區塊鏈技術對城市商業銀行票據業務的影響研究

黃文菁 王礫苑

[摘 要]在我國，區塊鏈技術步入初步規模化實質性應用場景階段，無可避免地具有新興市場機會與風險并存、混亂與問題共生的特點。文章從政府角度、社會角度、行業角度、技術角度四個維度綜合分析了區塊鏈技術在我國的發展現狀與問題。而對于最早步入實用型場景的金融領域，區塊鏈技術的應用促使城市商業銀行的票據業務自動化、提高透明度和加速流程。

[關鍵詞]區塊鏈技術；票據業務；去中心化；時間戳；智能合約

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.36.162

1 區塊鏈技術在我國發展現狀

發達國家主流金融機構2015年起開始高度關注區塊鏈技術，具體表現為：英國央行已組建區塊鏈技術團隊；美國納斯達克證券交易所（NASDAQ）利用區塊鏈技術開發股票上市系統；R3區塊鏈聯盟——一個由42大全球金融機構支持創建的使用區塊鏈技術的交易平臺的建立，更是證明區塊鏈技術在金融領域已被認可，部分進入了實踐階段。在我國，區塊鏈技術2018年才步入初步規模化實質性應用場景階段，無可避免地具有新興市場機會與風險并存、混亂與問題共生的特點。

從政府的角度來看，我國理智地把區塊鏈拆分成了數字貨幣和區塊鏈技術兩大部分區別對待。一是對數字貨幣始終保持謹慎態度，政府的態度幾度反復從觀望、到關停比特幣交易渠道、至承認比特幣交易合法。2013年12月5日，《關于防范比特幣風險的通知》的發布表明了我國政府對比特幣的態度，并強調比特幣不能作為貨幣在市場上流通。基于比特幣的幣值波動巨大形成了投機性預期風險，我國曾在2017年9月關停了數字資產交易平臺所有交易。由于被比特幣巨大漲幅吸引而加入炒作的業內業外人士不斷激增，政府的態度幾度改變，但始終沒有認可比特幣的貨幣屬性。二是積極鼓勵推動區塊鏈技術的應用。2017年5月16日，我國發布的首個區塊鏈標準《區塊鏈參考架構》是區塊鏈領域重要的基礎性標準，標志著我國政府開始著手構建區塊鏈的國家級標準。2018年5月20日，《2018年中國區塊鏈產業發展白皮書》這份由工業和信息化部信息中心正式發布的官方白皮書深入分析我國區塊鏈應用落地情況。然而，也正是由于區塊鏈技術的去中心化模式帶給監管層不小問題，區塊鏈應用如何在監管與匿名之間達到平衡，政府須出臺更多的辦法來引導該技術的正確使用方向，避免出現技術濫用。

從社會的角度來看，區塊鏈技術的應用展現了明顯的分化——主動擁抱和被動接受。行業巨頭本著掌握先進技術就等于掌握核心競爭力的理念對區塊鏈技術表現了極大的熱情。眾多小公司也在爭取區塊鏈技術去中心化后交易節點的機會。而處于中心平臺的大型公司在經濟中依然發揮著主導作用，并稍顯被動的接受區塊鏈技術改革。盡管以一個中心化的大型企業或大平臺作為可信的第三方存在著一些低效率、高成本的特點，但這仍然是普通群眾普遍接受的價值交易模式。因為在群眾看來，中心化的機制中承擔責任和監管的運營平臺是由政府直接監管、背書的，信任度明顯更高。區塊鏈技術的出現到底是像業內人士所謂的第四次技術革命，還是網絡媒體猜測的一個曇花一現的騙局。

從行業的角度來看，基于區塊鏈技術的去中心化、時間戳、不可逆轉等特征，金融領域對于該技術的探索領先一籌。如商業銀行主要圍繞支付清算、票據結算、信息存儲、內部控制等方面展開應用性實驗。除了金融領域，區塊鏈技術的實踐性應用已延伸到其他領域，如物聯網、供應鏈采購與物流、公證防偽醫療應用、政務應用、設備制造等，不斷豐富應用場景。各大互聯網巨頭如阿里巴巴、騰訊、京東的加入更是引發了對區塊鏈技術應用市場的激烈競爭。據德勤（DTT）發布的2018中國區塊鏈應用最新市場調查研究數據反應，傳統行業比新科技行業更熱衷于探索開發區塊鏈技術的應用，特別是醫療領域有可能成為除金融領域外的第二大應用領域。

從技術的角度來看，仍然有許多非業內人士混淆甚至將數字貨幣和區塊鏈技術畫等號。“2008年末，一個化名為Satoshi Nakamoto（中本聰）的神秘人士發表了一篇著名的論文《比特幣：一種點對點的電子現金系統》，此后比特幣的概念浮出水面。”比特幣展現了其去中心化、全世界流通、匿名、免稅、免監管的數字貨幣特點，而分布式數據存儲、點對點傳輸、去中心化制約被其中本聰稱之為區域鏈技術。不可否認的是，區塊鏈技術隨著比特幣等數字貨幣的飛漲而暫露頭角，但區塊鏈與比特幣之間絕不可畫上等號。區塊鏈技術應該被定義為數字金融時代的一項創新工具、一項價值傳遞網絡、一項分布式賬本數據庫、更是一項從最底層替代傳統金融業現有的IT基礎架構的創新技術。

