農(nóng)村合作金融風險防范機制淺析

孫熙琴

摘 要 農(nóng)村合作金融機構(gòu)的風險控制對自身的經(jīng)營發(fā)展，乃至對”三農(nóng)”經(jīng)濟的發(fā)展都起到至關重要的作用。本文從農(nóng)村合作金融風險的成因入手，從內(nèi)控機制、外部監(jiān)管、信用保證、保險機制及法律規(guī)范等方面探討農(nóng)村合作金融風險的防范機制。

關鍵詞 農(nóng)村合作金融 金融風險 防范機制

中圖分類號：F830.34 文獻標識碼：A

1農(nóng)村金融風險的成因

農(nóng)村合作金融風險的形成，既有農(nóng)業(yè)、金融業(yè)特殊性的原因，還有相關政策的原因。

（1）農(nóng)業(yè)高風險低收益導致金融風險凸顯。農(nóng)戶貸款資金大部分投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等高風險弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)中，收益低成本高，市場供求信息滯后，受暴雨冰雹等自然災害和市場風險的雙重影響較大，加劇了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的風險。

（2）市場化落后，產(chǎn)權(quán)不清致使機構(gòu)運作不規(guī)范。有的農(nóng)村合作金融機構(gòu)市場化改造不徹底致使產(chǎn)權(quán)既有社員產(chǎn)權(quán)又有公共產(chǎn)權(quán)或企業(yè)性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)，造成內(nèi)部治理混亂、決策不民主、監(jiān)督不到位等問題，經(jīng)營風險和操作風險較大。由于缺乏有效的激勵機制，工作人員的薪酬和升遷與經(jīng)營業(yè)績不掛鉤，導致他們在業(yè)務操作中對融資對象的資格審查、資金回收等環(huán)節(jié)缺乏嚴格有效的監(jiān)管，出現(xiàn)嚴重的“內(nèi)部人”控制和尋租現(xiàn)象。

（3）外部監(jiān)管落后加大風險。銀監(jiān)會作為監(jiān)管主體，對規(guī)模小又分散的農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)管缺乏針對性和有效性，忽視了合作金融的特殊性，以商業(yè)銀行的監(jiān)管標準進行監(jiān)管；由于監(jiān)管手段的不足，對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的監(jiān)管多為突擊式的現(xiàn)場檢查，監(jiān)管頻率和深度十分有限。

（4）農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后加劇了金融風險。完善的農(nóng)業(yè)保險制度是分擔風險的重要機制。我國的保險公司出于逐利性的考慮，不愿意進入成本高風險大的農(nóng)業(yè)保險市場，而農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的保障作用認識不高，對風險存在僥幸心理。

2農(nóng)村合作金融機構(gòu)風險防控措施

2.1深化金融機構(gòu)體制機制改革

一是在管理體制上，應充分發(fā)揮省聯(lián)社的作用，完善農(nóng)村銀行“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，明確各自的權(quán)責；二應積極招聘和選拔具有現(xiàn)代市場意識和管理經(jīng)營能力的優(yōu)秀人才來擔任管理人員，提升農(nóng)村合作金融機構(gòu)的綜合管理水平；三要堅持以股份制改革為導向，建立現(xiàn)代化產(chǎn)權(quán)制度，優(yōu)化農(nóng)村金融機構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

2.2完善內(nèi)部控制機制

建立和完善農(nóng)村合作金融機構(gòu)的內(nèi)控機制是防范和化解金融風險的基本要素。一要完善法人治理結(jié)構(gòu)。隨著產(chǎn)權(quán)制度改革的深化，逐步實現(xiàn)民主管理，將理事會、監(jiān)事會和會員代表大會的權(quán)利和義務落實到位，對相關部門在防范和化解金融風險方面所承擔的職責要明確定位，實現(xiàn)“三會”的相互扶助制衡。二要建立經(jīng)營管理的組織制度體系。為保證農(nóng)村合作金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行，在銀監(jiān)會以及省級聯(lián)社的監(jiān)督指導下，建立健全科學有效的風險防范機制和內(nèi)部規(guī)章制度，建立會計審計制度、風險稽核制度、信貸管理制度、崗位問責制度等制度體系。會計審計制度，定期向社員代表大會匯報機構(gòu)資產(chǎn)負債情況和審計結(jié)果。風險稽核制度可以通過各種系統(tǒng)規(guī)范的稽核方法，及時發(fā)現(xiàn)工作中的違規(guī)違法操作和潛在的風險，對風險進行管理、控制，提高效率，對決策者負責并為保證決策者職責的充分發(fā)揮而實施的一種再監(jiān)督。信貸管理制度明確規(guī)定貸款發(fā)放的操作流程和要求，實行內(nèi)部分級授信和審貸分離，規(guī)范信貸行為。崗位問責制度要求各崗位職責分明，增強員工依法辦事的意識，實現(xiàn)科學化、法治化經(jīng)營，降低因人為原因而存在的操作風險。

