我國支付體系的現代化建設及風險防范

史詩

【摘要】支付清算體系是金融市場和經濟運行的核心基礎設施，是連接資金與經濟活動的重要紐帶，是現代金融服務體系的重要組成部分。近年來，隨著信息技術的迅速發展，我國支付清算體系的現代化建設步伐不斷加快，支付清算體系各方面運行效率不斷提高，但支付清算體系在追求高效運行的同時，其面臨的風險也越來越多，影響范圍以及危害程度日益加深，應引起關注。

【關鍵詞】支付系統；風險防范；預警系統

一、我國現代化支付清算系統

（一）大額實時支付系統

大額實時支付系統采用逐筆實時方式處理支付業務，全額清算資金。建設大額實時支付系統的目的，就是為了給各銀行和廣大企業單位以及金融市場提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服務，防范支付風險，它對中央銀行更加靈活、有效地實施貨幣政策和實施貨幣市場交易的及時清算具有重要作用。在全國推廣使用后，成功取代了原來的全國電子聯行系統，徹底解決了“天上三秒，地下三天”資金匯劃速度較慢的問題。大額支付系統還連接著境內辦理人民幣結算業務的中、外資銀行業金融機構、香港、澳門人民幣清算行等，每筆業務實時到賬，其功能和效率達到國際先進水平。

（二）小額批量支付系統

小額批量支付系統是中國現代化支付系統的主要業務子系統和組成部分。它主要處理同城和異地紙憑證截留的借記支付業務和小額貸記支付業務，支付指令批量發送，軋差凈額清算資金，旨在為社會提供低成本、大業務量的支付清算服務。小額批量支付系統還可支持多種支付工具的使用，滿足社會多樣化的支付清算需求，成為銀行業金融機構跨行支付清算和業務創新的安全高效的平臺。

二、我國現代化支付清算系統風險管理存在的問題

（一）內部控制監督不到位，風險意識不強

銀行管理存在片面過度追求規模和速度等行為，支付結算風險管理意識薄弱。重視經營忽視管理、重視存款忽視結算、重視效益忽視風險防范，忙于應付銀行的日常業務忽視管理和監督職能的發揮。沒有形成系統的內部控制制度，更新不及時，特別是新業務的開展缺乏必要的制度保障，風險較大。

（二）支付結算風險管理手段尚需加強

銀行在支付結算風險的管理上，大都依賴內部審計部門，不能全面真實地暴露風險。電子支付結算系統的風險管理依靠管理人員工作經驗判斷，使得風險不能完全被揭示。

（三）從業人員綜合素質與業務發展需要相脫節

從業人員對支付清算系統相關的業務知識掌握不足，僅限于日常的業務操作，而知識更新較快、業務變化較大，培訓工作沒有及時跟上使得對新業務、新知識掌握不熟練，跟不上日益發展的業務需要，在一定程度上加大了人為風險。

（四）付交易的業務量和金額空前增加

隨著我國現代化支付系統的建立和投入使用，支付交易的業務量和金額空前增加，2006年全年通過現代化支付系統完成的資金清算交易達到2596915億元，是當年GDP的12.4倍，而支付清算參與者所面臨的支付清算風險也將隨之增加。一般意義上的支付清算風險是指各種不利因素對支付系統穩定運行所產生的負面影響及其損害。國際清算銀行《關于重要支付系統的核心原則》認為支付系統中可能出現流動性風險、信用風險、法律風險、運行風險和系統性風險。以上五種風險有著廣泛的聯系，一種風險出現并擴大時，有可能導致另一種風險，各種風險之間存在明顯的傳導性、方向性，構成一個完整的傳遞鏈條。不管哪個環節出現問題，都會影響金融穩定。

三、支付清算系統風險管理的防范措施

（一）建立健全的內部管理監督制約機制，提高風險意識

防范風險的重要保證就是建立健全內部管理制度。建立健全的銀行崗位責任制，針對工作中的每一崗位和環節的業務特點制定相應的制約制度，尤其是對重要崗位要實行嚴格的崗位分工，重要崗位人員要進行定期檢查和輪換。重視對支付結算業務風險的防范，加強自身的經營管理、控制金融資產風險的發生，要從已經發生的各類案件中吸取教訓，重視內部控制以及風險的防范。

（二）強化人民銀行參與支付清算體系管理的力度

人民銀行作為支付清算的組織者、管理者和社會資金的最終清算者，在支付清算體系建設中人民銀行應站在全局的角度，進行全盤考慮，科學、系統地研究支付清算體系與國民經濟發展的關系，建設全國性安全、高效的支付清算體系。同時，研究探索科學的管理體制，防范和化解資金匯劃過程中的風險。

（三）加強員工管理，提高從業人員的綜合素質

當前金融業發展迅速，必須擁有一支訓練有素并且品質良好的工作團隊。加強對從業人員的業務培訓和職業道德培訓，通過崗位學習、業務知識比賽等形式，全面提高會計人員的綜合素質，加強法制教育，增強他們的法制觀念以及風險防范意識。

四、小結

在支付結算過程中，不管支付風險鏈中哪一個環節出現問題，都會使支付體系出現震蕩，對金融穩定構成巨大威脅。因此，消除各種風險隱患，維護系統的穩定性，促進社會經濟發展以及維護金融穩定是各國支付系統的首要任務。銀行支付結算風險的防范是一項長期、復雜的工作，應該長期樹立緊張的風險意識，不斷更新風險防范手段，將風險防范貫穿于銀行發展的始終。