高校科研經(jīng)費跨部門協(xié)同管理模式探討

吳丹舟

[摘 要]高校科研經(jīng)費管理工作中的部門間協(xié)作問題逐漸顯現(xiàn)，內部環(huán)境亟待改善。高校應建立科研經(jīng)費跨部門協(xié)同管理長效機制，提升高校科研經(jīng)費管理水平，最終提高科研經(jīng)費使用效益。基于此，本文首先分析了高校科研經(jīng)費管理的概念，進而分析了高校科研經(jīng)費管理的環(huán)境，最后分析了高校科研經(jīng)費協(xié)同管理的措施。

[關鍵詞]高校；科研經(jīng)費管理；協(xié)同管理

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2019.02.014

[中圖分類號]G644 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2019）02-00-02

0 引 言

高校作為科研的中堅力量在國家“科教興國”戰(zhàn)略中起著舉足輕重的作用，近年來高校的科研經(jīng)費大幅增長。同時，高校科研經(jīng)費的管理要求也越來越嚴格，高校科研經(jīng)費管理中的部門協(xié)作問題也逐漸顯現(xiàn)。針對高校科研經(jīng)費多、種類繁、要求高、審計嚴的共性問題，以科研經(jīng)費跨部門協(xié)同管理為指導，通過完善管理體制，有助于推進我國高校科研經(jīng)費管理的相關性、合理性及規(guī)范性，以充分調動科研人員的創(chuàng)造性及積極性，提高高校科研經(jīng)費的使用效率及管理水平，促進高校科學研究事業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

1 高校科研經(jīng)費管理概述

科研經(jīng)費泛指各種用于發(fā)展科學技術事業(yè)而支出的費用。科研經(jīng)費通常由政府、企業(yè)、民間組織、基金會等通過委托方式或者對申請報告的篩選來分配，用于解決特定的科學和技術問題。

目前，高校科研經(jīng)費管理大多采用傳統(tǒng)的職能制分工組織形式。18世紀70年代，亞當·斯密提出的分工理論極大地促進了經(jīng)濟社會的發(fā)展，之后人們發(fā)現(xiàn)單純依靠分工提升效率很快難為繼，分工理論陷入困境。德國物理學家赫爾曼·哈肯（Herman Haken）在20 世紀70 年代的協(xié)同學（Synergetics）中提出了協(xié)同概念。協(xié)同學是研究各種由大量子系統(tǒng)組成的系統(tǒng)在一定條件下，通過子系統(tǒng)間的協(xié)同作用，在宏觀上呈有序狀態(tài)，形成具有一定功能的自組織結構機理的學科。高校科研經(jīng)費管理未來的發(fā)展趨勢就是協(xié)同管理，高校科研管理應充分發(fā)揮各職能部門的協(xié)同配合作用，并形成高校科研經(jīng)費跨部門協(xié)同管理長效機制，提升高校科研經(jīng)費管理水平，最終提高科研經(jīng)費使用效益。

2 高校科研經(jīng)費管理環(huán)境

2.1 高校科研經(jīng)費管理外部環(huán)境

高校科研經(jīng)費管理外部環(huán)境（External Environment）是對高校科研經(jīng)費管理外部政治環(huán)境、社會環(huán)境、技術環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境等的總稱。隨著科研管理政策放寬、科研經(jīng)費投入增加、信息技術創(chuàng)新，高校科研經(jīng)費管理外部環(huán)境進一步優(yōu)化。

2.1.1 科研管理政策放寬

2006年，國家發(fā)布了《國家中長期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》旨在促進我國科學技術創(chuàng)新發(fā)展。“十一五”以來，國家更加強了科研經(jīng)費分類，增加了間接成本，有效調動了科研人員的積極性。2014年，國務院發(fā)布的《關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》改進了項目管理流程，加大績效激勵力度、取消勞務比例限制，堅持放、管、服、落結合，讓科研人員潛心研究，在科研、財務、采購等各方面為激發(fā)科技創(chuàng)新創(chuàng)造了良好的制度環(huán)境。

2.1.2 科研經(jīng)費投入增加

研究與試驗發(fā)展（R&D;）經(jīng)費指全社會在統(tǒng)計年度內實際用于基礎研究、應用研究和試驗發(fā)展的經(jīng)費支出。根據(jù)國家統(tǒng)計局2012-2016年全國科技經(jīng)費投入統(tǒng)計公報，2012-2016年我國研究與試驗發(fā)展經(jīng)費逐年穩(wěn)步上升，其中2013年的研究與試驗發(fā)展經(jīng)費占國內生產總值的比重首次突破2%，2016年高校研究與試驗發(fā)展經(jīng)費投入首次突破千億元，如表1所示。隨著科研投入不斷增加，亟待提升高校科研經(jīng)費管理水平。

2.1.3 信息技術創(chuàng)新

以“互聯(lián)網(wǎng)+”為載體、以ERP、GPS、RFID等為呈現(xiàn)的現(xiàn)代信息技術，有力拓展了人與人之間的信息交流，提高了人們的工作、學習、生活的效率。信息技術的應用實現(xiàn)了數(shù)據(jù)和信息有秩序的傳遞和流通，推動了部門的橫向融合，使部門間的溝通更加高效、便捷。

2.2 高校科研經(jīng)費管理內部環(huán)境

高校科研經(jīng)費管理內部環(huán)境（Interior Environment）是指高校科研經(jīng)費管理內部的物質、文化環(huán)境的總和。高校科研經(jīng)費管理內部環(huán)境主要存在高校組織結構老化、部門溝通困難、缺少跨職能部門和信息孤島嚴重等問題。

