前景的小微企業。由此可見，合理選擇信貸對象能夠大大減少商業銀行的融資風險。

（二）建立健全小微企業信貸政策機制

與大中型企業的信貸政策機制相比，小微企業的信貸政策機制仍然不夠健全。所以，小微企業應該具有創新意識，積極探究出與自身發展相符合的信貸政策機制。首先，企業應該正確評估自身的實際發展情況，從而構建出相應的風險評估體系；擺脫企業內部財務報表的束縛，合理審查客戶資金能力與債務償還能力，進而能夠最大限度地降低發生風險的概率。其次，由于小微企業的投資金額較少、資金流動比較靈活，因此，為了與有關特點相符合，應該開發出相應的信貸產品，依托保險公司或者是其他形式來增加企業的信用額度。

（三）建立健全信貸風險預警機制與信息反饋機制

首先，銀行應該針對人才情況，組織開展相應的專業知識技能培訓活動。在保證專業人員能夠做到萬無一失的基礎上，應用新型技術，持續跟蹤審核小微企業的實際經營狀況和貸款使用情況；基于對信息的正確處理，事先有效規避小微企業需要面臨的各種風險。其次，在后續跟蹤貸款的過程中，銀行應該合理分配相關人員的工作。另外，還要細化各項工作，及時解決小微企業在貸款后出現的經營問題，進而能夠最大限度地降低銀行的損失。

（四）建立健全信貸風險管理體系

現今，隨著我國金融業的快速發展，企業要想減少信貸風險，就應該建立健全企業內部信貸風險管理體系。就商業銀行而言，首先應該對風險管理機構加以完善，合理改革風險管理機構。這樣，當商業銀行對小微企業進行信用貸款時，就能夠有效地減少風險的發生。另外，在貸款前，如果商業銀行能夠仔細審查小微企業，就能夠事先發現企業經營中存在的問題；而且貸款后的監督檢查還能夠最大限度地減少信貸風險的發生。最后，針對銀行專業人員定期組織開展專業知識培訓活動，提高他們的風險管理意識，提升貸款人員的業務素質與專業技能水平，從而有利于商業銀行更好地預防風險的發生。

三、結語

目前，我國小微企業的數量變得越來越多，并且分布范圍也比較廣泛。另外，小微企業還存在著一系列的問題，比如經營方式不合理、抗壓能力較差等，因此造成小微企業在進行信貸融資時需要面臨較大的風險。為此，要想最大限度地降低小微企業發生信貸融資風險的概率，商業銀行就應該構建出完善的風險管理體系。

（作者單位為杭州聯合銀行海寧支行）

[作者簡介：方家浩（1974—），男，浙江海寧人，本科，畢業于四川大學，經濟師，主要研究方向：小微企業授信業務風險管控。]