挪威銀行業法律制度研究

阿古登

摘 要：2015年12月25日，亞洲基礎設施投資銀行（Asian Infrastructure Investment Bank，AIIB）簡稱“亞投行”正式成立，總部設在北京。亞投行是政府間性質的亞洲區域多邊開發機構，也是全球首個由中國倡議設立的多邊金融機構。亞投行重點支持基礎設施建設，成立宗旨在促進亞洲區域的建設互聯互通化和經濟一體化的進程，并且加強中國及其他亞洲國家和地區的合作。亞投行意向創始成員國為57個，其中域外國家20個，其中便包括挪威。2017年4月10日，國家主席習近平在人民大會堂會見挪威首相索爾貝格。習近平指出，“挪威是最早承認中華人民共和國的西方國家之一，也是最早承認中國市場經濟地位的歐洲國家之一。雙方可以在‘一帶一路框架內開展合作，共同促進歐亞大陸互聯互通和共同發展。中方愿同挪方深化在北極科研、資源開發、地區環境保護等領域合作，維護并促進北極地區穩定和可持續發展。希望挪方為推動中國-北歐合作發揮更加積極的作用。雙方要豐富人文交流”①。

為服務我國一帶一路及國際多邊合作，我國金融改革不斷深化，各大銀行也在了解各境外國家法律制度的基礎上，積極探索域外工作模式，為服務民族企業“走出去”提供資金支持。本文希望通過研究挪威銀行業領域的相關法律制度，為境內銀行如中國銀行、中國進出口銀行等在挪威境內的工作模式提供指引。

關鍵詞：挪威銀行業;法律制度;研究

一、挪威銀行業領域的主要監管部門及相關法律規定

（一）挪威銀行業領域的主要監管部門

挪威的銀行領域的主要監管部門為挪威金融監管局（Financial Supervisory Authority of Norway （Finanstilsynet） （FSAN）。FSAN是挪威獨立的政府機構，其監管基礎為國際金融監督標準及以下機構制定的法律及作出的規定：議會、政府、財政部。FSAN的主要作用在于促進金融穩定及市場良好運作。同時，促進金融機構的穩定性及流動性、促進金融基礎設施建設、投資者保護、有效的危機管理等。FSAN系基于以下事項實現其金融監管：金融穩定及市場運作良好、宏觀經濟監管、金融部門支付系統及其他基礎系統監管、養老儲蓄基金監管、投資基金及其他相關金融工具產品建議及銷售。

挪威央行設立的主要目的在于穩定經濟。它的作用之一是監控銀行的運營，包括它們的信貸和流動性風險。如果需要，它有權通過直接貸款、存款或其他信貸形式向商業銀行及儲蓄類銀行提供流動性支持。通過分析消費者和非消費者的金融發展（包括房地產等資產的通貨膨脹）來監督對信用風險進行監督，并考慮和監測其他可能的情景對國民經濟和銀行的影響。挪威央行作為金融市場的監管者，在一定程度上與FSAN的任務重疊。因此，兩局定期安排與MoF的會議，討論與金融穩定有關的各種問題。同時，作為銀行間結算系統的操作者，中央銀行也發揮著重要作用。挪威的所有銀行都可以在中央銀行開立賬戶。銀行通過在中央銀行賬戶中的登記結算它們對其他銀行的債權（和債務），并對每筆支付交易進行結算（總結算），也可以通過對兩家或多家銀行之間的若干筆單獨交易進行凈額結算（凈結算）。

（二）相關法律規定

挪威有關銀行部門的兩項主要法規是2015年《金融企業法》和1999年《金融合同法》。其他重要的銀行業法規包括1956年《金融監管當局法》、2009年《反洗錢和打擊資助恐怖主義法》、1985年《中央銀行法》和2007年《證券交易法》。

二、外國銀行在挪威當地開展業務的條件和要求

自2004年1月1日起，挪威開放了對挪威金融機構股權收購的限制。現行法規將監管收購的責任委托給挪威金融監督管理局，并簡化了相關流程。對于收購規模超過規定閾值水平（20、25、33或50%）的挪威金融機構的股權收購，需要獲得挪威金融監督管理局的許可。管理局對收購進行評估，以確保潛在買家的財務狀況穩定，并且收購并不會過度的限制競爭。管理局對國外金融機構實行國民待遇。但對于國外銀行，仍有國籍限制要求，至少有一半的董事會成員和一半的企業大會（Corporate Assembly）成員必須是挪威國籍和挪威永久居民，或者是其他歐洲經濟區（EEA）國家的國籍。自2005年1月1日起，只要經挪威金融監督管理局批準，外資對挪威金融機構的股權收購沒有上限。挪威財政部已經廢除了對國外金融機構，包括銀行，共同基金等在挪威設立分支機構的所有限制。在金融市場自由化的體制下，挪威向中國和其他國外金融機構的挪威分支提供與本國機構同等的待遇。但是此處需注意的是，除上述并購外，根據挪威法律，外國銀行只能在以下條件下提供金融服務（貸款）：

