中小農村商業銀行的轉型模式及原因

葉永振

摘要：伴隨著市場經濟的全面進步，農村金融改革進程也在加快，基于此，我國中小農村商業銀行也要順應時代趨勢建立完整的轉型管理規劃，在提升戰略性管理水平的基礎上，能在激烈的市場競爭中占據主動，實現經濟效益和社會效益的雙贏。本文分析了具體的轉型模式，并對中小農村商業銀行轉型的原因和對策展開了討論，僅供參考。

關鍵詞：中小農村商業銀行;轉型;原因;模式

從2016年開始，在農村商業資金管理體系全面轉型升級的時代背景下，國家從宏觀調控的角度對具體問題進行了約束，為了順應政策的指導要求，中小農村商業銀行就要依據自身的實際發展現狀，建立健全完整的運行管理方案，實現積極轉型，在不斷改進的過程中提高經濟效益和社會發展水平。

一、中小農村商業銀行轉型的背景

追溯我國經濟發展進程，商業銀行自第一次轉型后，其自身的經營管理不足問題受到了科技的沖擊，商業服務問題較為突出，銀行為了有效建構企業管理模式，流通過程就會和營業稅結合在一起，出現了稅負增重的問題，為了有效整合稅負管理機制，要合理性監管具體問題[1]。在2016年我國正式開展營改增項目，這對于中小農村商業銀行轉型具有非常重要的意義和推動作用，是中小農村商業銀行轉型的關鍵。與此同時，在2017年，我國農村金融轉型會議的召開也夯實了轉型管理和監管體系全面升級的基礎，要求在體制管理、業務管理以及文化層面管理工作中開展相應的監督控制機制，確保能實現大范圍轉型應用，促進中小農村商業銀行的可持續性進步。

二、中小農村商業銀行轉型的基本模式

在中小農村商業銀行轉型模式的研究過程中，要結合實際情況選擇更加適宜的管理機制和控制措施，確保能提高轉型管理的綜合水平。

第一，本地區域經營模式，這種處理方式是在建立區域經營管理結構的基礎上，確保能對管轄區域市場資源予以利用和監督，有效建立健全更加適宜本地發展和進步的金融管理模式，有效突出區域經濟管理水平和商業銀行發展循環管理機制，為實現經濟效益和社會效益共贏奠定基礎。

第二，要建立異地子商業銀行管理模式，相較于維持本土經濟管理模式，建立健全異地子商業銀行模式能提升銀行的綜合實力，并且確保能合理性改善傳統一行管一地的管控機制，為發展多面性提升奠定基礎，實現管理工作的全面優化，提升中小農村商業銀行發展水平[2]。

第三，要積極落實參股經營管理模式，有效結合實際發展現狀建立健全完整的區域資源劃分規范結構，并且完善具體問題具體分析的管理流程，確保能結合銀行參股要求對控股實力較弱的隱含進行統一管理，相較于異地子商業銀行管理模式，這種轉型機制的經營風險更小，但是存在適應性有局限的問題，只有建立完整的后續監督管理模式才能提升其管控效率。

第四，兼并其他金融機構的管理模式，針對一些綜合水平較差的農村商業銀行或者是農村信用社，要結合兼并管理模式對其進行綜合管控，將資本作為管理體系的核心，有效整合資產結構、負債結構以及金融服務結構，完善資本管控模式的全面性，提升新型農村商業銀行的應用和管理價值，也為監督管控項目的全面進步奠定堅實基礎，實現中小農村商業銀行轉型的全面進步。

三、中小農村商業銀行轉型的原因和對策

為了有效實現中小農村商業銀行轉型工作，就要結合實際問題建立對應的分析機制，在對相應情況進行判定的過程中，要首先明確中小農村商業銀行轉型的原因，從而積極推動具體的轉型策略。本文以農村商業銀行股份有限公司為例，在銀行轉型前和銀行進行經營模式轉型后進行凈利潤對比發現，其實際的資金凈利潤量差距明顯。轉型后2017年3月比2016年3月凈利潤高出87000元、2017年9月比2016年9月凈利潤高出96190元。結合相關數據建立完整的分析機制，對轉型原因予以判定[3]。

