新形勢下商業銀行信貸風險的控制策略

胡修遠

【摘 要】 自2008年金融危機以來，全球經濟雖遭受重創但逐漸回暖，逐步進入新的發展時期。而對于商業銀行而言，其中最為重要的就是對與信貸風險的控制機制，將信貸風險限定在可控范圍內，使得風險管理控制安全性提高，這對商業銀行而言是一個相對具有挑戰性的領域。本文基于此種觀點，對商業銀行信貸風險中存在的相關問題進行了分析，并探索了國外先進實踐經驗，提出了相關策略以期為此項工作提供借鑒。

【關鍵詞】 商業銀行 風險控制 信貸管理

引 言

近些年來，商業銀行在經濟發展中的作用不斷增強，能夠為人們的各項經濟活動創造便利，但相應的，此種便利也就伴隨著一定的風險，不僅僅是商業銀行用戶所面臨的風險，還意味著商業銀行本身所面臨的風險。就商業銀行的運作模式來講，其是通過利用客戶存款并開展其他方面的信貸業務來獲取利益的機構，信貸業務是商業銀行正常運轉以及獲取利益的主要手段，占據著較為重要的地位。隨著近些年來經濟水平的提高以及社會生活的不斷改善，商業銀行開展信貸業務的同時所面臨的風險也隨之不斷變化，由單一型逐漸向多元化轉變。對于商業銀行來說，適應這一變化并且及時做出改變，能夠更好的提高自身的競爭力，在激烈的市場以及經濟競爭中立于不敗之地。本文對商業銀行信貸風險中存在的相關問題進行了分析，并探索了國外先進實踐經驗，提出了相關策略以期為此項工作提供借鑒。

一、商業銀行信貸風險控制管理工作的問題原因分析

（一）我國商業銀行信貸風險控制相關問題

我國商業銀行信貸風險控制相關問題主要有：風險評級系統有待優化；風險評估流于形式，相關工具缺乏；對于風險的掌控能力有待提高。

1、風險評級系統有待優化

在進行信貸業務相關工作之前，對其中存在的相關風險進行合理評級是加強對于風險管理以及控制的基礎。一方面，重視風險評級能夠對貸款等信貸業務可能會造成的損失進行合理預估，并且對此項工作中存在的風險的相關等級和水平進行檢測，從而合理分配經濟，在風險合理的范圍之內實現經濟效益的最優化以及最大化。但就目前我國商業銀行的信貸業務的風險評級工作來說，并未達到科學合理的程度。

一般來說，商業銀行面向大型企業或者客戶進行信貸工作時，發放的貸款額度也較大，中型企業次之，微小型企業最小。在此種情況下，由于種種原因，大型企業發生不良貸款的概率一般較低，但此種情況仍然存在。而小型企業的不良貸款發生率由于自身償貸能力和經濟能力的限制等等較大型企業更高。這就意味著盡管商業銀行建立了相關信貸業務風險評估機制，但并不完備以及科學，由此造成不良貸款的情況時有發生。

2、風險評估流于形式，相關工具缺乏

我國目前商業銀行對于信貸業務風險評估工作大多數僅僅浮于形式，并沒有深入了解信貸工作對象的實際資金需要以及還款方式，在此種情況下容易增加信貸業務的風險；此外，商業銀行目前所運用的分析工具中缺乏針對現金為核心的情況，盡管在表面上對信貸業務對象作出了較為科學的風險評估和分析，但并不能夠在本質上解決相關問題。最為重要的是，長久以來，商業銀行的信貸業務中存在著重規模，輕質量的情況，由此造成了各個商業銀行之間的競爭更加激烈，甚至存在手段和方式扭曲的情況，忽視了相關工作中存在的風險以及信用問題，這也在一定程度上間接導致了不良貸款發生率的提高，這會嚴重影響商業銀行相關業務的進一步拓展，甚至在嚴重的情況下會阻礙經濟的發展。

3、對于風險的掌控能力有待提高

就目前而言，我國商業銀行在一般情況下不能直接干預客戶的存取款情況，在開展信貸業務以及簽訂相關合同的同時未經過專門人員的審核和監督，這就為信貸過程中的相關工作埋下了一定的隱患和安全風險。縱觀我國近些年來出現的眾多信貸業務糾紛案件，不難發現，其中有許多情況就是因為信貸工作開展程序不規范，或者相關擔保以及抵押程序手續有缺陷造成的。

