中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范策略之研究

周杰

【摘要】雖然我國融資擔(dān)保行業(yè)起步相對較晚，但發(fā)展速度卻極為喜人，已成長為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要組成，為大量中小企業(yè)提供了可靠的融資擔(dān)保服務(wù)，在推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及優(yōu)化資金市場等方面都有著極為搶眼的表現(xiàn)。本文將以部分中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)背景介紹為切入點(diǎn)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范策略展開全面論述，旨在提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范水平，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)化機(jī)構(gòu)運(yùn)營模式。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)防范 中小企業(yè) 融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)過法律允許成立的，以融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營為主的專業(yè)機(jī)構(gòu)，其為國內(nèi)中小企業(yè)，尤其是微型企業(yè)以及小型企業(yè)發(fā)展提供了可靠的資金支持，切實(shí)緩解了企業(yè)貸款難等方面的問題，對企業(yè)發(fā)展形成了有效助力。但由于受到銀行以及政策等方面因素的影響，使得機(jī)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)營過程中還是存在著一些風(fēng)險(xiǎn)隱患，需要進(jìn)行管控。為對機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范策略展開深度研究，相關(guān)人員首先應(yīng)對機(jī)構(gòu)產(chǎn)生背景進(jìn)行明確。

一、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)背景

市場經(jīng)濟(jì)體制的改革以及政策方面的支持，使得中小企業(yè)的規(guī)模與數(shù)量都呈現(xiàn)出了顯著增長的趨勢，已經(jīng)一躍成為國民經(jīng)濟(jì)重要組成部分，但融資問題仍然是中小企業(yè)發(fā)展重要影響因素。由于受到自身綜合實(shí)力以及外部環(huán)境等方面因素的影響，企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)，很容易會出現(xiàn)無法得到相應(yīng)資金支持以及融資門檻過高等方面的狀況，因此為解決中小企業(yè)融資難問題，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開始出現(xiàn)。

就功能而言，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)是企業(yè)和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)間的聯(lián)系紐帶，能夠?yàn)槠髽I(yè)提供相應(yīng)信用擔(dān)保，以幫助他們獲得金融機(jī)構(gòu)支持。但因?yàn)閲鴥?nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)起步較晚，擔(dān)保體系中還存在著諸多不完備之處，在實(shí)際運(yùn)營時(shí)容易出現(xiàn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，所以設(shè)置相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是極有必要的。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

（一）被擔(dān)保對象方面

如果被擔(dān)保中小企業(yè)出現(xiàn)無力償還銀行或者其他金融企業(yè)貸款的情況，擔(dān)保機(jī)構(gòu)就需依照合同完成承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，會使機(jī)構(gòu)遭受較大損失。而機(jī)構(gòu)替企業(yè)償還債款所出現(xiàn)的損失，會以量化指標(biāo)形式呈現(xiàn)出來，主要分為擔(dān)保代償損失率以及擔(dān)保代償率兩項(xiàng)內(nèi)容，其中代償率能夠?qū)?dān)保機(jī)構(gòu)在代償事件中所支付的資金進(jìn)行直觀呈現(xiàn)，而損失率則是機(jī)構(gòu)在完成對中小企業(yè)追償之后，最終產(chǎn)生的資本流失情況，兩者都屬于風(fēng)險(xiǎn)防范量化指標(biāo)要求內(nèi)容。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面

由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的參與，成功通過借款活動對銀行類金融機(jī)構(gòu)存量資本進(jìn)行了活化處理，能夠有效提高銀行資本價(jià)值，但如果一些銀行對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在認(rèn)識誤區(qū)，可能會出現(xiàn)因害怕遭受損失，而將所有風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)移給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的情況，會對機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展以及承保能力發(fā)展形成較大影響，嚴(yán)重者甚至?xí)绊懙綑C(jī)構(gòu)和銀行之間的合作。因此銀行既然要通過機(jī)構(gòu)提高自身資金報(bào)酬率水平，就應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)問題進(jìn)行明確，找出風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)所存在的問題并解決。

（三）政策層面方面

現(xiàn)階段，融資擔(dān)保行業(yè)各項(xiàng)機(jī)制與管理制度還處于不斷完善與調(diào)整之中，各區(qū)域之間所執(zhí)行的政策制度也存在著一定差異，對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)作用相對較弱，會對機(jī)構(gòu)運(yùn)行規(guī)范性造成直接影響，會直接增加各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）加強(qiáng)部門之間協(xié)作，實(shí)現(xiàn)多方共贏模式

