企業融資成本控制與風險管理

對外經濟貿易大學保險學院 張瑋

在企業經營發展過程中，企業融資作為其中的重要環節，融資的好壞直接影響著企業的繼續發展。而在企業融資的過程中，最重要的兩個方面莫過于成本控制與風險管理，企業只有在保證成本控制和風險管理的前提下，才可以保證融資良好，使企業可以通過融資繼續發展自我。

1 當前企業融資過程中存在的問題

為了更好的保證企業融資過程的正常運行，為企業融資指引正確的方向，便需要首先對當前企業在融資過程中存在的問題進行相關分析，其次再通過對相關問題進行進一步研究解決，以推進企業融資更上一層樓，保證企業經營管理正常有序的發展。接下來，將簡單列舉在企業融資過程中各企業普遍存在的一些問題。

1.1 企業對于融資成本預估不到位

眾多企業在進行融資的過程中，往往對于企業融資成本的預估不到位，導致企業在進行融資的過程中極有可能出現成本過大的情況，最終的收益無法與所付出的成本相匹配，從而致使企業自身 無法承擔重大虧損，企業的資金鏈受到斷裂，使企業的自身運營無法繼續進行。例如，某企業重點生產浴缸，為了進一步擴大生產進行融資，但是該企業卻在擴大生產進行融資之前沒有對生產產品的成本與受益進行一個提前的預測，導致隨后市場出現浴缸制作成本上升，但是市場的賣價沒有與制作成本相匹配，導致企業遭受虧損。這個問題在企業融資過程中是十分常見的，是企業之后在融資過程中需要重點關注的一類問題。

1.2 企業的融資方式單一，無法很好的平衡企業內部資金使用

當前我國的企業融資方式較為單一，大部分企業融資都是通過自身積累的關系以及銀行貸款進行資金融合，使得企業在通過這些渠道進行資金融合之后無法很好的平衡企業內部資金使用。企業融資的理想形勢應當是使企業通過融資各方面得到進一步的提高，但是企業往往無法很好的均衡這些資金使用，使得企業的融資目的無法很好的達到，阻礙企業的進一步發展。

1.3 企業融資風險考慮不全面

企業在進行融資的過程中，必然存在一定的融資風險，風險處理不當很有可能使企業因此遭受重大損失，阻礙企業的正常經營。在企業的融資過程中，企業一定要事先對可能存在的風險制定相應的預防措施，保證風險出現的可能性盡可能的小，避免企業因措施不當而造成不必要的經營事故。例如，企業在融資的過程中，經常可能出現負債的情況，為此企業在融資進行之前就應當首先對當前的市場進行調研，通過專業人員的分析，決定企業融資的合理金額，從而盡可能減少企業出現負債情況。

2 企業融資風險管理的重要性

企業在進行融資的過程中，造成資金虧損的情況大多都是由于企業對于風險管理不到位，無法做到對風險進行對癥下藥所導致的。因此，企業進行融資風險管理的重要性是顯而易見的。接下來，將針對企業融資風險管理的重要性進行簡單分析。

2.1 可以使企業融資效益最大化

企業進行融資的目的就是為了可以使企業的效益進一步提高，讓企業可以進入一個更好的發展空間當中，從而助力企業的進一步更好發展，但有的企業卻由于風險管理不到位，使企業在融資的過程中出現負債超出預期指標的情況，導致企業的最終效益與預估效益產生偏差。如果企業可以很好的進行風險管理，使用科學的管理制度進行正確的融資，便可以保證企業能夠很好的達到企業融資目的，使企業融資效益最大化，從而增強企業的競爭力，推動企業的各方面取得更大的進步，綻放出更大的光彩。

2.2 可以使企業發展避免走彎路

通過企業融資風險管理，可以很好的推動企業始終走在正確的前進方向上，可以很好的指引企業高層管理人員進行科學決策，防止企業高層管理人員出現決策失誤的現象。例如，某企業在進行融資的過程中需要企業高層管理人員作定生產產品的總件數，如果企業的專業管理人員可以提前對市場進行相關調研，確定科學的生產件數，便可以使企業的高層管理人員作出正確的決策。倘若企業沒有進行風險管理，則可能使企業的高層管理人員所確定的生產件數過多或過少，導致企業遭受虧損。因此，企業融資風險管理的作用是很大的。

2.3 可以增強企業的競爭能力

企業在生產經營過程中，時刻面臨著同行業其他企業的相互競爭，就如同一個弱肉強食的世界一樣，看似平靜卻極其殘忍，企業若想在競爭中取得優勢而不被淘汰就需要自身實力的不斷提高，讓企業自身具有與其他企業進一步抗衡的實力，確保企業在競爭的過程中具有出彩之處。恰恰企業融資便是提高企業競爭能力的一種有效方式，企業通過借助融資的方式，如果再加以很好的對風險管理進行預測，便可以使企業的整體實力有根本性的提高，保障企業可以在強如林的企業競爭中屹立不倒，保持企業自身具有持久的生產競爭能力。

