商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的對策研究
——以中國銀行為例

徐春澤

（遼寧對外經(jīng)貿(mào)學(xué)院，遼寧 大連 116000）

一、商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀

隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，實(shí)現(xiàn)全面小康計(jì)劃，國家近些年來將金融工作的重點(diǎn)集中在農(nóng)村金融建設(shè)和小微金融支持上，農(nóng)村金融建設(shè)能夠促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)發(fā)展，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)，小微金融能夠?yàn)樾∥⑵髽I(yè)提供貸款，促進(jìn)小微企業(yè)快速發(fā)展。小微企業(yè)是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和進(jìn)步的基礎(chǔ)，只有小微企業(yè)能夠茁壯發(fā)展，社會經(jīng)濟(jì)才能夠進(jìn)入加速階段，所以現(xiàn)階段國家金融發(fā)展的重點(diǎn)，集中在了小微金融之中。

表1 2019年第一季度金融機(jī)構(gòu)貸款分析表

從表1中能夠看出，目前小微企業(yè)貸款余額占比24.5%，而小微企業(yè)貸款之中的普惠小微企業(yè)貸款余額占比為28.9%。與2018年第一季度相比較2019年第一季度普惠金融小微企業(yè)貸款余額有所增長，雖然數(shù)量不多僅為2899億元，但是這對于普惠金融小微貸款業(yè)務(wù)來講是向前發(fā)展的一個突破。并且2019年由于國家政府大力支持，下調(diào)普惠小微企業(yè)貸款利率，減輕了小微企業(yè)貸款的成本壓力，有利于促進(jìn)普惠小微金融的快速發(fā)展。

2019年從一月份開始，普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)就開始處于增速階段，各大銀行紛紛出臺政策和貸款活動，刺激普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，目前普惠小微企業(yè)貸款已經(jīng)擁有用戶2363萬戶，一些大型國有銀行已經(jīng)開始積極地開展普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，以中國銀行為例，中國銀行在開展過程中成立普惠小微企業(yè)專項(xiàng)研究小組，積極完成國家和政府派發(fā)的貸款任務(wù)，同時中國銀行也在積極地創(chuàng)新和開發(fā)普惠小微金融新模式，打破傳統(tǒng)模式。中國銀行升級的“中銀信貸工廠模式”，大幅縮短審批時間，擴(kuò)大服務(wù)小微企業(yè)范圍，在十年時間里共服務(wù)客戶38萬戶，累計(jì)投放2.3億。針對小微企業(yè)的差異性大，中國銀行為小微企業(yè)提供定制的籌資產(chǎn)品多達(dá)60項(xiàng)，充分為小微企業(yè)的籌資提供多樣化渠道，其中“中關(guān)村模式”支持的企業(yè)數(shù)已達(dá)5000多家。

二、商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資過程中存在的問題

（一）銀企信息不對稱

小微企業(yè)的數(shù)量龐大、地區(qū)差異大，銀行信貸產(chǎn)品不能及時提供給小微企業(yè)，所以小微企業(yè)和銀行不能進(jìn)行有效的信息交換，使小微企業(yè)貸款受到約束。當(dāng)經(jīng)濟(jì)呈下行趨勢時，小微企業(yè)承受風(fēng)險(xiǎn)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，沒有完善的應(yīng)對機(jī)制，加之管理不善，讓銀行望而卻步不敢放貸。面對經(jīng)營困難問題，小微企業(yè)內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)制度存在缺陷，容易發(fā)生數(shù)據(jù)造假的情況，因此銀行不良貸款上升，中國銀行作為大型國有商業(yè)銀行會對小微企業(yè)出現(xiàn)信任危機(jī)，擔(dān)心放貸會出現(xiàn)問題，會對部分誠信的小微企業(yè)造成一定影響。