（1）挪威金融監管當局頒發的執照（編號：Finanstilsynet ）。

（2）另一個歐洲經濟區國家頒發的許可證，允許公司在歐洲經濟區內根據關于接受和開展信貸機構業務的第2006 / 48 / EC號指令（銀行合并指令）作為信貸機構開展業務。因此，在歐洲經濟區國家擁有許可證的金融機構將有權在挪威提供跨境金融服務。

三、外國銀行分支機構的設立要求

非歐洲經濟區國家的銀行要在挪威設立分支機構，必須向挪威金融監督管理局申請批準。但是，金融機構可以在挪威設立代表處，如此可以不經財政部批準，而只要向挪威金融監督管理局告知或登記即可。代表處僅可作為客戶與該外國銀行（位于母國）業務的中介機構。

除由代表處開展的活動外，根據挪威1961年5月24日第二號法案《商業銀行法案》，外國銀行可以在挪威建立一家全新的、獨立的商業銀行，以作為設立分支機構或代表處的替代方式。此時，資本、組織機構、管理等要求需要得到滿足。比如，一般來說，該新成立的銀行需要滿足五百萬歐元的最低股本要求，且該銀行必須為挪威私人或公開的有限責任公司。《商業銀行法案》規定的基本要求為：

“根據第8章第1、2段（非歐洲經濟區國家銀行建立商業銀行、分支機構）的規定申請營業執照，需要包含對申請足夠有用的信息。申請人必須披露公司章程或公司章程草本，以及最初三年經營該企業的經營計劃表。該經營計劃表總體上包括：

（1）成立后該團體的法人組織結構情況;

（2）該企業業務經營設置和規則，以及擬提供的服務概要;

（3）該團體的資本組成情況;

（4）成立該企業的預算和行政支出;

（5）最初三年中每年一份的盈虧賬目預算，資產負債表和資金流量表，以及;

（6）最初三年中每年一份的金融地位（financial position）預測”。

根據《商業銀行法案》第8章第1、2段的規定，若銀行違反本法案的規定，或該銀行未保持合理持續經營的資本充足比例，或董事會成員、經理或其他直接管理銀行業務的人員有如下行為，監管機構將駁回申請：

（1）被認定為不具有履行職務所需經驗的;

（2）被宣告觸犯刑法，且該判決使人合理懷疑其無法適當履行職責;

（3）其在履行職責中的某些行為，使人合理（下轉第頁）（上接第頁）懷疑其無法適當履行職責。

除了《商業銀行法案》規定的條件，成立銀行也需要滿足其他一些法律的相關要求，如《挪威私人有限責任公司法案》《挪威公開有限責任公司法案》《挪威融資活動和金融機構法案》和一些法規。

申請程序是十分復雜的，且無法規避。一項申請應在提交前做好仔細和有針對性的準備。對申請的審查將由挪威金融監督管理局代表財政部進行。預計該審查決定將于遞交申請后6個月后作出。此種注冊、登記或程序無法進行合法規避。

上述建立商業銀行所涉及的要求，包括但不限于引自《商業銀行法案》的要求，在建立分支機構過程中也同樣適用。除此之外，還要求在挪威監督管理部門（如挪威金融監督管理局）和申請成立分支機構企業母國的監督管理部門之間，已建立有效的合作機制。

1954年10月5日，挪威與中國建立外交關系，建交以后兩國關系正常。20世紀80年代兩國關系有較大發展。進入21世紀，雙方高層互訪頻繁，在各個領域的合作迅速發展。2010年10月，挪威諾貝爾委員會將諾貝爾和平獎授予中國服刑犯，挪威政府對此高調支持，嚴重侵犯中國主權，致使兩國關系陷入低谷。經過6年多的深入對話，挪方充分認識到中國的立場和關切，兩國于2016年12月19日在北京發表關系正常化的聲明，挪方在中國核心利益和重大關切問題上作出重要承諾，兩國關系實現轉圜。挪威稅制簡單，實施貿易自由政策，基礎設施完善，政府官員清廉，工作效率高。在世界銀行公布的《2018營商環境報告》中，挪威綜合排名位居世界第8位。在10項核心指標中，挪威有2項名列全球前10位，其中，合同執行便利度排名全球第八，辦理破產便利度排名第六，因此，越來越多的中國企業愿意在挪威投資、經營。由上可知，外國銀行在挪威開立分支機構程序較為復雜，根據《挪威金融機構法》的規定，即使國內銀行以工作組的形式在挪威開展營銷和宣介、客戶關系維護以及盡職調查、貸后管理等業務，多數情況下仍然需要取得金融許可證。但我們有理由相信，隨著兩國關系的不斷深化，中國銀行實力的日益增強，國內銀行也將伴隨著民族企業的步伐，實現真正的“走出去”。

注釋：

① 《習近平會見挪威首相 強調在“一帶一路”框架內開展合作》 2017年4月11日來源：新華社，網址：https：//www.yidaiyilu.gov.cn/xwzx/xgcdt/10833.htm