論小額貸款公司的風險控制

◎文/李 楓

一、小額貸款公司面臨的風險種類

小額貸款公司的主要風險是由內、外部兩個方面組成的。外部風險可以細分為自然風險和信用風險，內部風險分為操作風險、管理風險和成本過高風險。

自然風險表現為貸前審查中客戶財務指標滿足貸款的一系列條件，但是卻由于政策、利率、通貨膨脹等宏觀市場情況的變化導致貸給客戶的款項無法收回或無法如期收回的損失，或是由于貸款人投資失敗或不可抗力無法獲得如期的收益，導致貸款無法收回。

信用風險則是指貸款人信用不良，拒不償還貸款的風險，而這些情況的出現也都有一定的原因，或者是自然風險的衍生風險，或者是其他更加復雜的情況。信用風險一般可以通過評估和審查降低。

操作風險是指由于操作人員的失誤或其他有關利益的原因導致的對于公司利益的損害。包含了違反職業道德，牟取經濟利益，或是本身對于業務不熟悉而出現的失誤或違反相關法規的事項。

管理風險則是小額貸款公司內部由于細化職員分工或設置監督體系不到位出現的風險，如業務流程無人監督的風險，或分工不明出現的無法追責的風險等。

成本過高的風險是指因產品設計的缺陷而導致雖然將產品正常銷售但由于定價失誤無法取得利潤的風險。雖然價格更低的金融產品會更好地吸引客戶，但一味壓低價格會使小額貸款公司因人力成本、資本成本等成本無法彌補而入不敷出。

除了宏觀經濟形勢變動造成的系統性風險外，其他各類風險都是可以通過科學設置管理流程和監督體系加以控制的。完善管理體系，提高對風險的甄別和評估能力可以有效提高小額貸款公司的效益。但目前很多小額貸款公司缺乏有效的風控體系，使其暴露于一些具體的風險點中。

二、小額貸款公司的主要風險點

我國小額貸款公司的發展歷史比較短，與其他類型金融機構相比仍處于起步階段。從面臨的風險特征看，與其他金融機構同樣受經濟形勢和市場風險影響，也同樣面臨著監管的政策性約束，但其在市場功能定位、機構性質、資金來源與運用等方面的風險又有著特殊性，因此其風險主要表現在以下幾個方面：

（一）區域集聚性

受到區域化運作、業務單一化的制度制約，小額貸款公司的風險被局限在政策規定的經營區域范圍內，社會輻射性較差，區域性特征明顯。小額貸款公司主要為特定經營區域內的貸款客戶提供短期性貸款，貸款區域和貸款類型的相對集中，使同一區域內大量同類貸款信用風險分散的可能性受到極大限制。

（二）人才緊缺性

小額貸款公司的運營接觸范圍較廣，需要全方面的人才，涉及金融、法律、銷售等方面。一方面，聘請高水平人才可以提高公司的經營水平，另一方面，也可以在出現問題時高效及時地彌補漏洞。但目前我國針對小額貸款公司特色的高水平專業人才數量不足，且聘請成本高，同時如何更好發揮已聘用員工的能力也對小額貸款公司的內部管理體制提出更高要求。從目前實際情況看，絕大部分小額貸款公司的運營缺少專業人才的全過程參與，也就難以開展全過程的風險控制。

（三）管理體系缺陷

目前，我國小額貸款公司多數規模不大，且沒有建立科學完備的管理體系，導致缺乏人盡其才的渠道。多數小額貸款公司人員分工不明確，更甚則在出現了管理方面或銷售方面的問題無法對應責任人的情況。對于最重要的貸款前風險控制也缺乏科學的流程支持。

三、小額貸款公司風控改進對策

面對上述風險，小額貸款公司首先應當認清自身角色，明確市場定位，評估各項風險的影響；其次要廣泛運用現代管理制度與方法，以戰略眼光建立應對機制，降低各類風險水平；同時還要積極適應金融監管體制，依法依規行使各項權利、履行各項義務。