因此，從短期看來，區塊鏈技術可能仍將處于行業、企業內部試驗用例或小規模應用層面。但從長遠來看，應重視其對社會發展尤其是對金融行業的深刻影響。

2 區塊鏈技術對城市商業銀行票據業務的影響

區塊鏈技術作為一個擁有“去中心化、時間戳、加密安全性、智能合約、分布式賬本數據存儲等特征”的新興技術，其在銀行票據業務的運用或將防范傳統票據業務中存在的問題，改善票據市場的亂象。

第一，監管問題。票據市場的發展超過了市場的建設，具體表現為票據市場透明度不高、出現監管漏洞的環節較多，票據回購詐騙案件隨著票據業務的迅猛發展而增多。例如發生在2016年震驚全國的中國農業銀行北京分行保險柜39億元票據變報紙事件，歸根結底就是回購貼現交易中出現了重大監管漏洞。走在區塊鏈技術運用前沿的微眾銀行、招商銀行等銀行，提出聯合多家銀行建立以區塊鏈技術為核心支撐技術的區塊鏈票鏈平臺，以逐步替中心化的高成本低價值的傳統交易模式。參與研究區塊鏈技術在票據業務的應用的非銀行類金融機構在逐步擴容，監管機構也可以作為獨立的節點參與監控數據發行和流通全過程。在區塊鏈票據平臺業務運作過程中的所有信息都將被記錄在區塊鏈分布式賬本中，這些信息可追溯、實施性強，為銀行的權利義務履行決策提供有效的數據參考和依據，可以解決復雜場景下多方協作和互信問題。

第二，真實性問題。近年來，由于各大銀行均出現不同程度損失的票據大案，國家加強了對電子票據和紙質票據的監管。但對于部分人員配備、制度設計、設備資源均不如大型商業銀行的城市商業銀行，真實性問題仍然花樣百出。有些中小銀行甚至沒有在全部的網點配備票據鑒別設備，需要人工識別票據的真偽。銀行之間的激烈競爭，不透明的市場機制，兩大因素制約了市場交易價格反應機制，導致價格對資金需求反映不真實。利用區塊鏈技術創建數字票據環境，區塊鏈通過不可篡改的時間戳呈現票據的完整生命周期，解決傳統票據業務信息防偽問題。票據業務環節在區塊鏈票據平臺上都是可追溯的，大型公司和中小公司的地位對等，促使市場交易價格反應真實融資需求。

第三，及時性問題。大型商業銀行自央行下發《關于規范和促進電子商業匯票業務發展的通知》后，已逐年減少紙質票據的使用。然而，許多中小銀行的出票金額在100萬元以下占票據業務總比重較高，部分城市商業銀行特別是分布在中西部的三線城市以下的城市、縣級網點還在使用紙質票據。甚至有些城市商業銀行的縣級網點不具備鑒別或操作票據承兌的人員、設備配備，需要專人專車陪同去市級網點辦理票據業務。這無形中為中小企業增加了額外的費用和時間成本，不利于這類業務的有效開展。我國的城市商業銀行的建立初始目的就是為了與大型商業銀行形成互補，市場定位必然差異化較大。城市商業銀行票據業務對象大部分為中小企業，其持有的小票、短票通過中介后融資成本高于盈利。區塊鏈技術進入實踐性應用場景后，城市商業銀行在票據業務獲得的機會和好處明顯比大型商業銀行更多。游離于上海票據交易所場所的小票、短票可以通過區塊鏈票鏈平臺提高兌付的及時性。區塊鏈的去中心化特征，使得票據融資的各個環節減少對中心機構的依賴，以更低的成本建立節點成員之間的信任關系，提升整個業務鏈的運作效率。

第四，違規操作問題。票據業務的巨大盈利使得部分商業銀行采用“逆向操作”繞開監管，甚至部分城市商業銀行由于服務對象游離于上海票據交易所場所而進行違規操作。發生在2016年底的郵儲銀行違規票據案件，涉案票據票面金額79億元，涉及12家銀行業金融機構均被銀監會開出巨額罰單。這個案件揭露了銀行票據業務內控管理缺失、員工合規意識淡薄、嚴重違規經營的幾個共性。票據業務指標壓力和盈利能力及其為商業銀行帶來的連鎖效應，使得部分銀行過分追求考核效益而放松了對風險的控制。對于城市商業銀行而言，大部分的小票、短票的盈利性較差，因此更偏重辦理一筆票據業務帶來的連帶業務，如收取保證金、開對公賬戶、定期存款、增加信貸規模，甚至會辦理一些擦邊球的業務，如主動給客戶貸款后轉換成保證金、“光票”回購即放棄所有跟單材料的審查。建立區塊鏈票據平臺，通過智能合約將票據準入標準、票據業務流程規劃、票據操作風險承擔方式等編程寫入票據平臺，形成一份有市場約束力的共識協議，有效規范市場秩序。

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