3 企業融資風險控制措施

在已知企業融資風險控制必要性的前提下，接下來要著重探討的便是應當如何保證企業融資正常進行，如何保證融資風險得到有效控制。通過企業融資風險管理的科學有效，推進企業融資工作的有序開展。

3.1 聘用專業的融資管理人員

很多企業在進行投融資招聘管理方面都做的不是很好，所招聘的融資管理人員大多專業性不強，導致很多企業在進行融資的過程中無法有一個科學的指導方針，從而使企業的融資沒有一個科學準確的保障。為了可以更好的控制企業融資風險，企業首先要做的便是聘用專業的融資管理人員，在招聘的過程中要執行嚴格的招聘標準，不得摻雜私情，要借助他們的專業知識來為企業融資的更好發展保駕護航。

3.2 要對融資管理部門制定嚴格的融資管理制度

為了可以更好的保證企業融資管理的正常運行，企業在保證融資管理人員專業性的前提下，接下來要做的便是要保證企業融資管理人員要受到嚴格的約束，否則不管多么專業的融資管理人員，都將會是一盤散沙，無法起到遮風擋雨的效果。為了可以對企業融資管理人員有一個嚴格科學的約束，便需要企業對融資管理部門制定嚴格的融資管理制度，保證企業融資管理人員在進行企業融資評估以及企業融資問題解決的過程中有章可循，且科學合理，更好的確保企業融資可以正常運行。

3.3 可以聘請融資專家進行審核

為了多環節保證企業融資的正常進行，保證風險管理得當，企業可以在自身融資部門合理調控以后聘請融資專家進行審核，對企業融資部門提出的融資方案進行整改，進行進一步的調整，使得企業融資方案更加靠譜，更大的幾率避免融資風險出現。例如，當某企業在進行融資的過程中要設計合適的方案使成本得到控制，企業自身設計方案以后可以讓專家針對已經制定好的方案進行進一步審核和修改，然后再實行該方案，從而確保融資正常進行。

4 企業融資成本控制的措施

要想確保企業融資的正常運行，企業除了要對風險進行相應的管理，保證企業在融資過程中不會因為自身失誤造成不必要的經歷損失，還應當對企業融資的成本進行相應的控制，防止出現企業成本過高的現象，使企業的收益無法與成本相匹配。接下來，將著重討論企業融資成本控制的相應措施，以求企業可以在融資的過程中成本最小化，效益最大化。

4.1 企業應當盡量減少負債

企業在成本控制方面，為了可以更好的減少企業融資成本，給企業帶來更多的收益，企業應當盡量減少負債，使企業資金泡沫相應的減少，讓企業的資金空余增多。

企業的資金鏈條富裕增大，與此同時還可以大大提高企業抵抗風險的能力。可以打個比方，將企業的融資比做將水倒入水缸中，將企業的負債比做水從水缸底部漏出，當漏的水越來越少，那么水缸中積聚的水便會越來越多，所能利用的資金便也越來越多，漏的水少所付出的也就隨之減少，便預示著融資成本越少。

4.2 企業應當積極調查市場，制定科學的經營方案

企業在經營管理的過程中，企業融資不應當脫離市場而單獨存在，企業應當時刻關注調查市場，以市場的未來發展趨勢作為基礎，制定出一個科學的經營方案，從而達到減少企業融資成本的目的。倘若企業在生產經營的過程中沒有去考慮市場的實際發展總趨勢，沒有一個科學合理的經營方案，這個企業在行業競爭中必然會失敗，企業融資就更談不上了，即使進行了企業融資也必將會失敗的一敗涂地。

4.3 企業應當積極了解政府政策，借助政府政策來推進企業融資

企業在融資進行的過程中，為了進一步使企業成本有所降低，可以積極的去了解政府相關政策，在進行企業融資的過程中盡量向政府方向靠攏，使用政府的優惠政策，為自身企業創造福祉，助力企業的進一步發展。例如，政府在企業融資的過程中，會對中小型企業的融資利率有一定的優惠，為中小型企業減少一定的負債，讓中小型企業可以有更好的發展空間。因此，企業在進行融資的過程中便應當積極向這個優惠政策靠攏以減少企業融資成本。

5 結語

通過以上討論，首先對當前企業在融資的過程中存在的問題進行了一個簡單的分析，從而為進一步解決企業融資問題提供了一定的參考方向；其次又因為企業融資的成敗與否主要取決于企業在融資過程中風險管理手段與成本控制如何，進一步又分析了企業融資風險管理的重要性，例如企業風險管理對于企業效益最大化以及提升企業競爭力方面的重要意義；最后針對企業融資過程中的成本控制以及風險管理提出了幾點措施，以求企業可以在融資過程中盡量減少不必要的損失，使企業在同行業的競爭中可以借助融資迸發出更加強大的生命力。