國際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范與救濟(jì)

摘 要：在國際貿(mào)易中，信用證是最常見的支付方式，其以銀行信用為基礎(chǔ)，在使用過程中給予了當(dāng)事人以安全保障，但是，隨著信用證的廣泛適用，其所存在的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露。本文通過對(duì)開證申請(qǐng)人、銀行以及受益人在信用證使用過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出相應(yīng)的防范與救濟(jì)措施。

關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易；信用證；單證一致；風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

隨著國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，信用證的使用越來越頻繁，但與此同時(shí)，信用證也逐漸被一些不法商人所利用，用信用證實(shí)施欺詐行為，損害信用證另一方當(dāng)事人的合法權(quán)益，因此，充分地研究信用證支付方式的特點(diǎn)，了解信用證交易存在的風(fēng)險(xiǎn)以及產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因，并提出相應(yīng)的防范與救濟(jì)措施，是具有現(xiàn)實(shí)意義的。

二、信用證支付方式的特點(diǎn)

第一，信用證具有獨(dú)立性。獨(dú)立性是信用證區(qū)別于其他支付方式的重要特征，具體而言是指，信用證一經(jīng)開出便獨(dú)立于基礎(chǔ)買賣合同，銀行在審查信用證時(shí)，只要單據(jù)相符，就應(yīng)無條件付款。

第二，以銀行信用為保證。信用證支付的一般程序主要是，開證行向開證申請(qǐng)人開出信用證，受益人憑借相關(guān)單據(jù)向其所在地議付貨款。從程序上可以看出，開證行承擔(dān)的是第一性付款責(zé)任，換言之，其實(shí)質(zhì)是銀行用其銀行信用為開證申請(qǐng)人的商業(yè)信用提供了擔(dān)保。

第三，以單據(jù)作為交易方式。信用證交易是一種純單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行在進(jìn)行審查時(shí)，只需審查單據(jù)是否一致，對(duì)于單據(jù)背后的具體交易則不予考慮。

三、產(chǎn)生信用證風(fēng)險(xiǎn)的原因

產(chǎn)生信用證風(fēng)險(xiǎn)的原因，既有主觀原因，也有客觀原因。主觀原因主要是：實(shí)施信用證欺詐行為往往能給欺詐行為人帶來豐厚的利益，受利益驅(qū)使，往往使得很多不法商人利用信用證支付方式存在的漏洞實(shí)施信用證欺詐行為，再加上信用證的各方當(dāng)事人普遍缺乏自我保護(hù)意識(shí)以及法律意識(shí)，認(rèn)為信用證的銀行信用能給予其充分的保障，而忽視了信用證支付存在的風(fēng)險(xiǎn)。而客觀原因主要是：信用證支付方式本身是存在缺陷的，其遵循的信用證獨(dú)立原則，一方面使其區(qū)別于其他支付方式有了顯著特征，而另一方面也給不法商人帶來了可乘之機(jī)，此外，目前，在國際貿(mào)易中，對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)防范的法律規(guī)范還是很欠缺的，以我國為例，我國還沒有對(duì)信用證欺詐問題進(jìn)行專門立法，只在個(gè)別法律條文中有所體現(xiàn)。

四、信用證支付方式的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.開證申請(qǐng)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)

在信用證支付中，主要涉及三方當(dāng)事人：開證申請(qǐng)人（買方）、受益人（賣方）以及銀行（開證行、議付行等），在這三方當(dāng)事人中，開證申請(qǐng)人與受益人之間大多是買賣關(guān)系，開證申請(qǐng)人與開證行之間是委托關(guān)系，而銀行與受益人之間一般不存在法律關(guān)系。由于信用證支付堅(jiān)持的是單證一致原則以及獨(dú)立抽象原則，這兩個(gè)原則看似很嚴(yán)格，但也在一定程度上給一些不法商人帶來了可乘之機(jī)。

依據(jù)《UCP600》的規(guī)定，銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其他行為，只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款，但此種規(guī)定卻也給開證申請(qǐng)人帶來了風(fēng)險(xiǎn)。在國際貿(mào)易中，受益人可能通過交付與合同不相符的貨物以獲得相關(guān)單據(jù)，銀行在審查時(shí)，只要單證一致，就會(huì)向受益人支付貨款，而對(duì)于開證申請(qǐng)人來說，不僅收到了與合同不相符的貨物，還要面對(duì)開證行的索償。此外，受益人還可能通過偽造單據(jù)的方式騙取開證行付款，使開證申請(qǐng)人陷入財(cái)貨兩空的境地。

2.銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

銀行在信用證支付中的作用主要是：（1）接受開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開立信用證；（2）審查受益人提供的單證是否一致；（3）承擔(dān)第一性付款責(zé)任。

在信用證支付中，單證是否一致是銀行判斷是否應(yīng)向受益人支付貨款的唯一依據(jù)，而在國際貿(mào)易中，要偽造一份單據(jù)是很容易的，面對(duì)偽造的單據(jù)，銀行若不能辨別真假而向受益人支付貨款的話，將會(huì)面臨開證申請(qǐng)人因收不到與合同相符的貨物而拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

3.受益人面臨的風(fēng)險(xiǎn)

受益人面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要來源于開證申請(qǐng)人。在國際貿(mào)易中，開證申請(qǐng)人通過使用包含“軟條款”的信用證，將受益人置于被動(dòng)地位，是否履行付款義務(wù)完全取決于開證申請(qǐng)人的意思，而受益人則將面臨信用證失效的風(fēng)險(xiǎn)。

