小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探析

白華林

摘要：近年來，小微企業(yè)信貸逐漸成為商業(yè)銀行競(jìng)相追逐的發(fā)展領(lǐng)域。然而，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)開始顯現(xiàn)。因此，對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析和管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行目前亟待解決的關(guān)鍵問題。該文章以工商銀行丹東分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為研究對(duì)象，指出當(dāng)前其在風(fēng)險(xiǎn)管理上存在的問題，針對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞，提出相應(yīng)對(duì)策。希望能夠?yàn)橛兄瑯影l(fā)展歷程的商業(yè)銀行提供一定的借鑒。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 丹東分行

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探析——以工行丹東分行為例

小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺經(jīng)濟(jì)組成，它對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮，帶動(dòng)社會(huì)勞動(dòng)人民致富與就業(yè)起到了不可估量的作用。然而，小微信貸業(yè)務(wù)在快速發(fā)展的同時(shí)，也帶來了巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)與隱患。為保證小微企業(yè)貸款安全，必須強(qiáng)化小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理力度。本文以工行丹東分行為研究對(duì)象，探析小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并提出合理改進(jìn)措施。

二、丹東分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況

截止2016年末，丹東分行小微企業(yè)貸款余額為34.6億元，占全部公司貸款總額的33.3%，受區(qū)域經(jīng)濟(jì)及政策性因素影響，目前小微企業(yè)貸款體量相對(duì)較小，但隨著小微企業(yè)融資需求的逐年增加，小微企業(yè)貸款規(guī)模、貸款金額、貸款增長(zhǎng)率也在逐年穩(wěn)步攀升。如表1所示。

丹東分行小微企業(yè)不良率一直處于可控范圍內(nèi)，2014年小微不良貸款率僅為0.2%，但隨著小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，不良貸款及不良貸款率也隨之出現(xiàn)抬頭趨勢(shì)，2015年已攀升到0.75%，通過系統(tǒng)的壓降化解潛在風(fēng)險(xiǎn)及逾期貸款，截止2016年末，不良貸款率略有下降，目前降至0.68%。

（二）客戶分布特點(diǎn)

截止2016年末，丹東分行小微企業(yè)貸款存量客戶206戶，小微企業(yè)客戶逐漸向水產(chǎn)品加工、汽車零配件、服裝加工、機(jī)械加工行業(yè)、制藥行業(yè)、高新行業(yè)等領(lǐng)域轉(zhuǎn)變發(fā)展。

（三）客戶劃分與信用評(píng)級(jí)

1.客戶劃分

丹東分行按照行業(yè)政策、信用狀況、經(jīng)營(yíng)管理情況等標(biāo)準(zhǔn)將小型企業(yè)客戶類型分為支持、維持、壓縮和退出四種類型，微型企業(yè)客戶類型分為支持和退出兩種類型。

2.評(píng)級(jí)授信管理

丹東分行對(duì)小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)所采用的方法是“模型評(píng)級(jí)”法。授信方面，主要采用總行小微企業(yè)授信條件的相關(guān)制度規(guī)定，即采取小微企業(yè)增量授信、存量沿續(xù)授信的方式。

三、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

近年來，丹東分行不斷深化信貸管理體制改革，提升信貸經(jīng)營(yíng)層次和質(zhì)量，加大信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，其不良資產(chǎn)率也基本保持在較低的范圍內(nèi)，但從整體上看，仍然存在著一些問題。

（一）押品評(píng)估環(huán)節(jié)存在安全隱患

丹東分行在辦理小微企業(yè)貸款時(shí)，對(duì)于押品評(píng)估環(huán)節(jié)主要參照第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)貸款抵押物給出的價(jià)格，對(duì)企業(yè)抵押物的真實(shí)情況和真實(shí)價(jià)格未采取更多有效的手段和方法進(jìn)行公正評(píng)價(jià)。在押品評(píng)估的指標(biāo)環(huán)節(jié)只考慮了企業(yè)能提供的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保及保證情況，而忽略了能反映企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況的第一還款來源等指標(biāo)的分析，造成了小微企業(yè)貸款中過度重視押品，輕視企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，從而未能客觀反映出企業(yè)的整體面貌。

