從企業文化角度審視商業銀行信貸風險控制

王時棟

中圖分類號：F830 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2019）5-138-02

摘 要 商業銀行應積極控制信貸風險。信貸風險的成因是多方面的，其中存在企業文化層面的原因。商業銀行應高度重視企業文化建設之于信貸業務風險控制的作用和意義，并積極推進企業文化建設，為信貸風險控制增加一道保障。商業銀行應構建審慎型企業文化、研究型企業文化和創新型企業文化，并積極做好培育風控人才、優化激勵機制、完善風控機制、創新風控體系等各項工作，以提升商業銀行信貸風險控制的能力。

關鍵詞 商業銀行 信貸風險 企業文化 風險控制

信貸業務是商業銀行的主要業務之一。信貸業務中存在的各類風險對商業銀行風險控制體系形成了巨大的挑戰。數據顯示，截至2018年12月，商業銀行的不良貸款余額在2萬億元左右，不良貸款率1. 89%。一些商業銀行因欠缺信貸風險的控制能力，導致信貸風險長期處于高位，嚴重制約了商業銀行的持續發展能力。商業銀行信貸風險的成因是多源的，如風險控制體系不完善、合規工作不到位、法律意識欠缺以及突發性市場環境因素等。本文嘗試從企業文化角度審視商業銀行信貸風險控制問題，試圖以全新的視角為商業銀行風險控制提供一些新的方法和思路，希望能夠起到拋磚引玉之積極意義。

一、商業銀行信貸風險的企業文化成因

商業銀行需要具備與企業發展愿景相匹配的企業文化，才能使商業銀行的未來發展獲得企業文化層面的驅動力和支持力。這是當前商業銀行均不遺余力地推動企業文化建設的重要原因。商業銀行信貸風險除了政策層面、法律層面和經濟層面的因素外，還存在文化層面的因素。一般而言，信貸風險控制良好的商業銀行往往在企業文化建設中體現出風險控制、謹慎營業、合規意識強、風險控制體系嚴密的特色，并培養出一支懂政策、懂法律、懂經濟的專業性信貸業務人員隊伍。相反，如果信貸風險控制薄弱、信貸風險壓力巨大的商業銀行，則在企業文化建設中非但不注重風險控制和合規意識，相反還存在業務冒進、風險控制體系粗疏、業務開展過程中隨意性強等一系列弊端?？梢?，商業銀行信貸風險控制存在企業文化層面的原因，商業銀行應高度重視企業文化建設之于信貸業務風險控制的作用和意義，并積極推進企業文化建設，為信貸風險控制增加一道保障。

二、企業文化影響商業銀行信貸風險控制的機理

那么，企業文化究竟如何影響到商業銀行信貸風險控制，其內在機理是什么？我們有必要就此展開一些分析。信貸業務是商業銀行的主要業務之一，也是商業銀行重要的利潤來源。信貸業務也是商業銀行最傳統的業務類型，其業務操作流程較為成熟。然而，由于各種因素的存在，商業銀行信貸業務極易產生風險，一旦風險產生，商業銀行可能會面臨重大的損失。

企業文化對企業的經營策略、經營理念以及企業員工的價值觀塑造具有重要的影響力。首先，企業文化對企業氛圍的生成發揮重要作用。有什么樣的企業文化，就有什么樣的企業。企業整體氛圍很大程度上就是企業文化影響下所生成的；其次，企業文化建設是價值觀甄選的過程，企業將符合自身發展的價值觀優選出來并樹立為一種文化指引，促使企業向著企業文化瞄定的愿景進發；最后，企業文化最終影響的是人的價值觀并對人的思想和行為產生導向力，良好的企業文化能夠使員工凝聚到同一個目標下，并積極努力地追求目標。

商業銀行企業文化建設既能夠對商業銀行的整體發展方向產生作用力，也會對商業銀行的具體業務產生作用力。就信貸業務來說，商業銀行信貸業務在整體風險上是可控的，然而如果風險控制體系失效，則信貸業務風險陡增，使商業銀行面臨巨大的經營風險。如商業銀行信貸風險控制體系失效，則盡管信貸業務風險控制體系本身可能存在一系列缺漏之處，但也能從企業文化層面一窺端倪。例如，商業銀行過于強調績效和利益，忽略了風險控制，未能將風險置于首要地位，這是一種缺乏安全性要求而過于逐利的文化氛圍在作祟。又如，一些政策性、市場性的因素也會導致商業銀行信貸風險被放大，甚至會集中爆發出來，這在很大程度上是商業銀行信貸業務部門、風控部門對政策規范、對經濟走勢的判斷力失準所致，這就要求建立一種高度的經營安全文化，且需要銀行工作人員以高度的專業性達致安全經營目標，提升商業銀行安全指標。

可見，商業銀行企業文化影響信貸風險控制的機理在于：一是文化氛圍構建。商業銀行通過構建良好的企業文化，形成良性的、積極的、健康的文化氛圍，該文化氛圍對商業銀行工作人員產生正面的導向作用；二是制度機制生成。商業銀行在良好企業文化的催生下，形成健全的、穩固的、完備的各類制度和機制，尤其形成系統性、操作性、實踐性強的風險防控知己，從而有效地防范信貸業務中存在的風險；三是價值觀念重塑。良好的企業文化能夠促進商業銀行工作人員重塑價值觀，使商業銀行工作人員理性、審慎地開展業務，科學地對經營風險進行測定和評估，拋棄過分逐利、激進的心態，更多地通過業務創新、服務提升等實現利潤增長。