目前，小額貸款公司一般采取的是有限公司或股份有限公司的組織形式。在公司內部應當制定較為穩妥的系統和建立較為嚴謹的管理體系，這樣一是有助于所有員工明確崗位責任，制定授信策略；二是能夠適應金融監管的要求；三是有利于建立全過程的風險管理體系，降低內外部各類風險，從公司經營上看，這也是最為重要的一點。風控機制的滲透要與機構擴張、業務創新有效結合，小額貸款公司業務擴張觸角延伸到哪里，風控制度就要貫徹到哪里；創新業務發展到何種程度，風控水平也必須提升至相應的高度。下面從內部和外部兩個方面，對其風險管理提出改進對策。

（一）外部風險控制

對外而言，小額貸款公司主要面臨的風險是借款企業的違約風險。眾所周知，各類金融企業對外貸款風險的降低必須建立在嚴格的風險控制和審核基礎上，一個小額貸款公司只有建立了完善的風險調查和審查制度，才能如實了解企業情況，進而做出科學地判斷。為此，可以從以下幾方面考慮構建小額貸款公司審貸體系。

1．建立制衡的管理體系。完善的公司治理和經營管理架構可避免公司 “一人當家”，避免關鍵崗位的核心成員在關鍵時刻做出背離公司利益的選擇，從而避免相應的損失。例如：小額貸款公司可以在董事會下設審計監督機構，直接向董事會負責，對于各經營部門的管理和財務運行狀況進行定期監督和審核，使得公司一切經營活動對管理者更加透明化，各項決策可以在審慎、理性的環境下開展，避免違規操作給公司帶來風險。

2．建立完善的授權與議事規則。無規則不成方圓，設置一定的規則可以使得公司運行更有效率，也更加接近成功。對于業務也可以按照不同的規律分成不同的分層進行管理。例如：像以科層制或事業部制對公司的經營體系進行分割一樣，小額貸款公司對于業務權限也應當予以劃分，一方面提高經營效率，另一方面，貸前需要收集貸款客戶以及公司的各種信息，需要對于他們的財務狀況和財務運行能力、償還能力進行一定的審查，貸款是否可以收回等。同時，在日常工作時就要對不同的潛在客戶進行一定的了解，收集各類信息，注意篩選優良客戶。另外，要注意競爭對手的變化，了解他們對于政策的改變是如何應對的，從而提高決策的準確性。

3．建立科學的授信策略。小額貸款公司應當建立完備的制度體系，完整地考察客戶各方面情況。一個客戶的償還能力是有限的，小額貸款公司應當綜合運用實地調查、征信查詢、大數據分析等方式判斷客戶的財務情況。小額貸款公司的客戶相對于銀行客戶而言，普遍存在信用等級不夠高，抵押物不夠充足的情況。不充分審查客戶征信情況就發放貸款將造成公司嚴重虧損。負責貸款審查的部門應當對不同信用等級的客戶以及各種特征進行量化打分，審查其資金流和抵押物的情況，盡可能全方位了解客戶各類信息，對不同客戶推薦其適合的不同產品，這樣既可以降低業務風險又能提高業務效率。除了貸前審查以外，公司也應當設計面向存在不同風險客戶的不同業務產品，錯配貸款期限和種類，降低公司資金風險水平，這就需要公司在平時業務中對各類客戶有充分了解，以財務和審計手段核實客戶經營財務狀況，并綜合分析所獲得的信息，衡量客戶風險水平。如果評估人員對于客戶提供的信息有所疑問，或者存在不確定的事項，應該及早終止業務，避免錯誤地發放貸款，造成損失。在實踐過程中，對于風險的復核識別，都是必要的。

