銀保分離式工程保函業務模式探析

王麗寒

摘要：保函是商業銀行的一種傳統表外業務，增收潛力巨大，具有非常廣闊的市場空間。單獨的保證函是指銀行以保證書的形式向受益人作出承諾的請求（一般為“建造領域的雇主單位”）。當申請人指定擔保人不履行或者沒能履行合同書上詳細寫明的義務或者承諾時，保證書的義務或責任由銀行來代替其信用證業務。與傳統擔保業務不同的方面是，投保人的主體和被保險人的主體不同。同時，財產保險的主要承銷商為各種工程項目。本文將就銀保合作分離式工程保函模式進行探析。

關鍵詞：銀行保函；工程保函業務；市場現狀；利弊

導論

目前，銀行與保險公司之間建立了戰略伙伴關系，國際金融業的發展趨勢趨向于銀行與保險公司合作。工程擔保制度是一種金融信用制度，是為保證建設項目順利實施而引入的。工程擔保制度在減輕施工企業負擔和保護業主權益方面起著至關重要的作用。但是，我國的項目擔保制度發展起點較晚，政策約束、行業風險認識不足等現實問題仍困擾著工程保函的發展。工程擔保制度尚處于起步階段。于是一種新型的項目擔保業務發展模式——銀保分離項目擔保應運而生

一、項目擔保函模型

1.1銀行保函概念

銀行保證書是擔保人（銀行）是保證人（銀行）的保證書，它有責任向受益人支付書面付款。受益人按照保函條款和追索權提交的書面索賠要求，銀行將以保函、反擔保合同或代位求償權履行擔保。向委托人進行追償。需要開具銀行保函的企業向擔保公司提出申請后，由擔保公司作為保函申請方向銀行提出申請，最終由銀行為企業開具保函。其中，過往履約情況良好且資質較高的企業，可以免除保證金。

二、工程擔保概念

2.1工程保函概念

工程函件是根據工程擔保合同的申請人的申請，具有獨立法律效力的法律文件，但不附屬于工程合同。當受益人在保函下進行合理的索賠時，無論投保人是否同意支付或實際合同的事實，發包人必須承擔付款責任，即擔保是一項獨立的承諾。根據發行人之間的差異，建筑擔保分為銀行擔保和擔保公司擔保。保證工程擔保是指擔保公司為申請人向銀行申請工程擔保提供擔保。申請人不能履行責任的，擔保公司作為擔保人擔任擔保人。

三、項目擔保業務模式

3.1投標保函

保證人在投標前，對投標人進行嚴格的資格審查，向投標人發出招標函，保證投標人根據招標文件的規定參加投標活動，并簽署了一份投標書。工程承包與招標人在投標中標后及時提供投標者的表現。保證書，如預付款。如果投標人違反合同，保證人將在保險金額內支付招標人的損失。

3.2信貸證明

當一個項目開始招標時，預期投標人將提交信息為投標做準備。在某些情況下，甲方有多種理由預審，只能通過預選施工單位出價；甲方會要求投標人在預審時提供大量資金材料，通常需要的信用證。

3.3履約保函

承包商（投保人）的擔保人向業主（受益人）提供履約保證，以保證承包商履行施工合同的責任和義務。承包人未履行合同的，業主可以要求保證人在保證書金額內承擔擔保責任。保證人承擔擔保責任后，可以依法向承包人追償。擔保公司提供的履約保函一般是有條件的保證，即業主必須在業主索賠的情況下提供承包商違約的證明，擔保人將在核實后承擔責任。履約保證擔保也適用于分包合同和物資設備供應合同的執行。

3.4質量保函

質量保證擔保由買方（投保人）根據購買合同和保修期內的質量保證，并向買方（權益持有人）保證。如果開發商未能履行上述文件的保修義務，買方有權要求擔保人履行合同義務或賠償損失，如果不是買方或不可抗力。

3.5履約證明

履約保證證明擔保人根據勞動者或投標人（申請人）的要求和業主的要求，對工程的所有人（受益人）進行履約保證。如果投標人（申請人）中標，擔保人有能力繼續為投標人提供對業主的履約保證，否則擔保人將對受益人承擔責任。

四、工程保函的發展現狀和利弊

4.1工程擔保市場情況

針對中國目前工程擔保公司剛剛起步和實力不足的實際情況，工程擔保信制度可以主要考慮銀行擔保在開始階段的擔保形式。除了繼續發揮銀行的作用外，還應積極培育其他有條件的機構作為擔保人，形成一定的擔保人市場。通過對中國工程擔保業發展模式和投資戰略規劃分析報告的分析，認為項目擔保職能的實施是巨大的。但我國的建設項目擔保、保險業務才剛剛起步，品種單調，交易雙方的積極性不高，業務量很小，地區覆蓋率低，保險市場競爭態勢尚未形成。保險市場的發展是非常不成熟的。工程保函市場廣闊，而且過去的市場巨頭：銀行因為資本占用過高的問題對于保函業務越來越缺乏興趣，國內證券市場和保險公司將有大量的擔保業務。國內保險公司尚未深化對工程風險管理的理論研究和實踐。保險業發展很短，保險單形式單一，缺乏靈活性，不能滿足市場和工程建設的要求。

4.2項目擔保的優勢

工程保函屬于資本密集型投資，項目建設周期長，資金需求量大。項目往往無法完成相關的施工文件。承包商需要進入現場，初始投資較大。過去，用保證金進行履約擔保不僅給承包商造成了巨大的資金壓力，而且增加了工程的資金成本，影響了承包商的施工進度，給承包商帶來了相對繁瑣的保證金管理。項目擔保的出現，是解決工程項目資金問題、減少承包商沉默資金、減輕承包商資金壓力、提高承包商自有資金使用效率、降低項目資金成本、提供項目資金的良好解決方案。為項目的順利完成提供充足的資金支持。同時，承包商的商業擔保，而不是保證金消除了繁瑣的保證金管理程序的承包商。

4.3工程擔保的擔保風險

工程擔保是非金融擔保業務。與融資擔保業務相比，系統風險相對較低。此外，由于工程的實際運作過程一般是承包商支付一定數額的資金，以解決工程造價和材料的前期階段，然后根據合同雙方的約定獲得預付款和進度。一般來說，承包商的進步是第一位的。當收款時，違約意愿較低，違約風險較低。

結論：

經過多年的發展，基于銀行融資擔保的融資擔保機構的時代即將來臨。未來的發展是基于企業創新的發展。工程擔保業務的創新將有助于融資擔保機構實現可持續發展。

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