（一）順應互聯網的發展趨勢

在對中小農村商業銀行轉型過程進行分析的過程中，因為農村金融機構要滿足“三農”基礎，并且要對商業銀行創新增收點進行統籌管理，因此，要積極推進轉型進程，以保證能維護管理工作的基本效率。目前，在對中小農村商業銀行轉型模式進行分析的過程中，整合互聯網機制具有重要的意義和價值，也是提升管控工作的基本路徑，也就是說，互聯網模式不僅僅是中小農村商業銀行模式轉型實現的重要手段，也是其轉型的根本原因。因為多元化拓展業務數量的增多，混業經營已經成為銀行管理工作和發展機制的關鍵趨勢，中小農村商業銀行要想順應時代發展和根本運行趨勢，就要建立健全統籌性監督控制機制，并且開拓新型業務，建立跨業合作管理模式，維護金融租賃過程和消費貸款控制機制，在經營管理結構成熟基礎上就要將項目融資和理財顧問管理措施予以判定，以維護管理工作的全面進步。

最重要的是，在中小農村商業銀行轉型工作中，也要關注客戶群體的實際需求，因為其群體結構更加多元化且復雜，這就需要銀行依據市場實際運營管理模式，對業務流程和業務種類展開深度監督，確保能符合多層次監管要求，一定程度上在原油模式基礎上建立對應的管控創新機制，促進新形勢下中小農村商業銀行轉型結構的和諧化進步[4]。

（二）推進“規模化”轉型為“價值化”

在新時期，中小農村商業銀行轉型機制要結合市場發展動態才能實現經濟效益和管理效益的雙贏，因此，要順應時代發展趨勢，逐漸實現自身管理工作的轉型目標，從規模化中小農村商業銀行運營機制轉變為價值化中小農村商業銀行管理結構才能提升行業競爭力，在激烈的市場競爭中占據主動。

第一，要整合規模化和區域化管理結構，確保能建立因地制宜的管理路徑，才能順應時代發展趨勢，整合資源和資金管理結構，從而維護商業銀行轉型的動力，支持銀行實現可持續發展的目標。并且，為了順應三農管理工作的發展需求，也要整合管理路徑和管控標準，確保能發揮三農監管結構的實際價值，創設更加貼合新時代需求的零售銀行，真正意義上提升經濟運營管理模式的綜合水平。

第二，要將科技發展作為根本動力，要想實現轉型管理工作的目標，就要積極建立健全統籌性較好的科技發展機制和管控措施，確保能將大數據作為發展要點，有效重視中小農村商業銀行互聯網管理模式的結構，也為互聯網金融布局創設結構提供支持，維護管理效率。

第三，要建立因地制宜的管理機制，為了保證地方經濟特色化管理，就要積極實現項目轉型，從而有效落實互聯網營運方案，維護金融管理工序的合理性和完整程度，真正意義上實現管理工作的基本目標[5]。

（三）整合多樣化金融發展框架

對于中小農村商業銀行轉型工作而言，要深度探究其轉型的原因，就要從金融結構在互聯網模式下實現地區、空間限制脫離工作予以判定，為了實現更加突出的管理效率，相較于傳統的定點支付管理，余額寶、支付寶等網絡運營管理模式受到了更多的關注。中小農村商業銀行只有滿足轉型要求，才能真正意義上滿足時代發展的需求，確保金融服務水平和管理理念都能得到優化，且相應問題都能結合實際運營管理模型實現金融創新化管理，為科技管理工作的順利開展奠定基礎。

四、結束語

總而言之，在對中小農村商業銀行轉型進行分析的過程中，要結合市場運行動態對具體原因和相應模式結構進行綜合判定，有效提升具體問題具體分析和處理的效率，確保能順應時代發展趨勢，突出經濟管理效益，促進中小農村商業銀行可持續進步。

參考文獻：

[1]趙磊.淺談管理會計在中小農村商業銀行的應用[J].時代金融（中旬），2018 （1）：133，143.

[2]周煒.“互聯網+”背景下農村金融機構轉型與創新[J].金融經濟（理論版），2017 （3）：71-72.

[3]萬逸民.探究中小企業財務會計管理中存在的問題及對策[J].科技經濟市場，2016 （6）：98-99.

[4]程懷鳳，周陽.淺談農村商業銀行不良貸款形成原因及防控建議[J].中國內部審計，2016 （9）：94-95.

[5]陳兵.江蘇大豐農村商業銀行國際業務發展策略研究[D].江蘇大學，2016.