三、商業銀行信貸風險的企業文化控制

企業文化除了能夠形成正面的導向作用外，也能夠起到一定的約束和規范作用。商業銀行應通過企業文化建設控制信貸風險。為了更好地控制信貸風險，商業銀行應積極構建如下幾項企業文化：

一是審慎型企業文化。商業銀行工作人員應形成高度的風險意識，在業務開展過程中保持審慎的心態和敏銳的洞察力。審慎文化，也叫謹慎文化，是指小心謹慎、處事慎微的一種文化氛圍。審慎可能會被人認為是一種膽小怕事、缺乏膽略的行為，然而這對于商業銀行工作人員來說是很有必要的。商業銀行工作人員應認識到風險的客觀存在，只有在主觀上審慎從業，才能有效地規避風險。商業銀行在開展信貸業務的過程中更要小心敬慎，反對主觀冒進，引導形成“寧愿不賺錢，也要將風險控制住”的經營觀念，從而做到善于識別各類風險，爭取積極有效地控制風險；

二是研究型企業文化。風險能否識別，關鍵看是否具備研究能力。商業銀行要建立研究型文化，引導工作人員積極地研究政策、經濟走勢和法律法規，在強化研究能力的基礎上，先發制人，先于對手認識到風險的存在。當前很多商業銀行由于規模有限、實力不足，僅僅注重業務開展，忽略了研究工作，這對于商業銀行的可持續發展是相當不利的。商業銀行要積極地構建研究型文化，推動各項研究工作的開展，以提升研究實力的方法夯實風險防范能力。

三是創新型企業文化。商業銀行在信貸風險控制中要逐步拋棄傳統的手段，轉而采用技術化的、創新化的手段來識別風險。如商業銀行可以通過互聯網、大數據等新型手段識別風險，減少人工干預，更好地控制信貸風險。當前國內互聯網金融企業如螞蟻金服等在信貸風險的技術控制領域已經做得比較好，商業銀行在信貸風險的技術控制方面還存在很多欠缺。商業銀行要積極地構建創新型企業文化，培育新型理念，促進新技術的運用，推動商業銀行信貸風險的創新性。

四、企業文化視角下商業銀行信貸風險控制的策略

在審慎型文化、研究型文化和創新型文化的驅動下，商業銀行應通過如下手段積極做好信貸風險的防控：

一是大力培育人才。商業銀行應在人才培養中加強風險意識教育，既要引導商業銀行工作人員樹立良好的風險意識，也要提升商業銀行工作人員識別風險、控制風險的能力。商業銀行還要積極吸引在法律、經濟等方面有所專長的人才，使他們在信貸風險控制實戰中不斷成長為銀行信貸風險控制專才；

二是優化激勵機制。為了滿足信貸風險控制要求，商業銀行應優化激勵機制，使商業銀行工作人員祛除逐利心態，依法依規地開展業務。商業銀行激勵機制應更多地將注意焦點放在銀行工作人員的合規工作上，不能片面地以業務量論英雄。信貸質量也應納入綜合績效考評，從而使銀行工作人員在業務過程中注重風控層面的績效。

三是完善風控機制。商業銀行風控機制是防范和控制銀行信貸風險的重要機制。除了制定標準化的“三查”系統外，商業銀行還要建立風險預警機制和客戶授信評級動態機制。商業銀行業應通過知識圖譜描繪假設風險事件發生時，潛在發生風險的關聯企業，即時做出預警和預判，為風險控制贏得必要的時間，從消極應對風險轉變為積極應對風險，從而降低貸款不良率。

四是創新風控體系。商業銀行要積極擁抱技術發展，善于通過技術發展提升信貸風險控制能力。當前最前沿的技術如大數據、區塊鏈、人工智能（機器學習）等均能夠為銀行信貸風險控制開辟新的思路。商業銀行應組建專門的研究隊伍，加強新技術的前瞻性研究和試點運用，從而不斷提升信貸風險控制質效。當然，由于商業銀行并非專門的技術研究機構，商業銀行組建專門的技術研發部門成本太高也不現實，但是商業銀行應積極關注前沿技術的發展，與前沿技術研究機構開展協作，并積極嘗試采用前沿技術防控信貸風險。

總之，信貸業務是商業銀行的主要業務之一，但是該類業務存在較大風險。商業銀行如未能有效控制商業風險，則非但對商業銀行造成利益損失，更會影響商業銀行未來發展。商業銀行應積極地防控信貸業務風險。從企業文化角度審視商業銀行信貸風險是一個全新的視角，商業銀行應積極加強企業文化建設提升應對信貸風險的能力。審慎型企業文化、研究型企業文化、創新型企業文化應成為商業銀行信貸風險控制的主導性文化，商業銀行在這三項企業文化的影響下積極做好培育人才、優化激勵機制、完善風控機制、創新風控體系等各項工作。

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