我國特定非金融機構反洗錢監管現狀及存在的問題

楊春麗

摘要： 洗錢作為一項違法犯罪活動，不僅會導致國家資產流失，而且會對人民群眾的合法權益造成侵犯，導致市場經濟秩序的混亂。尤其是在當前社會轉型的關鍵時期，特定非金融機構成為了反洗錢的主體，需要有效對此類違法犯罪活動進行管控與打擊，營造良好的市場環境。然而，由于當前洗錢犯罪活動的復雜程度越來越高，基層人民銀行開展反洗錢監管工作的難度也在提升，導致其中存在諸多問題。本文將通過分析我國特定非金融機構反洗錢監管現狀以及存在的問題，探索我國特定非金融機構反洗錢監管的策略。

關鍵詞： 特定非金融機構? 反洗錢監管? 現狀? 問題

在特定非金融機構經營過程中，往往存在洗錢活動，給國家和人民帶來嚴重的經濟損失。對此，我國已出臺了多項法律法規對其進行嚴格控制，尤其是《關于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監管體制機制的意見》的實施，對于特定非金融機構的反洗錢工作做出了明確的要求，有利于我國市場經濟的健康良性發展。行業壁壘存在于特定非金融機構領域當中，這也使得其反洗錢監管工作面臨的阻礙較多。尤其是在基層人民銀行開展反洗錢監管時，需要對其經營特點和經濟活動影響要素進行綜合分析以制定切實可行的監管工作方案。洗錢活動具有較為復雜的過程和多樣的形式，尤其是在經濟全球化趨勢下，其呈現出國際化的特征，導致監管難度不斷上升。

一、我國特定非金融機構反洗錢監管現狀

反洗錢法的制定與出臺，能夠有效地對利用特定非金融機構進行洗錢的犯罪行為進行嚴厲打擊，為建立良好的市場秩序提供了制度保障。在我國特定非金融機構反洗錢監管當中，往往是采用事前預防、事中控制和事后總結相結合方式，預防洗錢現象的發生。在事前預防環節當中，需要以相關法律法規為依據，加強對違法犯罪分子的有效震懾[1]。尤其是隨著我國立法工作的不斷完善，能夠將違法犯罪分子的洗錢念頭扼殺在搖籃當中，防止違法犯罪行為的發生。在事中控制環節，主要是采取監控的手段。在人民幣的流通過程當中，主要是以制度作為約束，防止在此過程中出現較大的漏洞。在全程監控人民幣的流向過程時，應該由相關專業機構負責，對于資金的異常動向問題及時發現并采取針對性解決措施。尤其是基層人民銀行在人民幣合法權益的保護方面，發揮著至關重要的作用。在事后總結環節，應該明確特定非金融機構監管工作中存在的問題，了解當前洗錢犯罪活動的新特征，以實現對監管機制的不斷優化，提升實際監管效果。

二、我國特定非金融機構反洗錢監管存在的問題

（一）制度缺乏完善性

在基層人民銀行開展反洗錢監管的過程中，需要以相關法律和規章制度為依據，包括《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《中華人民共和國反洗錢法》等，能夠保障監管工作有章可循、有法可依。但是，在我國經濟水平不斷提升的趨勢下，由于缺乏相關反洗錢配套制度，導致在實際工作中的監管效果不佳。尤其是在管理大額現金時缺乏可靠的依據，未能對個人結算賬戶的管理加以高度重視。隨著電子銀行的逐漸推廣應用，反洗錢監管的難度也在提升[2]。

（二）信息共享機制缺失

在對可疑交易信息進行獲取時，基層人民銀行存在較多的限制，主要發生在將此類信息反饋至省會中支以上機構的過程中。在申請查詢時，由于環節的繁雜性，會導致工作效率較為低下，導致對反洗錢的監管力度不足，難以獲取全面而具體的信息。相關機構也未能主動向人民銀行報送可疑交易報告，導致與現場檢查存在較大的出入，不利于反洗錢監管制度的有效實施。此外，銀行內部各部門之間缺乏溝通與交流，也是當前反洗錢監管中存在的主要問題[3]。未能根據當前基層人民銀行的反洗錢工作特點，制定切實可行的信息共享平臺，導致系統的整體性缺失，不僅會限制工作效率提升，也會導致信息的遺漏或者缺失。