（二）我國商業銀行信貸風險控制中相關問題形成原因

我國商業銀行信貸風險控制中相關問題的形成原因主要表現在國家環境以及政策的影響；信息不對稱的影響；風險預估中存在的不確定因素。

1、國家環境以及政策的影響

盡管我國經濟自改革開放以來取得了較大發展，但不可否認的是，我國仍舊處于社會主義初級階段，生產力發展水平有待提高，國家進行融資離不開商業銀行的支持，相應的，國家經濟的良好運行也離不開商業銀行作出的重要貢獻。盡管此種情況在一定程度上刺激和推動了商業銀行的發展，提高了商業銀行的發展水平，但也在一定程度上將經濟發展不成熟所蘊含的風險間接轉移到了商業銀行方面，這也增加了商業銀行進行信貸業務的過程中的風險，以及風險的不可控性，加大了管理和監控難度。

2、信息不對稱的影響

在商業銀行日常進行各項工作的過程中，主要存在的信息不對稱情況大致有三種，其中包括會計信息的不對稱、市場信息的不對稱以及產品信息的不對稱。眾所周知，信息不對稱對于商業銀行信貸業務的風險提高有著極為明顯的影響，需要提起足夠的重視。例如，在某些企業進行資金周轉時，向商業銀行申請高額貸款，為了給自身制造便利條件，通過會計制造不真實的公司財務信息來騙取貸款等等，由于此種企業本身償還貸款的能力極為有限，導致商業銀行進行信貸工作的風險大幅提高。

3、風險預估中存在的不確定因素

商業銀行在進行風險預估的過程中，盡管對可能存在的種種情況進行了預測，但仍舊有預期之外的不確定因素出現。此種不確定因素大體上可以分為兩個方面：首先，政府對于相關經濟政策的變化不能夠完全處于預期之中；其次，企業自身的發展狀況以及壽命在可預期范圍之外。若企業自身的壽命較短，同時政府作出臺的經濟政策實效性較短等因素，會直接影響到商業銀行的信貸工作風險，從而使得商業銀行的風險控制難度增加，不便于管理。

二、國外有關商業銀行信貸風險控制的先進經驗

（一）合理并獨立的風險評估和管理體系

在西方發達國家，商業銀行一般多采用較為獨立的董事會控制方式，在此種管理模式之下，銀行的各個平級高級管理層之間相互獨立，互不干涉，實行垂直管理的方式。將各種情況下可能存在的風險在銀行總部進行較為集中的管理并且加以控制，以此加強總行對于風險的監控效果，從而在一定程度上將銀行可能面臨的風險降到最低，其中最以美國為代表。

（二）行之有效的內部監督和控制模式

行之有效的內部監督和控制模式主要有較為科學的銀行系統結構；實行業務權限制約，審批授權機制完備；高效電子化的信息傳輸和管理；完備的審核制度等四個方面。

1、較為科學的銀行系統結構

在很多銀行中，總行在各個支行中設立專門的審計部門，負責該支行的業務審計和監督，便于管理。在此種管理模式下，相關審計部門直接向銀行總部負責，向總行匯報相關工作，便于總行及時了解支行的運行情況，加強對于信貸業務風險的了解和控制，也能夠免于相關部門受到支行的制約，提高工作效率和真實性。

2、實行業務權限制約，審批授權機制完備

針對各個支行中存在的信貸工作問題，世界上較為先進的銀行實行三人信貸審批的方式，以此形成相互制約的機制，并且促使其在進行審批授權的過程中更為謹慎。例如，在企業進行相關貸款的同時，銀行需要根據相關規定進行企業存在的貸款信用以及相關風險進行評估，隨后，由負責審批的三人共用參與信貸金額的授予工作，在此種基礎上，才能進行下一步的手續辦理工作。