（二）信貸流程煩瑣

小微企業(yè)信貸流程環(huán)節(jié)復(fù)雜且周期較長，企業(yè)需要先提出申請并要上交有關(guān)信貸業(yè)務(wù)申請、借款人基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等企業(yè)文件資料，然后由銀行對企業(yè)進(jìn)行調(diào)查和審計(jì)，經(jīng)過信貸審批部門審查，并對此提出建議，然后提交給貸款審批委員會進(jìn)行討論，最后由行長簽字批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后，簽訂貸款合同，辦理相關(guān)的抵押和公證手續(xù)，按合同規(guī)定支付利息。貸款結(jié)束后，銀行將檢查并監(jiān)督貸款和抵押貸款的使用情況。小微企業(yè)要經(jīng)歷多次審核才能夠通過申請，復(fù)雜的環(huán)節(jié)，審批周期長，導(dǎo)致小微企業(yè)的正常發(fā)展受到影響。中國銀行信貸流程中需要到銀行網(wǎng)點(diǎn)填寫貸款申請，審批過程需要多次的調(diào)查和評估，耗費(fèi)大量的時間和精力，降低申請人的貸款體驗(yàn)，使小微企業(yè)的資金需求無法及時有效的得到滿足。

（三）激勵機(jī)制不足

銀行業(yè)存在著信貸責(zé)任“終身追責(zé)”，這種貸款責(zé)任追求終身制會增加業(yè)務(wù)人員的壓力，在發(fā)放貸款時，業(yè)務(wù)人員會過于謹(jǐn)慎并產(chǎn)生許多擔(dān)憂，因?yàn)橘J款將面臨終身追責(zé)。一旦貸款出現(xiàn)問題，就必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，只有在沒發(fā)放貸款的情況下才是安全的，會出現(xiàn)“擔(dān)心貸款，貸款困難，不愿放貸”的心理。此外，銀行一直將存款作為評估的重點(diǎn)，這將加強(qiáng)對不良貸款的控制，不良貸款當(dāng)然盡可能越低越好，但是，貸款業(yè)績評估體系中缺少和存款業(yè)績評估相同的獎勵機(jī)制。中國銀行缺少與價(jià)值創(chuàng)造掛鉤的薪酬配置體系，資本考核力度不夠。業(yè)務(wù)人員業(yè)績高，沒有相應(yīng)的獎勵，辦理業(yè)務(wù)出現(xiàn)不良貸款還要受到處罰，這將大大降低業(yè)務(wù)人員開展業(yè)務(wù)的積極性。

（四）缺乏有效抵押物

抵押擔(dān)保貸款廣泛應(yīng)用于銀行和小微企業(yè)的融資活動，然而，由于小微企業(yè)規(guī)模小，自有財(cái)產(chǎn)和固定資產(chǎn)數(shù)量少，資產(chǎn)流動變化大，盈利能力不足，缺乏具有完全合規(guī)價(jià)值的抵押物，使得小微企業(yè)向銀行貸款很容易受到限制。部分小微企業(yè)資金短缺，只能租用商鋪或是倉庫等，在這種情況下，小微企業(yè)沒有固定資產(chǎn)，或固定資產(chǎn)價(jià)值偏低，不具備抵押物審核要求。因?yàn)榈盅何锏脑颍芏嘈∥⑵髽I(yè)的貸款審批不下來，還有一些雖然貸款審批下來，但是預(yù)期貸款額度與實(shí)際審批下來的額度相差很大，難以為小微企業(yè)提供金融支持。此外，由于近年來銀行不良貸款率不斷增高，很多銀行對于貸款的審批流程和審批標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格，很多小微企業(yè)即使提供了無形資產(chǎn)進(jìn)行抵押，但是很多銀行還是難以審批。中國銀行就很看重抵押物，但是有關(guān)抵押物的管理制度并不健全。

三、商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的對策建議

（一）完善小微企業(yè)的征信系統(tǒng)

