保險公司風險管理與業績探討

王純琳

【摘要】保險公司的盈利模式實際上就是其通過承擔風險來獲得收益，風險是保險公司不得不面臨的，風險中的財務風險是尤為突出的。作為市場上經營風險的企業主體，保險公司要想獲得長遠發展，必須加強風險管理，增強自己在市場中的信譽，樹立良好形象，獲得客戶人心，實現保險行業可持續發展。本文首先闡述了風險管理的內容，著手分析了保險公司如何做好財務風險的識別與防范，根據保險公司風險管理的現狀提出了強化風險管理與控制的措施，以期減少保險公司的風險、規避不必要的風險、防范可以預知的風險，推進保險公司財務穩定、順利發展。

【關鍵詞】保險公司 風險管理 財務風險

一、保險公司風險管理的內容

由于保險公司在經營過程中面臨著多種多樣的內部風險與外部風險，所以，風險管理是保險公司日常運營非常重要的環節。風險管理能夠使得公司高風險的運營環境優化，減少風險，推進保險公司穩定運營、降低突發情況的發生率。風險管理主要涵蓋了風險衡量、風險分析和風險識別三方面的內容。風險識別是風險管理的重中之重，也是本文著重分析的。

風險識別是風險管理的開端，只有正確識別、辨認風險，明晰保險公司面臨的風險的種類、可能造成的損失大小、受損物或部門、風險源頭等多種因素，才能科學識別風險，及時做好準備。具體而言，風險識別主要包括以下三點。

（一）明確風險標的

在遭遇風險時，首先要清楚該風險可能對哪些部門、哪些資產造成損害，以便于早做準備，防止部門難以維系、防止資金鏈斷裂。總之，要明確風險會給人力資本帶來損害還是對金融資金帶來威脅。

（二）深入調查，挖掘風險源頭

風險出現時，可能危及多個部門、多項金融資產，同時，風險往往是潛伏許久，有了一個導火索之后才全面爆發的，所以，不能將風險歸結到這個導火索上，而是溯及既往，查找源頭，找到源頭上的風險才可能根治這類風險，防止其卷土重來。一般而言，保險公司面臨的風險有金融環境風險、政治環境風險、法律環境風險、經濟風險多種風險來源，從上述方面挖掘風險源頭，能夠縮小范圍、提高檢索效率，迅速找到風險源頭，將風險的危害性降到最低。

（三）風險隔離

風險往往會損害一個部門或者一個金融產品，進而波及其他部門、其他產品，愈演愈烈，甚至無法收拾。因此，風險識別要求保險公司做好風險隔離與絕緣，一旦發現風險的損害，立即遏制，決不讓風險再危害其他部門。風險識別可以在一定程度上明確保險公司的投資風險、理賠風險、定價風險、銷售風險與危害之間的關系，及時將風險進行隔離與遏制。

二、我國保險公司風險管理現狀

（一）資產泡沫多

我國保險公司從外表上看，資金雄厚，資產也在穩定增加，但是其中含有大量泡沫，甚至出現虛增長，此外，資金結構不夠合理，高效益資產仍處于萌芽期，所占份額較少。總之，保險公司的資產結構老化，新型產品與資產較少，傳統資產未實現全面轉型升級。不科學的資金結構給保險公司帶來了資產風險，也給保險公司的經營機制帶來危害，不合理的經營機制使得保險公司機會成本大大流失。

（二）信用風險

保險公司的信用風險是由多方因素影響的，首先，一些保險公司的業務人員綜合素質較差，核保隊伍建設松散、質量日益低下，使得客戶對保險公司的好感與信任度降低，此外，不斷增加的保費也引得一些客戶不滿，此外，眾多保險公司的核保制度僵化、教條，不能根據時代發展及時調整、變化，也成為保險公司信用風險滋生的原因之一，最后，一些保險公司內部管理混亂，辦公效率低下，專業水平不高，嚴重影響了公司信譽，久而久之就演變為了信用風險與隱患。

（三）輕效益重規模

根據調查，我國許多的保險公司盲目發展擴張，只重規模，而忽視了公司的質量和效益，因為擴張的速度過決，效益趕不上擴張的腳步，就使得保險公司外強中干。保險公司普遍存在輕效益重規模的錯誤思想，首先，公司管理層只重視眼前利益，沒有用長遠的眼光看待問題，使得公司的風險控制水平仍處于初級階段。再者，公司的普通員工也缺乏風險意識，只重視自己目前的薪資而不斷開展業務，卻沒有提高業務能力和水平，這樣公司上上下下的人員都只重盈利不重風險控制，保險公司的整體水平也停滯不前。

（四）核保核賠制度不健全

我國眾多保險公司的風險管理與控制意識不強，有些公司甚至還未建立完善的核保核賠制度。一旦出現需要賠保的情況，保險公司就會一片混亂，理賠風險也日漸增長。還有一些保險公司未根據《保險法》的規定行事，而是擅作主張，隨意更改承保理賠規定，欺壓消費者、違規支付手續費，使得客戶的利益難以得到保障，同時，一些盲目簽單承保的風氣也愈演愈烈，嚴重損害了保險公司的正常運營秩序和內部規則，也損害了法律的尊嚴與權威，危害社會、公民的合法利益，必須嚴肅處理，不斷提升保險理賠人員的知識水平和綜合素養。