針對金融機(jī)構(gòu)方面所存在的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與各部門之間的協(xié)調(diào)，要通過多部門共同合作的方式，實(shí)現(xiàn)多方共贏。一方面要與監(jiān)督管理部門進(jìn)行聯(lián)合，要借助部門監(jiān)管方面優(yōu)勢，對銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)不規(guī)范行為進(jìn)行約束與管理，確保可以在防止銀行將所有風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司的同時(shí)，避免機(jī)構(gòu)出現(xiàn)對銀行貸款進(jìn)行濫用的狀況，提升雙方合作緊密程度，以對兩者合作質(zhì)量進(jìn)行保證，確保中小企業(yè)融資環(huán)境能夠得到進(jìn)一步改善；另一方面要與銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，要通過積極溝通消除銀行對于機(jī)構(gòu)的認(rèn)識誤區(qū)，提高銀行與自身進(jìn)行合作意愿，而銀行方面也要堅(jiān)守誠信守諾以及業(yè)務(wù)規(guī)范等方面原則，要做好與機(jī)構(gòu)之間的信息溝通工作，并要對雙方責(zé)任形式進(jìn)行確定，以為中小企業(yè)發(fā)展提供有效助力。同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)也要不斷對自身管理以及結(jié)構(gòu)等進(jìn)行完善，要構(gòu)建起完善的財(cái)務(wù)管理機(jī)制以及資產(chǎn)負(fù)債機(jī)制，并要在和銀行機(jī)構(gòu)以及銀行協(xié)會的協(xié)作下，對聯(lián)席會議制度進(jìn)行設(shè)置，以加強(qiáng)彼此之間的聯(lián)系。

（二）優(yōu)化法規(guī)制度，增強(qiáng)政策方面扶持力度

法規(guī)制度是保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營規(guī)范性、合法性的重要手段，在對法規(guī)制度進(jìn)行優(yōu)化過程中，需要按照機(jī)構(gòu)收益性、安全性以及流動性等方面的特征，做好相應(yīng)調(diào)整工作，以為機(jī)構(gòu)提供政策方面的支持。一方面要對現(xiàn)行政策與法規(guī)進(jìn)行全面審視，要對其中的不足之處進(jìn)行修訂與補(bǔ)充，且要按照實(shí)際需要對法律以及法規(guī)法律效力、層級以及權(quán)威性進(jìn)行提升，要對機(jī)構(gòu)運(yùn)行形成有效約束與指導(dǎo)；另一方面要對政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)所具有的政府職能色彩進(jìn)行合理運(yùn)用，要借助政府在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面的優(yōu)勢，為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供相應(yīng)資金支持，以做好企業(yè)扶植。但如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)屬于互助性或者商業(yè)性機(jī)構(gòu)，其并不具備相關(guān)優(yōu)勢，此時(shí)需要做好激勵(lì)以及補(bǔ)償措施，要在政策方面給予其相應(yīng)優(yōu)惠，像減免其營業(yè)所得稅數(shù)額等，以對其實(shí)際代償損失進(jìn)行補(bǔ)償。同時(shí)要制定出與之相符的監(jiān)管規(guī)則與政策，要通過對各地監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分析與總結(jié)的方式，做好制度調(diào)查與調(diào)整工作，以對監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行完善。

（三）做好申請審核，降低擔(dān)保信貸風(fēng)險(xiǎn)

通過分析可以發(fā)現(xiàn)，之所以會出現(xiàn)被擔(dān)保方風(fēng)險(xiǎn)，多數(shù)都是因?yàn)榍捌趯彶椴粐?yán)所造成的，所以有關(guān)機(jī)構(gòu)需要進(jìn)一步增強(qiáng)申請審核力度，可以通過對銀行機(jī)構(gòu)審查機(jī)制進(jìn)行借鑒的方式，提高機(jī)構(gòu)審核水平，以對擔(dān)保信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控。

例如，在我們地區(qū)，銀行普遍執(zhí)行的授信額度標(biāo)準(zhǔn)，對民營的、商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)放大倍數(shù)是擔(dān)保資本金的5倍，國有的、政策性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)放大倍數(shù)是擔(dān)保資本金的10倍，同時(shí)會根據(jù)企業(yè)的資本金實(shí)力、擔(dān)保業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)能力、擔(dān)保質(zhì)量等多方面因素靈活調(diào)整擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)。所以擔(dān)保機(jī)構(gòu)也要學(xué)習(xí)這一點(diǎn)，不僅要對被擔(dān)保對象產(chǎn)品、行業(yè)信譽(yù)以及發(fā)展前景等內(nèi)容進(jìn)行預(yù)估，同時(shí)還要對擔(dān)保數(shù)額進(jìn)行謹(jǐn)慎考慮，以從源頭起降低信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性。