3、高效電子化的信息傳輸和管理

通過進行電子化的信息傳輸，能夠很大程度上減少進行信貸業務的過程中的人為干預，從而使得對于企業信用方面的評估工作更為可觀，也在一定程度上避免了因此種問題導致的對相關工作的影響，降低了由此產生的銀行所面臨的信貸風險，同時便于銀行內部的管理的規范化和高效化，提高工作效率，縮短資金運轉周期。

4、完備的審核制度

在建立健全相關風險評估機制之外，國外部分商業銀行也建立了相應的完善的審核制度，從而使得其在開展信貸業務的相關工作時所面臨的內部風險降到最低，將對此種風險的控制和管理滲透到銀行工作的各個方面。

三、我國商業銀行信貸風險控制的相關啟示

通過對上文中的各項較為先進科學的管理模式進行分析，不難得出建立較為完備穩定的監督以及審核管理機制對于控制商業銀行信貸風險的關鍵性作用的結論，在此種基礎上，結合我國目前商業銀行發展情況，能夠提出以下幾點啟示：建立穩定且科學的管理機制；建立行之有效的風險管理模式；建立相對獨立的風險組織結構；形成先進的企業管理文化。

（一）建立穩定且科學的管理機制

我國目前商業銀行的發展水平較世界上的先進水平仍有差距，因此，我國商業銀行需要加大關于管理方面的科技投入，將更多的精力放在這一方面，從而建立較為完備的科技管理平臺，便于對客戶的各方面信息的管理，并且在必要的情況下，將內部使用的相關系統進行升級，使之不斷同當今互聯網科技時代的特點相結合，在滿足商業銀行日常工作需要的同時，將銀行所面臨的可能會出現的信貸風險控制在合理范圍內。

（二）建立行之有效的風險管理模式

我國具體情況同西方發達國家不同，國慶也與發達國家存在眾多不同之處，對于其先進的風險管理模式不能進行簡單的生搬硬套，應當在結合具體情況與國情的基礎上借鑒其運行模式，不斷完善關于風險管理模式的各方面機制。例如，首先，可以對客戶的信用情況進行具體調查，并且建立合理的信用評級，根據不同的信用評級發放不同額度的貸款業務，對于信用評級不夠高的客戶，嚴格貸款申請標準，并且在提供貸款的同時做好貸款不良的準備，將信貸業務中可能面臨的風險降到最低。在此種基礎上形成具有中國特色的社會主義商業銀行信貸業務風險管理模式，才能促進商業銀行更好的適應我國情況，推動其發展。

（三）建立相對獨立的風險組織結構

在必要的情況下，我國可以借鑒先進經驗，由總行在各個分行以及支行設立相應的風險管理審計部門，并且由總部對此類機構進行垂直管理，以確保總部能夠及時了解各個分行所面臨的的不同情況，提高總部對分行的管理效率以及應對各種風險的能力，加強各方制約，提高相關部門運行效率的同時將銀行所面臨的信貸業務風險降到最低，保持在可控范圍內。

（四）形成先進的企業管理文化

企業文化在企業發展中起到了極為重要的作用，因此，在進行銀行信貸風險控制的過程中，應當建立相應的與風險管理有關的企業文化，并且將此項工作作為銀行運轉過程中的重要目標，促進在銀行內部形成良好的對于信貸風險控制的重視氛圍，提高員工對于信貸風險控制的重視程度，提高其企業責任感，從根本上降低銀行在工作中所面臨的信貸風險，便于控制和管理。

結 語

對于商業銀行而言，最重要的就是對與信貸風險的控制機制，將信貸風險限定在可控范圍內，使得風險管理控制安全性提高，這對商業銀行而言是一個相對具有挑戰性的領域。綜上所述，本文對我國商業銀行運行過程中面臨的風險控制進行了簡要分析和探討。一方面，實現這一目標離不開國家的政策支持和扶持，只有國家和政府為銀行提供強有力的支持和幫助，才能夠為解決信貸風險控制問題奠定良好的基礎；同時，商業銀行在自身運行過程中，要重視對于國外先進經驗的借鑒和探索，從國外先進經驗中吸收有益的部分，將之同自身實踐相結合，使此項經驗符合我國實際情況以及銀行發展情況，從而逐步走出具有中國特色的社會主義商業銀行風險控制理論以及相關體系，促進我國經濟的不斷發展。

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