（二）信貸人員隊(duì)伍業(yè)務(wù)水平有待于提升

丹東分行目前從事小微企業(yè)基層營(yíng)銷和操作人員不足，且信貸人員年齡普遍偏大，雖具有一定的信貸經(jīng)驗(yàn)，但部分人員法律意識(shí)淡薄，部分客戶經(jīng)理迫于績(jī)效考核人壓力及其他外界影響，違反準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，甚至編造不實(shí)的信息來美化企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，由此埋下了一些風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）貸后管理不到位

貸后管理不到位也是丹東分行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理存在的嚴(yán)重問題之一，主要體現(xiàn)在貸后檢查不到位以及數(shù)據(jù)收集和處理的滯后等方面。

四、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)措施

（一）優(yōu)化小微企業(yè)評(píng)估體系

1.建立小微企業(yè)客戶檔案系統(tǒng)

應(yīng)主動(dòng)收集轄內(nèi)所有小微企業(yè)的基本信息，利用多種渠道完善行內(nèi)客戶信息檔案庫(kù)建設(shè)。客戶信息主要包括股東構(gòu)成、管理者資質(zhì)、銀行結(jié)算情況、信貸及貿(mào)易履約情況、行業(yè)前景和市場(chǎng)環(huán)境等。客戶經(jīng)理在系統(tǒng)中為新增客戶創(chuàng)立客戶編碼并及時(shí)更新老客戶的信息變動(dòng)情況。信息收集完畢后，對(duì)新增客戶和已有客戶進(jìn)行分析，及時(shí)動(dòng)態(tài)更新小微企業(yè)客戶名單庫(kù)，逐步退出不良率高、風(fēng)險(xiǎn)性大的客戶。

2.完善客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)非財(cái)務(wù)指標(biāo)

在對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)。需要針對(duì)能真實(shí)反映客戶實(shí)際情況的非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行補(bǔ)充完善，從國(guó)家政策扶持、行業(yè)發(fā)展前景、擔(dān)保抵押市場(chǎng)及企業(yè)管理者素質(zhì)才能、企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、企業(yè)人才儲(chǔ)備等多角度多方面進(jìn)行評(píng)估，定期對(duì)非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整充實(shí)，準(zhǔn)確把握小微企業(yè)動(dòng)態(tài)，使得小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系更加完善。

3.精簡(jiǎn)評(píng)估審批流程

丹東分行信貸業(yè)務(wù)評(píng)估審批流程分為評(píng)級(jí)、授信、押品評(píng)估和融資四個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行操作，即執(zhí)行“四合一”操作流程。小微企業(yè)客戶在進(jìn)行貸款申請(qǐng)時(shí)需要經(jīng)過九層審批，還需要辦理貸款抵押登記，總共大概需要三個(gè)月的時(shí)間才可結(jié)束。這與小微企業(yè)客戶對(duì)資金需求“短、頻、急”等特點(diǎn)是相違背的，造成了許多小微企業(yè)客戶資源的流失。因此應(yīng)該根據(jù)小微企業(yè)的行業(yè)和資信水平進(jìn)行分類，對(duì)處于成長(zhǎng)期和成熟期的小微企業(yè)，可專門制定簡(jiǎn)化的信貸審批流程；對(duì)處于起步期和衰退期小微企業(yè)，應(yīng)提高警惕，嚴(yán)格對(duì)評(píng)級(jí)、授信、押品、融資四個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行把關(guān)，將信貸風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（二）注重小微企業(yè)專職客戶經(jīng)理隊(duì)伍選拔與培養(yǎng)

1.明確小微信貸客戶經(jīng)理選拔的標(biāo)準(zhǔn)

客戶經(jīng)理對(duì)小微企業(yè)的篩選，主要是從小微企業(yè)所提供的資料中進(jìn)行，需要運(yùn)用相關(guān)知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)去分析。同時(shí)要深入了解企業(yè)，還需付出辛勞進(jìn)行實(shí)地調(diào)查走訪。對(duì)于小微企業(yè)來說，客戶經(jīng)理是小微企業(yè)與銀行間聯(lián)系與溝通的紐帶，責(zé)任重大。因此應(yīng)重點(diǎn)選拔具有較強(qiáng)綜合分析能力、具有艱苦奮斗、吃苦耐勞精神以及較強(qiáng)遵紀(jì)守法品質(zhì)與意識(shí)的人員擔(dān)任小微信貸客戶經(jīng)理。