（三）反洗錢力量不足

隨著市場經濟的快速發展，當前在反洗錢監管中的對象逐漸增多，給基層人民銀行帶來了較大的難度，由于其監管力量的缺失，會導致工作實效性較差。由于受到資金等因素的限制，在基層人民銀行反洗錢監管工作中未能成立專門的機構，加上相關專職人員的缺失，使得工作的規范性與專業性不足，難以真正起到有效的監管作用。很多監管人員往往都是兼職，導致人員隊伍力量不足，難以適應當前逐漸增多的反洗錢工作任務需求。

（四）監管手段落后

在信息化時代，基層人民銀行應加強信息化建設，滿足新時期反洗錢監管的工作需求。但是，由于反洗錢現場檢查軟件的缺失，會導致工作效率較為低下，在工作當中涉及的較多數據與資料，往往存在疏漏和混亂問題。科技手段缺失，難以對資金流向、頻度和關聯企業狀況等信息進行綜合分析[4]。在行業特征方面，一些洗錢分子開始利用房地產、貴金屬、珠寶行等進行洗錢，特定非金融機構由于其獨有的行業特性，容易被用來掩飾和隱瞞犯罪所得。《反洗錢法》雖然已將特定非金融業原則上納入了反洗錢義務主體范圍，但實際上對于特定非金融業的定義、范圍、責任及義務等并無明確規定，特定非金融業反洗錢工作并沒有開展起來。

三、我國特定非金融機構反洗錢監管的策略

（一）完善相關法規

在對《現金管理暫行條例》進行逐步完善時，應該以當前反洗錢監管的實際需求與工作特點為依據。為了能夠對違法犯罪活動進行有效預防，應該在相關立法工作當中納入現金管理，確保其管理方式方法的先進性。此外，還應該對電子銀行的反洗錢監管加以重視，通過身份識別、系統建設和可疑交易報告制度等，防止洗錢犯罪的發生[5]。

（二）建立共享機制

可疑交易信息查詢制度的建立，有利于基層人民銀行開展監管工作，防止相關數據報送不及時導致的漏洞。為了增進銀行內部各部門之間的溝通，還應該加快內部信息共享平臺的構建，實現對征信管理、支付結算和外匯管理的有效整合。加強金融機構和基層人民銀行之間的銜接，促進溝通協調機制的建立。

（三）加強隊伍建設

應該建立專職機構，從會計財務部門綜合對反洗錢工作進行有效分離，實現支付結算業務與反洗錢的有效合并，促進監管工作效率的提升。應該設置專職反洗錢人員，并對其進行專業培訓。根據當前反洗錢監管的工作需求，在增強其專業知識與技能的同時，使其增強自身責任意識[6]。尤其是當前反洗錢工作的復雜程度上升，應該以行業特點為基礎制定針對性強的培訓計劃。

（四）創新監管手段

深入分析特定非金融機構反洗錢監管路徑，明確相關業務數據，實現對可疑交易數據的有效獲取，促進監管工作效率的提升。在設置監管指標時，應該保障其差異性的特點，使其更加符合監管對象的行業與業務特點。同時，還應該促進激勵機制的構建，促進反洗錢監管工作積極性的提升。

四、結語

隨著我國相關法律制度的不斷完善，對于洗錢犯罪活動的控制效果有了明顯提升，但是在非特定金融機構的反洗錢監管當中依舊存在諸多問題。以基層人民銀行為例，其中存在的主要問題包括了制度缺乏完善性、信息共享機制缺失、反洗錢力量不足和監管手段落后等。為此，應該根據洗錢活動的特征與反洗錢監管的實際需求，制定針對性解決對策。

參考文獻：

[1]周袁民.基于博弈論視角的特定非金融機構反洗錢監管路徑選擇[J].吉林金融研究，2019（06）：47-53.

[2]肖天夫，高圓.特定非金融機構反洗錢監管存在的問題及建議——以伊春市為例[J].黑龍江金融，2019（01）：25-27.

[3]李鑫.特定非金融機構反洗錢監管機制研究[J].北方金融，2018（05）：54-58.

[4]楊欽.特定非金融機構洗錢風險及防范[J].當代經濟，2017（06）：138-139.

[5]周璇子.淺析我國反洗錢監管工作有效性[J].金融經濟，2015（10）：129-131.

[6]張文匯.特定非金融領域反洗錢制度[J].中國金融，2015（09）：76-77.

（作者單位：中國人民銀行大理州中心支行）