4．嚴格落實全過程風控。在貸款審查階段和合同簽訂階段，小額貸款公司應當嚴格按照相關法律法規和公司內部制度的要求，降低業務風險。尤其是對于合同的簽署和法律文書的撰寫，都需要公司在內容細節上嚴格規范。在貸后管理階段，小額貸款公司應當對每個客戶都定期追蹤觀察其經營管理情況，并嚴格落實崗位責任。針對貸后管理，公司風控部門應當事前制定不同的方案以應對不同類別的風險，業務經辦人員應當始終跟蹤自己所負責的業務，各部門通力配合，確保當有客戶出現違約風險或已經違約時，能夠及時通過法律的途徑查封抵押物或其他債務人財產，將公司的損失降到最低。當貸款風險發生后，公司應當與客戶積極商議解決辦法，包括抵押物變現、不動產拍賣等，避免形成呆賬壞賬。當然，用法律手段維護自身權益是最后一道防線，小額貸款公司還是應當盡量通過貸前審查等手段評估客戶信譽和經營水平，確保貸款按期正常歸還。

（二）內部風險控制

小額貸款公司的內部風險主要來源于員工的道德風險和操作風險，員工管理是公司內部管理的最重要一步。員工的專業技能、工作態度和道德操守都直接決定著小額貸款公司業務風險水平。如果員工為了自身利益串通客戶惡意欺詐，那么不僅是員工個人的污點，也將給公司帶來嚴重損失。因此小額貸款公司的員工管理是其內部風險管理的核心所在，處于至關重要的位置。對此，可以考慮從以下幾個方面著手改進公司內部風控體系。

1．提高公司員工的道德素質。“慎獨、自律”是金融從業人員，更是小額貸款公司人員的重要品質。員工不為非法利益所驅使，才能保證公司正常運轉。公司人力資源部門在招聘時應當注重員工的道德誠信水平，核實員工的身份背景信息。公司也應當對員工開展職業道德培訓，加強員工對法律法規的理解和認識。同時，樹立員工的職業榮譽感，提高職業道德水平。

2．提高員工的專業素質。“專業、求精”是對于公司人員的專業素質上的要求，知識上的貧瘠會導致嚴重的錯誤，因此無論外部培訓還是內部培訓都至關重要。小額貸款公司的人力資源部門應當建立從招聘到員工成長的全過程專業水平考核制度，定期開展培訓，使員工充分了解所處行業現狀、所在公司業務種類和面對客戶的需求。員工深入了解自己公司的產品才能使客戶更加理解公司的產品，使自己增加經驗的同時，也能為公司和客戶爭取到最大的利益。人力資源部門可以將審計財務能力、簡單的資產評估能力等作為入職考核和員工培訓的重點，對接公司業務實際需要，充分發揮提高專業能力的作用。

3．做好風險考核與責任追究。制度的完善可以使公司內部人員得到訓練，分工更加明確，同時也為客戶和公司帶來最大化的利益。小額貸款公司應當分解公司業務流程，將每個員工的職責細化，如果哪個環節出了錯誤就及時地追究該人員的責任，使其避免再次出現同樣的錯誤。同時，分解流程還可以使員工的分工更加細化，落實不同的風險考核制度。小額貸款公司應當建立權責對等的職務體系，按照法律法規和內部制度的準繩去要求員工對自己的崗位負責。在追究責任時，也應當根據員工主觀失誤的大小和造成損失程度衡量員工應該承擔的責任。

綜上所述，對內部和外部的風險管理的是建立良好的公司治理體系至關重要的一步。對于小額貸款公司而言，分解審批責任，落實責任主體，建立責任清晰、流程科學的內部風控體系就是分散風險的最好辦法。當前，在經濟增速放緩的背景下，小額貸款公司是否能形成與之相適應的核心競爭力正經受著巨大的考驗。因此，確保風控制度主導的企業精神與業務過程的高度融合顯得十分必要。正確把握小額貸款公司的風控方向，建立科學的風險管理體系才能讓公司保持良好發展勢頭，在競爭日益激烈的市場環境中求得生存空間。