2.建立小微信貸客戶經(jīng)理培訓(xùn)體系

針對(duì)客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，要以各類信貸領(lǐng)域案件和風(fēng)險(xiǎn)事件為切入點(diǎn)，以案說法，圍繞防外部欺詐、防內(nèi)外勾結(jié)、加強(qiáng)內(nèi)部操作管理等內(nèi)容，不定期組織開展信貸領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控的專題教育，使客戶經(jīng)理深刻認(rèn)識(shí)不執(zhí)行政策制度或執(zhí)行不到位可能導(dǎo)致的嚴(yán)重后果。要加強(qiáng)對(duì)小微信貸客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，靈活采取多種方式，使客戶經(jīng)理熟練掌握小微信貸產(chǎn)品和信貸流程的操作，嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)構(gòu)持證經(jīng)營(yíng)和人員持證上崗制度。

3.完善小微信貸客戶經(jīng)理的激勵(lì)與約束機(jī)制

應(yīng)從客戶經(jīng)理個(gè)人的角度，來制定更加貼合實(shí)際工作的考核方式，不僅要考核客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)績(jī)效，更要好考核其履職效果，確保風(fēng)險(xiǎn)防范措施執(zhí)行到位。

目前丹東分行的考核工作為按季考核，但是實(shí)際上一些信貸業(yè)務(wù)周期較長(zhǎng)，因此可以對(duì)考核周期進(jìn)行調(diào)整，不必局限于季度要求，確保信貸業(yè)務(wù)能夠獲得足夠的運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間，同時(shí)也能夠減少一些客戶經(jīng)理為著急完成任務(wù)而盲目放貸行為的發(fā)生。

在對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行激勵(lì)的同時(shí)，也應(yīng)采取有效措施完善約束機(jī)制。要對(duì)內(nèi)外勾結(jié)騙貸人員進(jìn)行嚴(yán)懲，防止以行政處罰代替依法處罰。

（三）及時(shí)做好貸后風(fēng)險(xiǎn)防范與管理

1.貸后抵押品與資金流向監(jiān)控管理

（1）貸后抵押品管理

一是定期查看與檢查；二是對(duì)貸款擔(dān)保、抵押率不足的，應(yīng)及時(shí)要求客戶追加擔(dān)保或增加抵質(zhì)押物，確保擔(dān)保、抵質(zhì)押物足值、合法、有效。

（2）資金流向監(jiān)控

應(yīng)定期監(jiān)測(cè)企業(yè)賬戶交易記錄，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)貸款資金實(shí)際用途，以及企業(yè)是否參與民間借貸、投資房地產(chǎn)、投入股市等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，及時(shí)核實(shí)關(guān)聯(lián)企業(yè)間非常規(guī)資金往來，尤其要注意企業(yè)資金出入境變動(dòng)情況，避免企業(yè)挪用或抽逃經(jīng)營(yíng)資金。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)定期檢查與管理

（1）貸后風(fēng)險(xiǎn)檢查與管理

要定期走訪客戶，并關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、擔(dān)保等信息。同時(shí)積極推進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的貸后管理模式，建立小微企業(yè)存續(xù)期管理臺(tái)賬，加大對(duì)小微企業(yè)所在行業(yè)、集群的持續(xù)監(jiān)測(cè)分析，特別關(guān)注企業(yè)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)、上下游行業(yè)、民間融資、互保聯(lián)保等風(fēng)險(xiǎn)傳遞，防控群發(fā)性、區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）做好風(fēng)險(xiǎn)客戶信用評(píng)級(jí)授信重檢工作

對(duì)已經(jīng)授信的客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的正常類、關(guān)注類貸款、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)類問題貸款應(yīng)及時(shí)進(jìn)行評(píng)級(jí)重檢，調(diào)整客戶授信總量和風(fēng)險(xiǎn)敞口。

（3）逐月梳理即將到期貸款明細(xì)

逐筆進(jìn)行還款能力檢查和分析，預(yù)判貸款到期歸還可能性，對(duì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)的貸款提前采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，及時(shí)落實(shí)還款資金來源，防止出現(xiàn)本金逾期和欠息。

3.貸款材料及時(shí)歸檔

在貸款發(fā)放后，應(yīng)逐筆檢查貸款支付的合理性和用途的合規(guī)性，完成相關(guān)單據(jù)及發(fā)票等證明材料的歸集工作，為驗(yàn)證貸款用途真實(shí)、合規(guī)提供依據(jù)。