銀發〔2017〕235號文對客戶身份識別工作的新挑戰

楊帆

【摘要】在235號文件出臺之后，中國人民銀行要求加強對客戶身份識別，重點針對反洗錢運動進行識別。文章以此為分析對象，首先對客戶身份識別定義概念進行了介紹，接著分析了235號文件出臺背景，最后論述了235號文件給金融機構啟示，以便使得金融機構可以更好的做好客戶身份識別，做好反洗錢工作。

【關鍵詞】客戶 反洗錢 身份識別

近日中國人民銀行下發了關于反洗錢客戶識別工作的通知，簡稱235號文件，該文件主要是以落實風險管理為本職工作方法，指導反洗錢機構更好的對客戶身份進行識別。

一、客戶身份識別的定義與概念

在許多經濟學家的眼中，我國反洗錢語境中，關于客戶身份識別和客戶盡職調查詞匯基本上是相同的意思，主要是指金融機構應當盡到自身義務，窮盡一切合法的辦法了解客戶信息，防止潛在洗錢或者其他違法活動的存在。

在國際反洗錢的監管標準之中，根據國際新十項規定，客戶盡職調查和客戶身份識別之間有明確的區分。客戶身份識別主要是對客戶的身份進行辨別，并且進一步可以劃分成身份識別。除此之外，客戶盡職調查還包含有對客戶的所作所為持續跟蹤，對于其所操作的可疑交易進行監測。換言之，客戶盡職調查包含有客戶身份識別，不僅需要對靜態的人進行掌控，更要關注人們的各項動作尤其是交易動作，不僅需要對眼前所看到的事物進行摸排，更需要透過現象看本質，探究客戶交易的真實目標，判斷其是否存在洗錢的可能。

從某種意義上說，金融機構的反洗錢工作就是對客戶身份的識別工作。

二、《235號文》之背景

在去年9月份，國際反洗錢工作小組曾將相機20集團提供的一些具體可行的報告建議建議加快有關法人企業的透明度，國際標準，同時，國際反洗錢集團針對各國執行加強受益所有權標準文件的情況進行了評估，通過不斷強化后續留存使相關缺失得以及時糾正。其中一個至關重要的著眼點在于，審視各國是否真正落實了相關標準，而不僅僅只是關注各國法律中是否包含的一些文件標準。因此，235號文件呼之欲出。在235號文件中，文件首次明確了認定受益所有權的范圍之外，還加入了由中國人民銀行征信中心負責登記的相關內容。之所以規定了受益所有權集中登記主要是由于金融機構在核實法人實體收益所有權時非常困難，存在許多挑戰。

第一，復雜的法律結構格會掩蓋公司實體的所有權結構。在許多情況之下，復雜的法人結構及其離岸主體的多層次是洗錢的天然屏障，他們可以通過非常可靠方式悄無聲息的達到洗錢目的，而且這種方式難以讓人覺察。

第二，具有多層所有權的法律結構或者公司實體可能會增加金融機構的核實數量。

第三，各國之間的文件缺乏標準化的定義，在履行義務或者核實收益權工作時困難重重。

第四，在受益所有權轉讓司法管轄區間內，金融機構可能不會意識到這種變化，但是這種變化卻能給銀行的業務帶來風險。

第五，金融機構在應對政策環境時缺乏靈活度，有可能會受到監管機構的質疑。

三、235號文件給金融機構的啟示

雖然在對客戶身份識別上存在一定難度，但并不是無計可施，我們可以做到以下幾點。

第一，加強檢查指導，提升反洗錢的意識。網點授權監督人應當對柜員的日常狀況進行檢查，對于新到柜員的業務辦理應當進行全程指導，認真落實內控制度，開展反洗錢檢查，增強新柜員的反洗錢意識。

對于職能部門來說，應當加強兩微一站平臺建設，加強員工反洗錢知識的宣傳，可以通過微視頻或者互動形式動員所有職工積極參與其中，使廣大職工充分認識到235號文件的重要性，提高廣大職工履行自身職責意識，使廣大職工積極參與到反洗錢過程之中。

第二，提高服務技巧，加強反洗錢培訓。職能部門應當加大對于客戶身份識別的技巧訓練，根據235號文件的要求做好對于集團客戶尤其是法人客戶的識別。首先，可以聘請專家學者到行內進行宣傳，提高廣大會員在反洗錢意識方面的技能。其次，加快反洗錢制度的收集和整理，加快典型案例的印發和整理，將典型案例可以引發到一線柜臺的手中，通過自我學習和集中學習相結合的模式，提升柜員對反洗錢制度的了解，提高柜員對于235號規定的認知，從而使得柜員的識別能力得到進一步加強。最后，應當結合現實狀況進行模擬訓練，通過對于經典場所模擬增強柜員的反洗錢工作實戰經驗。

第三，建立數據庫，建立反洗錢系統。對銀行來說，應當與國家行政部門建立起數據庫串聯數據庫，實時共享，這樣可以更好做好反洗錢工作，尤其是做好對于法人客戶反洗錢工作。在建立起完善客戶信息庫之后應當做好備份工作，詳細記載客戶信息、職業、聯系方式、當客戶身份發生任何變化之時應當進行補充，保證信息完整和有效。與此同時，還應當根據客戶的賬戶屬性、行業行業內種業務、交易特征等等記錄對客戶風險進行劃分，尤其是為客戶提供規模以上金額業務應當進行嚴格操作，即使進入中國人民銀行聯網核查系統，檢驗客戶的身份是否真實，及時通知人民銀行監管系統進行填報，做好現場把關。

第四，對于初次法人客人應當對其進行識別，了解客戶法人實際控制人和實際受益人，法人客戶所有權結構、股權變更等等情況。與此同時，我們還應當對企業法人和財務人員名單建立大數據庫，通過大數據對該類人員資金變動進行持續監測，密切關注這些賬戶的任何異常活動，通過數據模型方式建立可疑監測系統，有效識別可疑交易。

參考文獻

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