1、利用大數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)信息共享

銀行和小微企業(yè)間存在著信息不對稱，主要是因?yàn)殂y行和小微企業(yè)之間沒有很好地進(jìn)行信息互換，同時也缺少銀行和小微企業(yè)信息共享的交流渠道。因此大數(shù)據(jù)的廣泛應(yīng)用為完善銀行和企業(yè)間征信帶來曙光。通過大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用，銀行和小微企業(yè)之間形成良好的信息互通，及時、快速、有效的獲取信息。銀行在大數(shù)據(jù)背景下建立小微企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫、推出小微企業(yè)信用報(bào)告，在很大程度上促進(jìn)了銀企間的信息對接和信息共享，透明的公開小微企業(yè)注冊登記、許可審批、年度報(bào)告、行政處罰、抽查結(jié)果、經(jīng)營異常狀態(tài)、納稅記錄等信用信息。根據(jù)小微企業(yè)數(shù)據(jù)庫信息和信用報(bào)告提供的信息，銀行可以將此作為參考，不用擔(dān)心因貸款給信用缺失的小微企業(yè)而出現(xiàn)不良貸款。中國銀行定期搭建信息交流平臺，利用線上線下收集客戶信息，使得銀企信息能夠有效對接。

2、銀行深化與稅務(wù)局交流互動

銀行和稅務(wù)局強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，著力搭建互聯(lián)網(wǎng)金融、大數(shù)據(jù)、稅務(wù)三位一體的平臺。銀行通過與第三方稅務(wù)部門合作，以小微企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)和納稅信用評級作為可參考依據(jù)向小微企業(yè)發(fā)放貸款。銀行與稅務(wù)局不斷深化合作，通過銀稅合作模式完善小微企業(yè)征信系統(tǒng)，打造良好的融資環(huán)境。銀行和稅務(wù)局不斷開展推介會，推出銀稅信貸產(chǎn)品，普惠小微企業(yè)，為小微企業(yè)提供融資新渠道。“中銀稅貸通”就是中國銀行與稅務(wù)局合作的信用貸款產(chǎn)品，減輕小微企業(yè)融資成本壓力，降低銀行對小微企業(yè)放貸風(fēng)險(xiǎn)，同時還能向納稅良好、信用等級高的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)提供授信服務(wù)，創(chuàng)新銀稅合作信貸產(chǎn)品，增進(jìn)銀行和小微企業(yè)之間信息互通，提升服務(wù)水平。

3、銀行加強(qiáng)與工商局合作力度

針對小微企業(yè)獲得資金支持難，銀行與工商局共同努力，在小微企業(yè)名錄系統(tǒng)中挖掘有需要資金支持的企業(yè)。小微企業(yè)的信貸信息會被納入小微企業(yè)名錄，銀行能夠通過系統(tǒng)匹配到相同需求的信息，達(dá)到銀行和企業(yè)信息互通的目的，使銀行依據(jù)信貸信息準(zhǔn)確判斷小微企業(yè)的信用情況。銀行會定期與工商局交換有關(guān)逃避銀行債務(wù)和受到工商局行政處罰的小微企業(yè)信息，將聯(lián)合懲戒失信的小微企業(yè)，鼓勵信用良好的小微企業(yè)。銀商合作的新模式，提高銀行對小微企業(yè)信貸的供給能力，有助于小微企業(yè)誠信經(jīng)營，提高信用等級，優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)。中國銀行積極與工商局簽署全面合作協(xié)議，推動小微企業(yè)健康發(fā)展，共同加強(qiáng)信用體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息共享，建全失信懲戒和守信鼓勵機(jī)制。