（四）科學(xué)執(zhí)法，做好外部監(jiān)管工作

所謂外部監(jiān)管，是指政府對擔(dān)保機(jī)構(gòu)各項(xiàng)擔(dān)保活動實(shí)施監(jiān)管的行為，是以對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范為目標(biāo)的管控手段。在具體進(jìn)行執(zhí)法過程中，政府主管部門并不會單獨(dú)進(jìn)行行動，會連同工商管理、財(cái)務(wù)以及金融監(jiān)管等，共同對監(jiān)管責(zé)任以及權(quán)利進(jìn)行承擔(dān)，會通過相互配合的方式，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施全面、全方位管理。各部門要在完成對監(jiān)管權(quán)力的協(xié)調(diào)、分配之后，制定出與市場真實(shí)情況相符的市場推出、市場準(zhǔn)入以及信息披露等機(jī)制監(jiān)管制度，確保可以在各項(xiàng)制度的指導(dǎo)之下，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)督與引導(dǎo)，進(jìn)而構(gòu)建其健全的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系。

（五）做好劃分，明確銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)

為防止出現(xiàn)銀行將所有風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的情況出來，不僅要依賴監(jiān)管部門對雙方擔(dān)保行為進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)還要對兩者間的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例進(jìn)行科學(xué)劃分。銀行金融機(jī)構(gòu)要在進(jìn)行借貸之前，和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)做好相應(yīng)約定，以對各方承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例進(jìn)行明確劃分，并要對擔(dān)保公司進(jìn)行協(xié)助，以對其擔(dān)保放大數(shù)額倍數(shù)進(jìn)行提升，形成良好的合作關(guān)系，保證雙方間合作領(lǐng)域可以得到進(jìn)一步拓展。銀行監(jiān)管部門要將銀行是否與擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)建起良好合作為指標(biāo)，對銀行中小企業(yè)信貸工作開展情況進(jìn)行評價(jià)。此外政府有關(guān)部門也要出臺相關(guān)法律政策，要為兩者義務(wù)以及責(zé)任履行提供法律方面支持，以對雙方風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與工作執(zhí)行形成一定程度法律約束。

（六）實(shí)施動態(tài)監(jiān)督，做好信息數(shù)據(jù)篩選

在信息時(shí)代，信息對稱質(zhì)量會對銀行債權(quán)形成直接影響，所以擔(dān)保結(jié)構(gòu)與銀行進(jìn)行合作時(shí)，還要做好信息數(shù)據(jù)收集與整理工作，以對擔(dān)保事件實(shí)施動態(tài)化監(jiān)督。首先要保持與政府相關(guān)部門之間的緊密聯(lián)系，要通過構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息共享模式的方式，對信息渠道進(jìn)行拓展；其次要對擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本以及相應(yīng)制度進(jìn)行核實(shí)，并要在此基礎(chǔ)上做好財(cái)產(chǎn)隨時(shí)核查機(jī)制，以確保各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)行為能夠得到有效控制；再次要對擔(dān)保機(jī)構(gòu)各項(xiàng)信息數(shù)據(jù)，尤其是債務(wù)額度數(shù)據(jù)實(shí)施有效管控，防止出現(xiàn)擔(dān)保額度與倍數(shù)出現(xiàn)脫離的問題，以做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作；最后要設(shè)置相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要通過對經(jīng)營活動監(jiān)測力度進(jìn)行增強(qiáng)的方式，對活動開展情況進(jìn)行規(guī)范，確保各項(xiàng)隱患能夠及時(shí)得到處理，并要結(jié)合定期進(jìn)行報(bào)告的方式，讓有關(guān)人員按照報(bào)告信息內(nèi)容，做好風(fēng)險(xiǎn)分析工作，以達(dá)到及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行消除與控制的目標(biāo)。

四、結(jié)語

目前國內(nèi)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)還處于不斷摸索階段，運(yùn)營模式以及管理手段還需要進(jìn)行改進(jìn)與優(yōu)化，所以各機(jī)構(gòu)需要做好各種風(fēng)險(xiǎn)研究工作，要按照研究結(jié)果制定出科學(xué)化風(fēng)險(xiǎn)防范手段，以便通過實(shí)施動態(tài)化監(jiān)管以及完善相應(yīng)法規(guī)制度等手段，切實(shí)提高整體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防管控能力，確保機(jī)構(gòu)所存在的潛在隱患能夠被控制在萌芽之中，從而對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展穩(wěn)定性進(jìn)行保證，確保國內(nèi)中小企業(yè)可以獲得更加優(yōu)質(zhì)、可靠的融資擔(dān)保服務(wù)。