2.3強化外部監(jiān)管機制，優(yōu)化外部環(huán)境

外部監(jiān)管是農(nóng)村合作金融發(fā)展的重要保障和促進力量。一要發(fā)揮銀監(jiān)會和各地銀監(jiān)局的作用。針對農(nóng)村合作金融機構(gòu)分布分散、經(jīng)營情況和風險控制情況存在較大差異的現(xiàn)狀，制定差別化的監(jiān)管標準和監(jiān)管方法，建立適合國情并且可操作性強的金融監(jiān)管法規(guī)體系。培養(yǎng)一支高素質(zhì)的監(jiān)管隊伍，采用現(xiàn)代科技手段，分析風險程度，并結(jié)合專項稽核等傳統(tǒng)手段對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的經(jīng)營風險實施全方位實時監(jiān)管。二要發(fā)揮行業(yè)自律管理組織的監(jiān)管職責。自律性組織要制定、組織實施行業(yè)共同遵守的行為規(guī)范及準則，規(guī)范各單位的內(nèi)部控制行為，起到同業(yè)內(nèi)管理、服務、監(jiān)督、協(xié)調(diào)的作用，配合銀監(jiān)會的監(jiān)管工作，防范和化解金融風險。三要強化新聞媒體和中介機構(gòu)的監(jiān)管作用。將農(nóng)村合作金融機構(gòu)的經(jīng)營情況向社會公布，接受社會輿論的監(jiān)督，約束金融機構(gòu)的經(jīng)營管理行為。

2.4建立信用保證保險體系

一要建立存貸款保險制度。我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)的主要貸款對象是農(nóng)民，農(nóng)民收入又主要來源于易受自然環(huán)境影響的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，還款能力有限。建立存款保險制度，可以保證存款者利益，增強存款人對金融機構(gòu)信心，保證農(nóng)村合作金融機構(gòu)利益不受損失。貸款保證保險制度可以保障金融機構(gòu)在貸款人出現(xiàn)違約不能還款時得到一定的損失補償，分擔信用風險。二要建立相互援助制度。按照金融機構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模提取一定比例的儲備金，用于幫助遇到經(jīng)營困難的金融機構(gòu)平穩(wěn)渡過危機。

2.5健全國家政策性和商業(yè)性農(nóng)村保險機制

農(nóng)業(yè)作為一個自然風險和經(jīng)營風險較高的低收益產(chǎn)業(yè)，保險制度特別是政策性保險制度的建立是至關重要的。農(nóng)業(yè)風險補償主要通過政府補貼和農(nóng)業(yè)保險來實現(xiàn)。一般農(nóng)業(yè)災害風險可以通過農(nóng)業(yè)保險來分擔，避免由于農(nóng)業(yè)災害導致農(nóng)民不能履行還貸責任引起的金融風險。巨災風險由政府成立農(nóng)業(yè)災害保障基金，對農(nóng)民進行損失補償，減少農(nóng)業(yè)災害通過信貸關系引起的金融風險。

2.6建立完善的法律保障體系

長期以來，我國對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的監(jiān)管都是依照《商業(yè)銀行法》，這顯然與理論和實際都是不合理的。為了保障中國農(nóng)村合作金融的可持續(xù)發(fā)展，應盡快出臺專門的《農(nóng)村合作金融法》、《農(nóng)業(yè)保險法》等相關法律法規(guī)，明確政府和農(nóng)村合作金融機構(gòu)的職責，規(guī)范農(nóng)村合作金融機構(gòu)運營和管理，并隨著經(jīng)濟發(fā)展和合作金融發(fā)展環(huán)境的變化而及時調(diào)整和完善，使農(nóng)村合作金融機構(gòu)的運營有法可依，提高金融機構(gòu)風險防范能力。

參考文獻

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