（二）提高銀行對小微企業(yè)的信貸審批效率

1、推廣信貸工廠模式

為適應(yīng)小微企業(yè)的融資需求，應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的實(shí)際情況，逐步優(yōu)化銀行信貸業(yè)務(wù)審批流程，并根據(jù)小微企業(yè)信貸需求動態(tài)調(diào)整信貸業(yè)務(wù)模式。在信貸工廠模式下，銀行對小微企業(yè)的信貸審批逐漸達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化，流水線的審批過程大大縮短審批時間。尤其在信貸審批環(huán)節(jié)上，信貸工廠模式優(yōu)化了審批流程，提高銀行服務(wù)于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效率，通過規(guī)范操作讓審批更加標(biāo)準(zhǔn)化。首先，制定專業(yè)化的信貸流程，利用現(xiàn)代化的智能技術(shù)和大數(shù)據(jù)技術(shù)替代人工，這樣能夠24小時不停的進(jìn)行工作，提高貸款審批效率。其次，由于是流程化的審批，在審批標(biāo)準(zhǔn)制定過程中，應(yīng)該遵循高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，這樣才能夠降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2、研發(fā)線上融資產(chǎn)品

在線融資產(chǎn)品的優(yōu)勢在于方便快捷，根據(jù)提示操作就能將信息快速提交，相比較小微企業(yè)到銀行上交相關(guān)材料、辦理各項(xiàng)手續(xù)消耗的時間少得多，線上融資產(chǎn)品將審批效率逐步提高。銀行創(chuàng)新線上融資產(chǎn)品，便利小微企業(yè)，讓小微企業(yè)在短時間內(nèi)就能通過審批并獲得資金，將信貸業(yè)務(wù)審批由繁化簡。中國銀行研發(fā)了“中銀企E貸”，這個產(chǎn)品能全流程線上申請、審批，小微企業(yè)能夠立即獲得資金支持，提高審批服務(wù)能力。最重要的是，網(wǎng)上的融資產(chǎn)品能夠充分體現(xiàn)電子化信貸業(yè)務(wù)審批的高效性，而且銀行的信貸調(diào)查報(bào)告和審核審批資料不再拘于紙質(zhì)化，在線收集數(shù)據(jù)省時省力省材料，讓小微企業(yè)很快獲得融資。

（三）完善小微企業(yè)內(nèi)部機(jī)制

1、落實(shí)盡職免責(zé)機(jī)制

盡職免責(zé)機(jī)制明確各個崗位的職責(zé)所在，厘清各個環(huán)節(jié)的責(zé)任，消除基層業(yè)務(wù)人員在向小微企業(yè)發(fā)放貸款時的擔(dān)憂和顧慮，消除“懼貸、難貸、惜貸”的問題。盡職免責(zé)制的落實(shí)，減輕了業(yè)務(wù)人員因貸款問題受到處罰的心理壓力，消除業(yè)務(wù)人員過于謹(jǐn)慎的心理防設(shè)。盡職免責(zé)機(jī)制提高業(yè)務(wù)人員服務(wù)小微企業(yè)的工作熱情，讓基層業(yè)務(wù)人員能有所作為，敢有所作為，為了真正落實(shí)盡職免責(zé)制，銀行細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，對未盡到責(zé)任的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行追責(zé)并了解情況，分析其帶來的負(fù)面影響，如果沒有，則認(rèn)定業(yè)務(wù)人員已經(jīng)盡職，從而免責(zé)。

2、優(yōu)化內(nèi)部激勵機(jī)制

小微企業(yè)數(shù)量眾多，在銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時會消耗較多的成本，此時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)辦理的任務(wù)加重。銀行為鼓勵業(yè)務(wù)人員優(yōu)化員工薪酬分配辦法，基層工作人員得到薪酬資源傾斜，最低工資和福利得到了保障，讓員工感受到獲得感、幸福感和安全感。銀行不僅激勵業(yè)務(wù)人員績效貢獻(xiàn)，還強(qiáng)化長期激勵機(jī)制，同時實(shí)施分行鼓勵政策。中央銀行將普惠金融實(shí)施定向降準(zhǔn)政策劃分為兩檔考核標(biāo)準(zhǔn)，中國銀行也采取這一政策鼓勵分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)普惠金融業(yè)務(wù)余額比例和增長率變高，就會獲得相應(yīng)的獎勵。中國銀行實(shí)行資源傾斜政策，包括績效評估，內(nèi)部收入激勵和小微企業(yè)信貸專項(xiàng)人員費(fèi)用獎勵。員工和分支機(jī)構(gòu)的激勵機(jī)制，輔以盡職免責(zé)機(jī)制，極大地提高員工的積極性和主動性、業(yè)務(wù)辦理的效率，為小微企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)融資服務(wù)。