受益人提交的單據(jù)不一致也會(huì)導(dǎo)致開證行對(duì)其進(jìn)行拒付，使其遭受拒付的風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，開證行承擔(dān)付款責(zé)任的前提是受益人提交的單據(jù)一致，若開證行發(fā)現(xiàn)單據(jù)存在不符點(diǎn)，無論受益人是否已向開證申請(qǐng)人發(fā)送貨物，或是不符點(diǎn)不是由于受益人原因所造成的，開證行均有理由不對(duì)受益人承擔(dān)付款責(zé)任。

除此之外，受益人面臨的風(fēng)險(xiǎn)還可能來源于銀行。資質(zhì)不高、發(fā)展不穩(wěn)定的銀行都有可能導(dǎo)致受益人在向銀行申請(qǐng)兌付時(shí)無法獲得相應(yīng)款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。

五、對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范

國際貿(mào)易中，使用信用證進(jìn)行支付，雖然在一定程度上給予了當(dāng)事人以安全保障，但不可否認(rèn)，在信用證支付過程中仍存在風(fēng)險(xiǎn)。下面主要針對(duì)開證申請(qǐng)人、銀行以及受益人應(yīng)采取的防范措施進(jìn)行具體分析：

1.開證申請(qǐng)人

第一，在選擇賣方時(shí)，應(yīng)對(duì)賣方的資質(zhì)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行充分了解。通過調(diào)查，了解賣方是否曾有故意違約、以次充好、偽造單據(jù)等欺詐交易的行為，若發(fā)現(xiàn)存在類似情況，就可以將交易扼殺在搖籃里。

第二，善用信用證欺詐例外原則。信用證欺詐例外原則的存在，實(shí)際上是為獨(dú)立抽象原則的實(shí)施提供了一個(gè)最后的屏障。根據(jù)獨(dú)立抽象原則，只要表面符合信用證條款，開證行就應(yīng)向賣方付款，但如果開證行或開證申請(qǐng)人有足夠證據(jù)證明賣方存在交易欺詐行為或單據(jù)造假行為等，則開證申請(qǐng)人就有權(quán)向法院申請(qǐng)禁止令，禁止銀行對(duì)受益人進(jìn)行付款。

第三，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，熟悉相關(guān)法律規(guī)定。在信用證交易中，開證申請(qǐng)人應(yīng)熟悉與信用證有關(guān)的法律規(guī)定，提升企業(yè)人員的法律素養(yǎng)，在交易過程中，保持高度警惕，對(duì)受益人的欺詐交易行為進(jìn)行嚴(yán)格防范。

2.銀行

第一，對(duì)開證申請(qǐng)人以及受益人的資信進(jìn)行嚴(yán)格審查。開證行是基于開證申請(qǐng)人的委托才參與信用證支付關(guān)系中的，依據(jù)信用證使用的一般程序，開證申請(qǐng)人向開證行提出申請(qǐng)，開證行審核，符合要求的，開出信用證，由此開證行便承擔(dān)了第一性的付款責(zé)任，這也給開證行帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，若開證行以及受益人的資信得不到保障，則銀行的利益將會(huì)受到嚴(yán)重?fù)p害。

第二，嚴(yán)格按照相關(guān)法律規(guī)定對(duì)單證進(jìn)行審查。由于銀行處理的是單純的單據(jù)業(yè)務(wù)，在對(duì)單據(jù)進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)規(guī)范操作，對(duì)單據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格審查，若發(fā)現(xiàn)偽造的、虛假的單據(jù)，應(yīng)不予付款。

第三，提高銀行從業(yè)人員的基本素質(zhì)。銀行應(yīng)定期對(duì)銀行從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的基本素質(zhì)，增強(qiáng)辨別信用證真?zhèn)蔚哪芰Α?/p>

3.受益人

第一，受益人也就是賣方，在收到信用證后，應(yīng)對(duì)信用證的條款進(jìn)行仔細(xì)審核，避免落入“軟條款”的陷阱，除此之外，還應(yīng)將信用證與合同內(nèi)容進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，若信用證條款與合同內(nèi)容有出入，則應(yīng)立即聯(lián)系開證申請(qǐng)人和開證行予以修改。

第二，加強(qiáng)對(duì)銀行的資信審查，對(duì)開證行以及議付行的資質(zhì)進(jìn)行事先審查，了解銀行的資金儲(chǔ)備情況以及發(fā)展?fàn)顩r。

第三，熟悉相關(guān)法律規(guī)定，嚴(yán)格按照法律規(guī)定進(jìn)行交易。受益人在信用證交易過程中，不僅應(yīng)嚴(yán)格按照法律規(guī)定進(jìn)行交易，還應(yīng)積極運(yùn)用法律規(guī)定保護(hù)自身合法權(quán)益，避免由于開證申請(qǐng)人或承運(yùn)人鉆法律漏洞而使自身的合法權(quán)益受到損害。

六、結(jié)語

信用證支付存在的風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)使受害方遭受巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)對(duì)正常的國際經(jīng)濟(jì)秩序造成不良影響，對(duì)此，在國際貿(mào)易中，信用證支付的相關(guān)當(dāng)事方應(yīng)保持高度警惕，充分認(rèn)識(shí)信用證交易過程中可能存在的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并積極增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的法律意識(shí)，爭取防患于未然，充分利用信用證支付所具有的優(yōu)勢，使其真正成為一個(gè)有保障的支付方式。

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作者簡介：宋威，寧波大學(xué)法學(xué)院，2017級(jí)碩士研究生，研究方向：國際經(jīng)濟(jì)法