三、加強風險管理與控制

（一）細化責任

保險公司要建立健全目前的責任體系，細化責任，實現責任到人。這樣嚴苛的責任體系能夠督促員工從心底重視公司的制度，提高對業務的認真程度和重視程度，減少不必要的錯誤。筆者建議實現“責任、權力、利益”三位一體、有機結合。使得責任不僅僅是橫向的，還有縱向的，橫縱交織，形成一個細密的責任關系網，便于責任的分解與落實。每一年保險公司可以將可能出現風險的指標任務分解，分別派給各個部門，使得每個部門都有指標和責任，在年底對這些部門進行考核，查看任務完成情況。在派發任務之后，保險公司各個部門往往會形成競爭環境，各個部門不會互相推諉，而是爭分奪秒，與其他部門競爭，力爭快速完成風險管控的任務，這樣一來，各部門之間能夠良性競爭，共同推進保險公司風險管控事業的落實。此外，這種“責任、權力、利益”三位一體的工作模式也能使得每一部門、每一個工作人員清楚自己的職責與權力，不會出現風險交叉管理和風險無人管理的情況，每個人能夠嚴守自己的工作崗位和權力界限，做好自己的工作，完成自己的目標，為風險管控貢獻力量。

（二）建立風險管理機構

許多發達國家的保險公司已經建立起了自己的風險管理機構，反響頗好，所以，我國保險公司也應借鑒別國保險公司的風險管控手段，建立具有本國特色的風險管理機構。筆者認為，保險公司的風險管理機構應直接隸屬于董事長，由董事長全權領導，并受董事會的監督。同時，該機構應當由保險公司內經驗豐富、業務水平好、知識素養高的優質員工組成，這些員工應該具備風險控制、風險識別、風險測評等方面的專業知識。總之，風險是保險公司不得不面對的，而專門的風險管理機構能夠幫助保險公司順利渡過難關、成功規避風險、預測部門風險、減少風險帶來的損害。最后，風險管理機構要為保險公司制定每年的風險管理目標，要構建一套科學合理的風險管控規章制度，并進行公示，使得保險公司上上下下的成員都能依據規定行事，這樣風險管理機構的作用才能發揮出來，保險公司的全面風險管理水平與效能也能日益提升。

（三）進行員工培訓

根據調查，保險公司出現風險的原因很大一部分是由業務人員操作不當、工作失誤引起的，所以，要實現風險管理與控制，必須加強員工培訓，對于業務人員而言，這些人員直接與客戶對接，必須增強其服務意識，通過培訓使之能夠尊重客戶、理解客戶，增強與客戶溝通交流的能力，對于公司管理層而言，公司管理層有必要學習保險專業知識，提升自己的綜合素養，領導全公司進行正確的決策，同時，通過培訓，管理層應摒棄盲目擴張的傳統思想，更加清楚風險管理的重要性，學會風險管控的手段。具體來說，培訓方式可以包括視頻會議、現場實踐、考試等形式，在一次次的培訓中提升保險公司全體員工的業務能力和綜合素質，有了正確的風險管理認知，才能把握保險公司的正確發展方向，達到事半功倍的效果，否則，選擇盲目擴張這種錯誤的發展方向只能導致保險公司面臨的內外部風險加劇，難以穩步前進、長遠發展。

（四）建立健全客戶內部評級分析風險報告制度

客戶內部評級結果的風險分析報告機制有助于保險公司減少風險，持續、穩定發展。首先，保險公司要選擇專業人員分析現有的客戶風險狀況、客戶內部評級存在的不足，了解問題與缺口之后才有目標和方向，才能更好地指導工作。此外，還要使得監測報告流程更加科學化、有序進行。保險公司要合理調整保費，了解客戶的反饋與評價，作出積極調整和恰當的風險控制舉措。同時，保險公司必須和客戶搞好關系，樹立良好的公司形象，這樣才能建立口碑和信譽，提升信用評分和等級，吸引更多客戶。倘若保險公司不重視對客戶內部評級風險報告機制的建設，那只會導致客戶流失，給保險公司的發展帶來更大的風險，百害而無一利。

四、保險公司風險管理與業績的關系

本文參考了2015年國內30家較大規模的保險公司的績效數據與業務數據，發現風險管控水平較高的大型保險公司，其經營結構

也較為合理、信用分也較高，大部分還擁有sAs保險智能架構，總

之，這些風險管控水平高的保險公司大多跟上了時代發展的腳步，革新技術與模式，更加先進、科學，也贏得了市場和客戶的青睞，自然業績遙遙領先，相反，風險管控水平仍出于原始階段的保險公司，其發展經營模式傳統、未及時更新，公司規模盲目擴大但質量參差不齊，加上股權結構不科學，這些保險公司的經營績效整體較低、業績不佳。可見，保險公司風險管理水平與公司業績有著明顯的關聯，良好的風險管理水平能對保險公司的業績產生積極的影響，不重視風險管理只會影響保險公司的績效，阻礙其業績的提升。

五、結語

風險管理永遠是保險公司不可忽視、必須重視的環節。然而，經濟全球化時代的帶來，風險環境的變化也波云詭譎，傳統、落后的風險管理模式無法滿足保險公司的需求，逐漸被時代淘汰。因此，保險公司需要提高風險管理與控制的水平，應用最科學的風險管理方法，摒棄片面、靜態的風險管理模式，施行全面、動態、綜合的風險管理新模式。本文分析了風險管理高天天.對保險公司的重要性，從保險公司風險管理的缺陷出發，提出了針對性解決方案，同時還分析了保險公司風險管理與業務的關系，希望能為我國保險公司的發展提供一些啟示和建議。