（四）擴(kuò)大小微企業(yè)抵押品范圍

1、完善抵押率相關(guān)制度

銀行非常重視抵押品和抵押品的管理，因?yàn)榈盅浩吩诳刂七`約風(fēng)險(xiǎn)和減少違約損失方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。近年來，銀行不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，其中以抵押品居多，銀行通過擴(kuò)大抵押品范圍或提高抵押品利率來改善信貸空間。中國銀行完善抵質(zhì)押率相關(guān)制度，將抵質(zhì)押率進(jìn)行合理地調(diào)整，擴(kuò)大可接受抵質(zhì)押物范圍，讓小微企業(yè)不再因缺乏抵押物而感到困擾。首先，中國銀行應(yīng)該對提交貸款申請的小微企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的行業(yè)和等級劃分，并對其進(jìn)行差異化對待，例如一些高成長、利潤空間大，對社會發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有很好促進(jìn)作用的企業(yè)，銀行可以將其列為A級貸款客戶，對待這樣的客戶可以降低其抵押率，簡化貸款流程。但是對于一些收益差，發(fā)展前景不好的企業(yè)，應(yīng)該將其列為C級客戶，在貸款審批的過程中，應(yīng)該增加抵押率，對企業(yè)背景應(yīng)該多進(jìn)行了解，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)增信增貸作用

銀行應(yīng)積極發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)增信增貸作用，擴(kuò)大抵押品范圍，不只局限于財(cái)務(wù)報(bào)表和抵押品。中國銀行推廣“中關(guān)村模式”，創(chuàng)新?lián)７绞剑灾R產(chǎn)權(quán)作為抵押，利用知識產(chǎn)權(quán)的作用增加信貸，增加貸款，有效解決小微企業(yè)可抵押資產(chǎn)少的問題。中國銀行在此模式下推出知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等特色產(chǎn)品，發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)增信增貸作用，為小微企業(yè)的籌資提供了便利。首先，中國銀行建立知識產(chǎn)權(quán)估值評價(jià)體系，根據(jù)知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值以及未來預(yù)期的利潤空間為小微企業(yè)提供貸款。其次，建立知識產(chǎn)權(quán)調(diào)查體系，通過相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)審批部門獲得知識產(chǎn)權(quán)的真?zhèn)危瑢γ恳粋€小微企業(yè)提供的知識產(chǎn)權(quán)證明都仔細(xì)核對，防止利用偽造知識產(chǎn)權(quán)證明騙取貸款的行為發(fā)生。最后，中國銀行還應(yīng)該建立小微企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)貸款專項(xiàng)通道，只要是利用知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行貸款的小微企業(yè)，就可以免除預(yù)約和排隊(duì)審批，縮短了貸款審批的時間，有利于知識產(chǎn)權(quán)的推廣，更有利于小微企業(yè)獲得資金的支持。

四、結(jié)論

普惠金融近些年來是國家發(fā)展金融行業(yè)的重點(diǎn)，普惠金融能夠?yàn)樽罨鶎拥钠髽I(yè)和個人提供資金幫助，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)進(jìn)步和發(fā)展。中國銀行作為國有四大行之一，應(yīng)該率先帶動普惠小微貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，并且面對發(fā)展中存在的問題應(yīng)該積極地進(jìn)行解決，為其他銀行發(fā)展普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)提供經(jīng)驗(yàn)，加大對小微企業(yè)資金支持力度，促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展，惠利于民。