2.2.1 組織結構老化

高校組織管理結構絕大多數(shù)屬于按分工理論組成的職能制組織機構，即按科研經(jīng)費管理方向的不同形成若干橫向不相聯(lián)的職能部門，如科技處、財務處、資產處、課題組等。這種組織機構雖能發(fā)揮職能機構的專業(yè)管理作用，卻把貫穿整個系統(tǒng)部門的完整流程分割成了若干單獨的流程，導致管理工作難以連貫。

2.2.2 部門溝通困難

在高校傳統(tǒng)的職能制組織結構中，部門間的交流呈斷鏈性，各職能部門對工作的要求難以統(tǒng)一，數(shù)據(jù)難以共享。科研人員的相關材料往往在上一個職能部門通過，又需在下一個職能部門重新審核；在上一個職能部門填寫的數(shù)據(jù)，又需在下一個職能部門重新填寫。部門之間溝通甚少，出現(xiàn)了信息扭曲和執(zhí)行不良等情況。

2.2.3 缺少跨職能部門

科研經(jīng)費管理在各職能部門中進行艱難流轉，由于缺少跨職能部門及協(xié)同管理，當過程中出現(xiàn)問題時，各職能部門往往相互推諉，造成科研人員成了部門溝通的“人肉”傳令兵，大大降低了科研經(jīng)費管理工作的效率及水平，嚴重挫傷了科研人員的科研積極性。

2.2.4 信息孤島嚴重

目前，大多數(shù)高校已建立多套與科研經(jīng)費管理相關的信息系統(tǒng)，包括科研管理系統(tǒng)、財務報銷系統(tǒng)、資產采購系統(tǒng)等，但是各系統(tǒng)分屬于不同的管理部門，沒有統(tǒng)一標準，難以實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享與交互。首先，科研經(jīng)費管理各職能部門的信息系統(tǒng)僅針對本部門職能所設，沒有按照科研經(jīng)費管理的流程進行上下部門鏈接；其次，各職能部門內部信息系統(tǒng)也未實現(xiàn)整體管理過程鏈接。以上問題導致高校科研經(jīng)費管理形成一群各自獨立、信息冗余、難以鏈接的信息孤島。

由此可見，近年來高校科研經(jīng)費外部環(huán)境持續(xù)向好，而糟糕的內部管理環(huán)境卻亟待改進，傳統(tǒng)的組織形式、孤立的信息平臺使高校科研經(jīng)費管理舉步維艱，因此高校科研經(jīng)費跨部門加強協(xié)同管理顯得尤為迫切及重要。

3 高校科研經(jīng)費協(xié)同管理措施

3.1 革新組織機構，建立跨部門協(xié)同工作組

高校應落實科研經(jīng)費管理三級管理體系，在放管服政策指導下，通過聯(lián)合一級管理層，充分利用二級管理層，調動三級管理層的積極性，從而形成高校科研經(jīng)費跨部門協(xié)同管理機制，以不斷提高管理水平，如圖1所示。

對于一級管理層進行協(xié)同聯(lián)合。首先，加強各職能部門的溝通與交流，建立協(xié)調機制，減少工作中的矛盾，降低科研經(jīng)費管理過程中的時間成本和物質成本，為正常開展科研活動創(chuàng)造良好的環(huán)境；其次，參照政府管理的“綜合行政服務中心”“一步式辦公”等方式，以高校科研經(jīng)費管理中涉及的科技、財務、資產、采購等多部門，建立高校科研經(jīng)費管理跨部門協(xié)同管理中心。

對于二級管理層進行充分利用。二級的院系管理層本來就是一個微縮的高校科研經(jīng)費管理中心，主要缺少的是權力和專業(yè)兩方面的支撐。首先，管理重心下移是當前我國高校內部管理體制改革的核心，管理權限下放改革的核心是校一級權限部門向院級放權。其次，應設立院級科研經(jīng)費管理人員，通過加強專業(yè)知識培訓，形成專業(yè)高效的科研經(jīng)費管理團隊。

對于三級管理層積極調動。高校應通過加強管理、優(yōu)化流程、提高績效等方法，充分調動科研工作者的積極性，使科研工作者將更多的精力放在科學研究上。

3.2 完善制度建設，配套統(tǒng)一流程管理

高校應在打破科研經(jīng)費管理傳統(tǒng)組織形式、建立跨部門多層次協(xié)同管理模式的基礎上，重新梳理科研經(jīng)費管理制度，形成適應跨部門的協(xié)同管理模式，含財務預算、項目采購、資產管理、經(jīng)費核算、項目管理、績效評價和監(jiān)督監(jiān)察的科研經(jīng)費管理制度。同時，高校應在統(tǒng)一科研經(jīng)費管理制度的基礎上梳理、優(yōu)化流程，形成一整套高校科研經(jīng)費管理制度及流程。

3.3 利用現(xiàn)代信息技術，構建協(xié)同管理平臺

高校應以現(xiàn)有的科研管理系統(tǒng)為基礎，統(tǒng)一規(guī)劃、集約展現(xiàn)，構建項目申請、預算執(zhí)行、項目采購、資產管理等全方位一體的協(xié)同管理平臺。同時，高校科研經(jīng)費管理各方要實時掌握、控制項目情況，確保項目研究與經(jīng)費支出同步，保證數(shù)據(jù)的流轉流暢及真實，將事后的被動管理轉化為事前的主動管理，實現(xiàn)對科研經(jīng)費使用的全過程動態(tài)管理。

主要參考文獻

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